Создан заказ №2670394
1 февраля 2018
Мдк05.01 кассир
Как заказчик описал требования к работе:
Задания для учебной практики
ПМ.05 Выполнение работ по одной или нескольким профессиям рабочих,
должностям служащих
МДК.05.01 Кассир
Вариант 1
Тема 1. Организация кассовой работы на предприятии
Задание 1Рассчитайте лимит остатка кассы на т. г. ООО «Форум», воспользовавшись следующими данными за т.
г.: налично-денежная выручка за октябрь – 453000 руб., за ноябрь – 449500 руб., за декабрь – 496000 руб. ООО «Форум» занимается розничной торговлей продовольственными товарами и общественным питанием, магазин и закусочная работают с 900 до 2100 ч ежедневно без выходных. Сдача выручки в банк осуществляется самостоятельно 3 раза в неделю.
Задание 2Заполнить приходные, расходные кассовые ордера.
Исходные данные:
1) Список должностных лиц ООО «Форум»:
Директор – Мельников М.В.,
Главный бухгалтер – Кравцова Л.А.,
Кассир – Лукашова Л.А.,
Бухгалтер – фамилия студента, выполняющего работу
Место нахождения организации: г. Сургут, ул. Ленина, 191.
Идентификационный номер (ИНН) 8602033705
Расчётный счёт 40726200000000000094 в ОСБ 8594 Сбербанк России г. Сургута
БИК 40702710300090000521
Корреспондентский счёт: 30101810600000000521
Остаток на расчетном счете – 127500 руб. (А)
2) Операции по кассе и расчетному счету за период 02.04–02.04 текущего года
Дата № докум. От кого получено или кому выдано Кор.
счет Сумма, руб.
Остаток на 30 марта текущего года 9000
02.04 251 Получено с расчетного счета по чеку № 372511 на операционные, хозяйственные и командировочные расходы 7500
02.04 407 Выдан главному инженеру Геращенко В.Р. аванс на командировочные расходы 6500
02.04 408 Выдано Макаровой М.И. под отчет на хозяйственные расходы 300
02.04 252 Получено от Дубровского Д.В. остаток неиспользованного аванса по авансовому отчету № 106 304
Директор – Мельников М.В.,
Главный бухгалтер – Кравцова Л.А.,
Кассир – Лукашова Л.А.,
Бухгалтер – фамилия студента, выполняющего работу
Место нахождения организации: г. Сургут, ул. Ленина, 191.
Идентификационный номер (ИНН) 8602033705
Расчётный счёт 40726200000000000094 в ОСБ 8594 Сбербанк России г. Сургута
БИК 40702710300090000521
Корреспондентский счёт: 30101810600000000521
Тема 2. Порядок совершения операций с наличными деньгами и безналичными расчётами
Задание 3 a) Составить и обработать отчёты кассира за периоды 04.04, 07.04;
Проверить соответствие остатка на конец отчётного периода установленному лимиту по кассе, заполнить кассовую книгу на персональном компьютере.
Исходные данные:
Приходные и расходные кассовые ордера, составленные в задании 2;
Операции по кассе за 07.04, лимит денежных средств составляет 250000 рублей.
Дата № докум. От кого получено или кому выдано Кор. Счёт Сумма
07.04. 261 Получено от Рунова К.И. за реализованные материальные ценности. Д50
К62 4500
07.04. 413 По квитанции № 138049 внесено на расчётный счёт Д51
К50 4479
07.04. 262 По чеку № 372515 получено с расчётного счёта для выплаты аванса в счёт заработной платы за первую половину апреля Д50
К51 22400
Исходные данные:
ООО «Форум»:
Директор – Мельников М.В.,
Главный бухгалтер – Кравцова Л.А.,
Кассир – Лукашова Л.А.,
Бухгалтер – фамилия студента, выполняющего работу
Место нахождения организации: г. Сургут, ул. Ленина, 191.
Идентификационный номер (ИНН) 8602033705
Расчётный счёт 40726200000000000094 в ОСБ 8594 Сбербанк России г. Сургута
БИК 40702710300090000521
Корреспондентский счёт: 30101810600000000521
ООО «Форум» тариф за одну инкассацию составляет 400 руб., но не менее 5 тыс. руб. в месяц плюс 0,03% от суммы инкассированной наличности. Инкассация проводится один раз в неделю по трём адресам. Инкассируемая сумма является постоянной и равна 600 тыс. руб. Определить стоимость услуг, бухгалтерские проводки, документы которые являются основанием для операций. Заполнить препроводительную ведомость к сумке.
