Создан заказ №2997857
11 мая 2018
Российская организация ООО «Альткон» производит облагаемую и необлагаемую НДС продукцию
Как заказчик описал требования к работе:
Срочно нужно написать решение задач по налогам ко вторнику. Список требований в файле.
Фрагмент выполненной работы:
Российская организация ООО «Альткон» производит облагаемую и необлагаемую НДС продукцию.
В четвертом квартале организация:
• отгрузила облагаемую НДС продукцию двум покупателям, в том числе:
- ООО «Рокот» на сумму 590 000 руб. (в том числе НДС – 90000 руб.);
- ООО «Крома» на сумму 1 534 000 руб. (в том числе НДС – 234000 руб.), причем на 400 000 руб. продукция отгружена в счет предварительной оплаты, полученной в третьем квартале;
• получила от поставщика ЗАО «Мехзавод» оборудование, не требующее монтажа, стоимостью 236 000 руб., в том числе НДС – 36 000 руб. (работа была выполнена специалистами author24.ru) Оборудование учитывается на счете 08, счет-фактура от поставщика получен;
• оприходовала материалы для производства облагаемой НДС продукции на сумму 177 000 руб. (в том числе НДС – 27 000 руб.). Счет – фактура от поставщика материалов ООО «Мегапром» не получен;
• отгрузила не облагаемую НДС продукцию ООО «Омега» на сумму 300 000 руб.;
• получила от поставщика и оприходовала материалы для производства необлагаемой НДС продукции на сумму 94 400 руб. (в том числе НДС – 14 400 руб.). Счета – фактуры от поставщика получены.
Кроме того, в первом квартале организация стала использовать здание склада для хранения материалов, используемых как в облагаемых, так и не подлежащих налогообложению операциях. Склад был введен в эксплуатацию в декабре предыдущего года, и с 1 января текущего года началось начисление амортизации.
Стоимость строительно-монтажных работ по данному объекту составила 2 200 000 руб., начисленная и принятая к вычету сумма НДС – 396 000 руб.
Общая стоимость реализованной за год продукции составила 20 000 000 руб., а стоимость освобождаемой от уплаты НДС продукции – 8 500 000 руб.
Организация ведет раздельный учет облагаемых и не облагаемых НДС операций.
Определите сумму НДС, уплачиваемую в бюджет.
Решение:
По счет фактурам, которые не получены от поставщика принять к вычету НДС не можем.
Учет облагаемой прибыли НДС=90000+234000+(20000000-8500000)/100*18=2394000 руб.
Не облагаемая прибыль НДС=300000/118*18+14400+8500000/118*18=1356773,17 руб.
НДС за вычетом облагаемой прибыли=2394000-36000-400000=1958000 руб.
Итого НДС к уплате=1958000-1356773,17=601226,831 рубПосмотреть предложения по расчету стоимости
Заказчик
заплатил
заплатил
20 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
12 мая 2018
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
Российская организация ООО «Альткон» производит облагаемую и необлагаемую НДС продукцию.jpg
2018-10-03 23:27
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
5
Положительно
Очень качественная работа, большое спасибо автору, надеюсь на дальнейшее сотрудничество!
Хочешь такую же работу?
300 ₽
