Создан заказ №3169346
7 сентября 2018
Оформить счета-фактуры № 1 2 и 3 Отразить в журнале регистрации хозяйственные операции за 1 квартал 2018 г
Как заказчик описал требования к работе:
работа сделанная, нужно просто сделать ее трудноузнаваемой. Перепечатать текст, написав немного по-другому
Прошу адекватно ставить цену, так как по сути нужно просто написать по-другому и все
Фрагмент выполненной работы:
Оформить счета-фактуры № 1, 2 и 3.
Отразить в журнале регистрации хозяйственные операции за 1 квартал 2018 г.
Зарегистрировать счета-фактуры в книге покупок и в книге продаж за 1 квартал 2018 г.
Выписать и зарегистрировать корректировочный счет-фактуру.
Составить налоговую декларацию по НДС за I квартал 2018 года.
Исходные данные:
ООО «Монолит», ИНН 0268031115, г. Москва, проезд Багратионовской, д. (работа была выполнена специалистами Автор 24) 7, КПП 773001001, Основной государственный регистрационный номер 1027606065555. Руководитель: Свиридов Александр Александрович. ООО «Монолит» занимается производством электрооборудования трансформаторов ТПК-1 и ТПК-2.
Решение:
Счета – фактуры № 1, 2, 3.
Счет – фактура №1 выписана 25.01.2018 за предоплату ООО «Монолит» от ООО «ОСТ» за предстоящую поставку партии продукции в сумме 1 180 000, в том числе НДС – 180 000 руб. Платежное поручение № 50.
На рисунке 1 представлен счет – фактура №1.
Счет – фактура №2 выписана 11.02.2018 на продукцию на сумму 2 360 000 руб., в том числе НДС – 360 000 руб. покупателю ООО «ОСТ». Отгружены:
- трансформаторы ТПК-1 в количестве 7500 шт. по цене 120 руб./шт.
- трансформаторы ТПК-2 в количестве 10 000 шт. по цене 110 руб./шт.
Продукция была отгружена покупателю 11.02.2018, право собственности происходит в момент отгрузки. Счет – фактура №2 представлен на рисунке 2.
Рисунок 1. Счет – фактура №1.
Рисунок 2. Счет – фактура №2.
Счет – фактура №3 выписана 28.02.2018 на аванс от ООО «ПМК-99» в счет оплаты предстоящей поставки продукции в размере 590 000 руб., в том числе НДС 90 000 руб. Платежное поручение № 201 от 28.02.2018. Счет – фактура №3 представлена на рисунке 3.
Журнал регистрации хозяйственных операций за I квартал 2018 г.
№ п/п
Содержание
операции Корреспондирующие счета
Сумма, руб. Отражение в налоговом регистре (книга покупок/книга продаж) дата и сумма НДС
Дебет
Кредит
1. 17.01.18 Оприходованы материалы от ООО «Металл-профиль»
- стоимость материалов
- НДС
10
19
60
60
700 000
126 000
2. Предъявлен НДС к вычету из бюджета
68
19
126 000 Книга покупок, 17.01.18, 126 000 руб.
3. 17.01.18 Произведена оплата за приобретенный материал ООО «Металл-профиль»
60
51
826 000
4. 19.01.18 Поступило основное средство от ООО «ЭнергоПромМаш»
- стоимость основного средства
- НДС
08
19
60
60
130 000
23 400
5. 25.01.18 Произведена предоплата за предстоящую поставку покупателем ООО «ОСТ»
51
62.2
1 180 000
6. Выделен НДС с предоплаты 76 НДС с А.В.
68.2
180 000 Книга продаж, 25.01.18, 180 000 р.
7. 11.02.18 Отгружена продукция покупателю ООО «ОСТ»:
- трансформаторы ТПК-1 – 7500 шт. по цене 120 р./шт., в т.ч. НДС
- трансформаторы ТПК-2 – 10000 шт. по цене 110 р./шт.
62.1
62.1
90.1
90.1
1 062 000
1 298 000
8. Начислен НДС по отгруженной продукции:
- трансформаторы ТПК-1
- трансформаторы ТПК-2
90.3
90.3
68.2
68.2
162 000
198 000 Книга продаж, 11.02.18, 360 000 руб.
Рисунок 3. Счет – фактура №3.
3251835492823521564604937760
9. Произведен зачет предоплаты в уменьшение задолженности покупателя ООО «ОСТ»
62.2
62.1
1 180 000
10. Принят к учету вычет НДС с предоплаты
68.2 76 НДС с А.В.
180 000
11. 22.02.18 Принято к бухгалтерскому учету основное средство от поставщика ООО «ЭнергоПромМаш»
01
08
130 000
12. Предъявлен НДС к вычету из бюджета
68
19
23 400 Книга покупок, 22.02.18, 23400 руб.
13. 24.02.18 Произведена оплата за основное средство от поставщика ООО «ЭнергоПромМаш»
60
51
153 400
14. 25.02.18 Оказаны рекламные услуги ООО «Реклама+»
- стоимость услуги
- НДС
44
19
76
76
80 000
14 400
15. Предъявлен НДС к вычету из бюджета
68
19
14 400 Книга покупок, 25.02.18, 14400 руб.
16. 28.02.18 Получен аванс от покупателя ООО «ПМК-99» в счет оплаты предстоящей поставки
51
62.2
590 000
17. Выделен НДС с аванса 76 НДС с А.В.
68.2
90 000 Книга продаж, 28.02.18, 90000 руб.
18. 01.03.18 Выдан аванс на командировочные расходы под отчет генеральному директору
71
50
6000
19. 03.03.18 Произведена окончательная оплата покупателем ООО «ОСТ»
51
62.1
1 180 000
20. 04.03.18 Авансовый отчет. Стоимость ж/д билета включена в расходы
26
71
6600
21. 03.03.18 Отнесена на затраты стоимость гостиничных услуг:
- стоимость услуг
- НДС
26
19
71
71
4000
720
22. Принят к вычету НДС на основании счета гостиницы
68.2
19
720 Книга покупок, 03.03.18, 720 руб.
23...Посмотреть предложения по расчету стоимости
Заказчик
заплатил
заплатил
200 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
8 сентября 2018
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
Оформить счета-фактуры № 1 2 и 3
Отразить в журнале регистрации хозяйственные операции за 1 квартал 2018 г.docx
2018-09-11 22:58
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
4.2
Положительно
Спасибо автору! Быстро, качественно, все в срок, работу надо было срочно (3 дня). Любые просьбы выполнил. Легко общаться. Советую!
Хочешь такую же работу?
300 ₽
