Создан заказ №3237380
12 октября 2018
Остатки по счетам АО «WWW» на начало отчетного периода 50 - 10 тыс руб 51 - 380 тыс
Как заказчик описал требования к работе:
Составить отчет о движении денежных средств за отчетный период.
Фрагмент выполненной работы:
Остатки по счетам АО «WWW» на начало отчетного периода:
50 - 10 тыс. руб., 51 - 380 тыс. руб., 52 - 6 тыс. евро (1 евро - 37,3 руб.).
Хозяйственные операции за отчетный период:
1. С расчетного счета поступили деньги в кассу - 60 тыс. руб.
2. Выдано под отчет на командировочные расходы - 7 тыс. руб.
3. Выдана из кассы заработная плата работникам - 40 тыс. руб.
4. Возвращены на расчетный счет ранее предоставленные займы - 80 тыс. (работа была выполнена специалистами author24.ru) руб.
5. Поступило на расчетный счет от покупателей за продукцию - 120 тыс. руб.
6. Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов - 110 тыс. руб.
7. Перечислены с расчетного счета налоги в бюджет - 145 тыс. руб.
8. Выдан из кассы заем работнику - 20 тыс. руб.
9. Перечислен с расчетного счета лизинговый платеж - 15 тыс. руб.
10. На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную компьютерную программу - 85 тыс. руб.
11. Перечислено с расчетного счета в счет вклада в уставный капитал дочерней организации - 50 тыс. руб.
12. Перечислены банку проценты за кредит - 22 тыс. руб.
13. На валютный счет зачислены дивиденды по акциям (1 евро - 37,2 руб.) - 2 тыс. евро.
14. На валютный счет зачислена экспортная выручка от покупателя (1 евро - 37,1 руб.) - 15 тыс. евро.
15. С валютного счета перечислены авансы поставщикам (1 евро - 37,8-руб.) - 12 тыс. евро.
16. С валютного счета оплачены услуги банка (1 евро - 37,7 руб.) - 1 тыс. евро.
17. Перечислено с расчетного счета поставщику за поставку оборудования - 130 тыс. руб.
18. На валютный счет поступили средства за реализованные акции предприятия (1 евро - 37,5 руб.) - 4 тыс. евро.
19. С расчетного счета перечислен штраф по решению суда - 40 тыс. руб.
20. Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по долгосрочному кредиту банка - 65 тыс. руб.
Курс евро на конец отчетного периода - 37,4 руб.
Составить отчет о движении денежных средств за отчетный период.
Решение:
№ п/п Содержание фактов хозяйственной жизни Корреспонденция счетов Сумма, тыс. руб.
Дебет Кредит
1 С расчетного счета поступили деньги в кассу 50 51 60,0
2 Выдано под отчет на командировочные расходы 71 50 7,0
3 Выдана из кассы заработная плата работникам 70 50 40,0
4 Возвращены на расчетный счет ранее предоставленные займы 51 58 80,0
5 Поступило на расчетный счет от покупателей за продукцию 51 62 120,0
6 Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов 60 51 110,0
7 Перечислены с расчетного счета налоги в бюджет 68 51 145,0
8 Выдан из кассы заем работнику 73 50 20,0
9 Перечислен с расчетного счета лизинговый платеж 76 51 15,0
10 На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную компьютерную программу 51 62 85,0
11 Перечислено с расчетного счета в счет вклада в уставный капитал дочерней организации 76 51 50,0
12 Перечислены банку проценты за кредит 66 51 22,0
13 На валютный счет зачислены дивиденды по акциям (1 евро - 37,2 руб.) 52 76.3 74,4
14 На валютный счет зачислена экспортная выручка от покупателя (1 евро - 37,1 руб.) 52 62 556,5
15 С валютного счета перечислены авансы поставщикам (1 евро - 37,8-руб.) 60 52 453,6
16 С валютного счета оплачены услуги банка (1 евро - 37,7 руб.) 91 52 37,7
17 Перечислено с расчетного счета поставщику за поставку оборудования 60 51 130,0
18 На валютный счет поступили средства за реализованные акции предприятия (1 евро - 37,5 руб.) 52 62 150,0
19 С расчетного счета перечислен штраф по решению суда 76 51 40,0
20 Перечислено с расчетного счета в погашение задолженности по долгосрочному кредиту банка 67 51 65,0
21 Курсовая разница на конец месяца 52 91.1 10,2
На конец отчетного периода на валютном счете 14 тыс. евро (6+2+15-12-1+4), курс евро – 37,4
Итого в рублевом эквиваленте 14*37,4 = 523,6 тыс. руб.
Курсовая разница на конец отчетного периода : 523,6 -513,4 = 10,2 тыс. руб.
Данная сумма будет отражена по строке 4490 Отчета о движении денежных средств
50 "Касса"
51 «Расчетные счета"
Дебет Кредит
Дебет Кредит
С нач
10
С нач
380
1) 60 2) 7
4) 80 1) 60
3) 40
5) 120 6) 110
8) 20
10) 85 7) 145
9) 15
11) 50
12) 22
17) 130
19) 40
20) 65
Оборот 60 Оборот 67
Оборот 285 Оборот 637
С кон 3,0
С кон 28,0
52 «Валютные счета"
Дебет Кредит
С нач
223,8
13) 74,4 15) 454,6
14) 556,5 16) 38,7
18) 150
21) 10,2
Оборот 791,1 Оборот 491,3
С кон 523,6
Приложение N 2
к приказу Минфина России
от 02.07.2010 N 66н (в редакции
приказов Минфина России
от 05.10.2011 N 124н
и от 06.04.2015 N 57н)
Отчет о движении денежных средств
за
20
г.
Коды
Форма по ОКУД 0710004
Дата (число, месяц, год)
Организация АО «WWW»
по ОКПО
Идентификационный номер налогоплательщика ИНН
Вид экономической деятельности
по
ОКВЭД
Организационно-правовая форма / форма собственности
по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс.руб. / млн.руб...Посмотреть предложения по расчету стоимости
Заказчик
заплатил
заплатил
20 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
13 октября 2018
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
Остатки по счетам АО «WWW» на начало отчетного периода
50 - 10 тыс руб 51 - 380 тыс.jpg
2020-06-08 18:55
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
4.4
Положительно
Все быстро, с пониманием и без лишних вопросов, за приятную цену. Однозначно рекомендую автора!