Создан заказ №2627203
15 января 2018
Российская организация ООО «Астра» произвела в первом квартале следующие операции
Как заказчик описал требования к работе:
Добрый день! Мне нужно сегодня решить две задачи по бухучету (исчисление НДС и Налога на прибыль) . В соответствии с решением заполнить декларации по НДС и НП. Поможете?
Фрагмент выполненной работы:
Российская организация ООО «Астра» произвела в первом квартале следующие операции:
•реализовала произведенную продукцию ООО «Венторг» на территории России, облагаемую НДС по ставке 18%, на сумму 2 832 000 руб. (в том числе НДС – 432 000 руб.). В четвертом квартале под указанную реализацию товаров организация получила предварительную оплату в сумме 708 000 руб. и начислила с нее НДС в сумме 108 000 руб.;
•17 января 2017 года отгрузила продукцию ООО «Торгмакет» на сумму 354 000 руб., в том числе НДС – 54 000 руб. (работа была выполнена специалистами Автор 24) 31 января покупателю была предоставлена скидка в размере 5 процентов. Стоимость продукции с учетом скидки составляет 318 600 руб., в том числе НДС – 48 600 руб. В связи с изменением стоимости продукции стороны заключили дополнительное соглашение к договору поставки 31 января, указав в нем цену с учетом скидки. В этот же день организация выставила покупателю корректировочный счет-фактуру;
•приобрела комплектующие у ЗАО «Завод пластмасс» на сумму 826 000 руб. (в т.ч. НДС – 126 000 руб.), счет- фактура не получен;
•приобрела материалы на сумму 450 тыс. руб. у индивидуального предпринимателя А.Р. Сидикова, применяющего упрощенную систему налогообложения;
•иностранной компанией "DSW", не состоящей на учете в российских налоговых органах в качестве налогоплательщика, оказаны в феврале маркетинговые услуги по продвижению продукции на зарубежные рынки. Сумма оплаты по договору составляет 400 $. 24 февраля организация рассчиталась за оказанные услуги полностью. Курс на 24 февраля – 30,22 руб.
•перечислила предоплату ЗАО «Техпром» за комплектующие изделия, предназначенные для производства продукции, в размере 495 600 руб., счет – фактура получен;
Определите сумму НДС, уплачиваемую в бюджет.
Решение:
реализовала произведенную продукцию ООО «Венторг» на территории России, облагаемую НДС по ставке 18%, на сумму 2 832 000 руб. (в том числе НДС – 432 000 руб.). – НДС к начислению – 432.000 – ст.146
В четвертом квартале под указанную реализацию товаров организация получила предварительную оплату в сумме 708 000 руб. и начислила с нее НДС в сумме 108 000 руб.; - НДС в вычет – 108.000 – ст. 171, 172
•17 января 2017 года отгрузила продукцию ООО «Торгмакет» на сумму 354 000 руб., в том числе НДС – 54 000 руб. – НДС к начислению – 54.000 – ст. 146
31 января покупателю была предоставлена скидка в размере 5 процентов. Стоимость продукции с учетом скидки составляет 318 600 руб., в том числе НДС – 48 600 руб. В связи с изменением стоимости продукции стороны заключили дополнительное соглашение к договору поставки 31 января, указав в нем цену с учетом скидки. В этот же день организация выставила покупателю корректировочный счет-фактуру; - Уменьшение ранее начисленной величины НДС к начислению – 48.600 - ст. 154
•приобрела комплектующие у ЗАО «Завод пластмасс» на сумму 826 000 руб. (в т.ч. НДС – 126 000 руб.), счет- фактура не получен; - нет НДС – ст. 172
•приобрела материалы на сумму 450 тыс. руб. у индивидуального предпринимателя А.Р. Сидикова, применяющего упрощенную систему налогообложения; - нет НДС (нет счет-фактуры) – ст. 172
•иностранной компанией "DSW", не состоящей на учете в российских налоговых органах в качестве налогоплательщика, оказаны в феврале маркетинговые услуги по продвижению продукции на зарубежные рынки. Сумма оплаты по договору составляет 400 $. 24 февраля организация рассчиталась за оказанные услуги полностью...Посмотреть предложения по расчету стоимости
Заказчик
заплатил
заплатил
20 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
16 января 2018
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
Российская организация ООО «Астра» произвела в первом квартале следующие операции.jpg
2018-01-19 12:51
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
5
Положительно
Работой довольна, очень хороший и отзывчивый автор, работы была выполнена раньше срока! Автор всегда на связи, буду обращаться еще!
Хочешь такую же работу?
300 ₽