Учёт сдачи наличности в банк через инкассатора:
Содержание операции Проводки Сумма,
руб. Документ-основание
Оплачены услуги специализированной инкассаторской службе за месяц
Признаны услуги специализированной инкассаторской службы за месяц
Приложение 7
к Указанию Банка России от 30 июля 2014 года № 3352-У "О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории Российской Федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления"
Задание 4Составить договор о материальной ответственности кассира.
Исходные данные:
1) ООО «Форум»:
Директор – Мельников М.В.,
Главный бухгалтер – Кравцова Л.А.,
Кассир – Лукашова Л.А.,
Бухгалтер – фамилия студента, выполняющего работу
Место нахождения организации: г. Сургут, ул. Ленина, 191.
Идентификационный номер (ИНН) 8602033705
Расчётный счёт 40726200000000000094 в ОСБ 8594 Сбербанк России г. Сургута
БИК 40702710300090000521
Корреспондентский счёт: 30101810600000000521
Задание 5Составить и обработать отчеты кассира за период 04.04; проверить соответствие остатка на конец отчетного периода установленному лимиту по кассе, заполнить кассовую книгу, журнал регистрации кассовых ордеров, журнал – ордер №1 за период с 02.04 по 04.04.
Исходные данные: Приходные и расходные кассовые ордера, составленные в задании 2; операции по кассе за 03.04, лимит денежных средств составляет 10000 рублей
Дата № документа От кого получено или кому выдано Кор. счет Сумма, руб.
04.04 415 По квитанции № 138046 внесена полученная сумма на расчетный счет 7500
04.04 260 Получено с расчетного счета по чеку № 372514 на выплату отпускных 6000
04.04 416 По платежной ведомости № 60 выданы отпускные 6000
Тема 3. Организация работы с неплатёжными, сомнительными и имеющие признаки подделки денежной наличностью
Задание 6 Определить признаки подлинности и платежности при приеме и обработке денежной наличности ( на основании образцов денежных банкнот).
Введение в проблему: От риска столкнуться с поддельной купюрой не застрахован никто. Кто сможет стопроцентно утверждать, что в кассу организации рано или поздно не попадет фальшивая купюра? Защищаться от подделок нужно в обязательном порядке, но какие меры следует предпринять, если такая банкнота все же попала в кассу компании? Как подстраховаться и не попасть на уловку фальшивомонетчиков.
Формулировка задания: Используя нормативные документы, дополнительные источники, литературу, средства Интернет составить часть инструкции в случаях обнаружения фальшивых купюр «Отражение в бух учете операций при обнаружении фальшивых купюр».
Тема 4. Организация работы на контрольно-кассовых машинах (ККМ)
Задание 7
Исходные данные для заполнения формы КМ – 4.
Кассир – Лукашова Л.А.,
Бухгалтер – фамилия студента, выполняющего работу
Место нахождения организации: г. Сургут, ул. Ленина, 191, индекс 865661, тел 393 – 93 – 93
Идентификационный номер (ИНН) 8602033705
Расчётный счёт 40726200000000000094 в ОСБ 8594 Сбербанк России г. Сургута
БИК 40702710300090000521
Корреспондентский счёт: 30101810600000000521
ККМ электроника 04 – К; код ОКПО-40062011, ОКДП - 4523318, Номер производителя 345870001, регистр-1489 за период с 1 октября по 7 октября т.г.
Ответственные за введения в эксплуатацию:
Главный бухгалтер – Кравцова Л.А.
1) Дата 3 октября, № отдела 1, ФИО – Лукашова Л.А., порядковый № ККМ – 1, контрольный счетчик 1, показания суммированных денежных счетчиков на начало дня – 0 руб. На конец рабочего дня – 5670 руб.
кассир – Лукашова Л.А.
администратор – Егоров И.Д.
2) 6 октября, 1, Лукашова Л.А., порядковый № ККМ 2, контрольный счетчик 1, 5670, Лукашова Л.А., Егоров И.Д., 29908 руб.
3) 7 октября, 1, Лукашова Л.А., порядковый № ККМ 3, контрольный счетчик 1, 29908, Лукашова Л.А., Егоров И.Д. 37720 руб.
1) сумма выручки за рабочий день 5670 руб., наличными 5670 руб., всего ?, кассир Лукашова Л.А., старший кассир Попова Н.Д., администратор Егоров И.Д..
2) выручка 24238 руб., наличными 24238 руб., всего ?, кассир Лукашова Л.А., администратор Егоров И.Д., старший кассир Попова Н.Д.
