Создан заказ №2714525
21 февраля 2018
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета 2 Рассчитать и квалифицировать полученную ООО «Эльф» за март-апрель ХХХ2 года разницу в расходах по данным бухгалтерского финансового и налогового учета в соответствии с терминологией ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль»
Как заказчик описал требования к работе:
Задание: решить контрольную по налогам, срок 2 дня, очень нужно! Расписывайте, пожалуйста, подробное решение для каждой задачи.
Фрагмент выполненной работы:
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета.
2. Рассчитать и квалифицировать полученную ООО «Эльф» за март-апрель ХХХ2 года разницу в расходах по данным бухгалтерского финансового и налогового учета в соответствии с терминологией ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль».
3. Рассчитать сумму расхождения условного налога на прибыль и текущего налога на
прибыль за март-апрель ХХХ2 года.
4. Квалифицировать рассчитанные в п. (работа была выполнена специалистами author24.ru) 3 расхождения как постоянное налоговое обязательство, отложенное налоговое обязательство или отложенный налоговый актив.
Решение:
.Дебет 91/2 Кредит 01/выб-35000 руб. списана остаточная стоимость;
Дебет 62 Кредит 91/1-35400 руб. отражена выручка от реализации ОС;
Дебет 91/3 Кредит 68-5400 руб.-отражен НДС;
Дебет 99 Кредит 91/9- 5000 руб- отражен убыток.
Дебет 09 Кредит 68 – 1000 руб. (5000*0,2) отражен отложенный налоговый актив
2. В бухгалтерском учете убыток от реализации ОС включается в расходы единовременно. В результате различий определения убытка для налогового и бухгалтерского учета, в бухгалтерском учете на момент реализации имущества образуется временная разница, образующая отложенный налоговый актив (ОНА).В налоговом учете сумма убытка списывается в течении количества оставшихся месяцев эксплуатации (5 мес.) ОНА равен 1000 руб...Посмотреть предложения по расчету стоимости
Заказчик
заплатил
заплатил
200 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
22 февраля 2018
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
Отразить операции на счетах бухгалтерского учета
2 Рассчитать и квалифицировать полученную ООО «Эльф» за март-апрель ХХХ2 года разницу в расходах по данным бухгалтерского финансового и налогового учета в соответствии с терминологией ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль».docx
2018-02-25 04:10
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
4.5
Положительно
Автор работу сделал до срочно. Автор вредный, но мастер своего дела. Рекомендую. Спасибо автору за работу.
Хочешь такую же работу?
300 ₽
