Создан заказ №2341930
18 октября 2017
Определить правильность возмещения командировочных расходов оформить проводки и выводы
Как заказчик описал требования к работе:
Помогите решить задачу, я начала, но не совсем понимаю, как оформить некоторые проводки, нужно ли НДС при покупке авиабилетов начислять? И проверка правильности - ошибкой является то, что счет-фактуры нет при покупке микрокалькуляторов или все верно? и вывод надо написать, но не понимаю какой. Посмо
трите в файле - я кое-что сделала, может у кого есть время сейчас доделать работу
подробнее
Фрагмент выполненной работы:
Определить правильность возмещения командировочных расходов, оформить проводки и выводы.
Данные для выполнения задачи:
№ Исходные данные Особенности
1 На основании приказ №22 от 01.03.200 г. инженер Кучин И.П. был направлен в командировку в Москву сроком на 10 дней и ему был выдан аванс на командировочные расходы в сумме 51000 руб. 1. Должны выполняться три условия, при которых суммы НДС по приобретённым материальным ценностям, полученным услугам подлежит зачёту перед бюджетом:
- товар, услуги получены
- товар идёт на изготовление продукции облагаемой НДС
- имеется счёт – фактура, где отдельной строкой выделен НДС, исключение являются проездные документы.
2. (работа была выполнена специалистами Автор 24) Согласно разъяснениям Минфина, допускается оплачивать суточные для коммерческих организаций в большем размере, если это прописано в коллективном договоре.
2 По возвращении из командировки он сдал авансовый отчёт в течение трёх дней со всеми оправдательными документами:
- два билета на самолёт по 5900 рублей каждый (НДС) отдельной строчкой не выделен)
- счёт-фактура за проживание в гостинице за 10 суток по 2500 рублей за сутки и дополнительно 18% НДС
- суточные за 10 суток по 700 рублей за сутки, согласно коллективному договору
- товарный и кассовый чеки на 2 микрокалькулятора по1180 рублей за 1 штуку, в т.ч. НДС 18% (вычислительная техника приобретена в розничной торговле, счёт-фактура к покупке не приложена)
Отчёт утвержден директором и главным бухгалтером, и вся сумма отнесена на счёт 26
3 Все расчёты с Кучиным произведены в отчётном периоде полностью.
Решение:
№ п/п Содержание операции Сумма, руб. Корреспонденция счетов
дебет кредит
1 Из кассы выдан аванс подотчетному лицу Кучину И. П...Посмотреть предложения по расчету стоимости
Заказчик
заплатил
заплатил
20 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
19 октября 2017
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
Определить правильность возмещения командировочных расходов оформить проводки и выводы.jpg
2020-04-22 19:31
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
4.3
Положительно
Всё выполнено хорошо, но без ошибок не обошлось, хоть они не значительные и на конечный результат не повлияли. Спасибо Автору. Можно порекомендовать.
Хочешь такую же работу?
300 ₽