3) 9434 руб. – выручка, наличными 9914 руб., оплачено по документам, кол-во 1, сумма 5520 руб., всего ?, возвращенная сумма денег покупателям 678 руб.
Исходные данные для заполнения формы КМ – 3.
см. выше
Дата составления 7 октября т.г.
Кассир 02. Вид операции 44.
Директор – Мельников М.В. Акт по отделу № 1. № чека – 012.
Сумма чека – 378 рублей.
Акт подписывают все члены комиссии и Материально Ответственные Лица (МОЛ).
Исходные данные для заполнения формы КМ – 5.
см. выше
ККМ – Электроника 04 – К;
За период с 1 октября по 7 октября т.г.
1) Дата – 3.10.14
Отдел № 1, ФИО – Лукашова Л.А.,
Порядковый номер счетчика 1,
Показания контрольного счетчика – 1,
Показания на начало рабочего дня – 0,
На конец рабочего дня – 7310 руб. 10
Выручка за рабочий день – 7310 руб.
Выручка сданная в течение рабочего дня – 7310 руб.
Кассир – контролер Лукашова Л.А., Представитель администрации Егоров И.Д.
2) Дата – 06.10.т.г.
Отдел № 1, ФИО – Лукашова Л.А.,
Порядковый номер контрольного счетчика 2,
Показания контрольного счетчика – 1,
Показания на начало рабочего дня – 7310 руб.
На конец рабочего дня – 14240 руб.
Выручка за рабочий день – 6930 руб.
Выручка сданная в течении рабочего дня – 6930 руб.
Кассир-контролер Лукашова Л.А., Представитель администрации Егоров И.Д.
3) Дата – 07.10.т.г.
Отдел № 1, ФИО продавца – Лукашова Л.А.,
Порядковый номер контрольного счетчика 3,
Показания контрольного счетчика – 1,
Показания на начало рабочего дня – 14240 руб.
На конец рабочего дня – 22740 руб.
Выручка за рабочий день – 8500 руб.
Выручка сданная в течении рабочего дня – 8500 руб.
Кассир – контролер Лукашова Л.А., Представитель администрации Егоров И.Д.
Исходные данные для заполнения формы КМ – 7
Дата – 7октября т. г. Время 21:00.
Приложение по кассовым отчетам от 7 октября т. г.
От 07.10.14 г. сведения и показания счетчиков ККМ и выручка организации.
1. Касса. Показания ККМ производителя – 345870001,
Регистр - № 1489. № ККМ – 3.
Показания счетчика – 1, сумма на начало рабочего дня – 19908,
На конец рабочего дня – 35200. Выручка – 8292 руб.
Выручка отдела – 25292 руб.
2. Показания ККМ производителя 2421143210,
регистр - № 1712, № ККМ 2,
Показания счетчика – 1, сумма на начало рабочего дня – 1000,
На конец рабочего дня 7400,
Выручка ?,
Отдел 1 – 8000 руб. Егоров И.Д. Отдел 2 – 2400 руб. Петров П.Р.
Выдана покупателям по возврату ими чеком согласно акту 878 руб.
Директор – Мельников М.В.
Тема 5. Ревизия ценностей и проверка организации кассовой работы. Ответственность за нарушение кассовой дисциплины
Задание 8Провести ревизию кассы и документально оформить ее результаты. Заполнить ИНВ – 22, ИНВ – 15.
В ООО "Форум" по приказу руководителя № 45 от 17.02.т. г. назначена инвентаризация кассы на 18.02.т г. №15.
Состав комиссии: председатель - директор, члены комиссии: бухгалтер, зав складом, начальник цеха.
При проведении инвентаризации кассы выявлено следующее:
1. Наличные денежные средства – 3700 руб.
2. Денежные документы – 15 000 руб.
3. Марки – 670 руб.
Фактически по документам на начало инвентаризации:
1. Наличные денежные средства – 3800 руб.
2. Денежные документы – 15000 руб., марки – 680 руб.
3. Определить результаты инвентаризации, заполнить инв-22 и инв-15
Причина инвентаризации смена МОЛ.
подробнее
Заказчик
заплатил
заплатил
200 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
2 февраля 2018
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
Мдк05.01 кассир.docx
2018-02-05 17:26
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
5
Положительно
Автор работу выполнил досрочно. Очень грамотно, добросовестно. Было приятно общаться с автором. Надеюсь в дальнейшем продолжить сотрудничать, а также всем рекомендую обращаться к этому автору! Большое спасибо!!!
Хочешь такую же работу?
300 ₽
