Создан заказ №3405168
2 декабря 2018
В текущем периоде в бухгалтерском учете произошли следующие операции 10 01 20х Выписан счет покупателю ООО «МетоСплав» на сумму 580 000 руб (в т
Как заказчик описал требования к работе:
Необходимо решить задачу, определив налоги и взносы, которые должна исчислить организация (НДФЛ, имущественный и транспортный налоги, НДС, налог на прибыль организации, страховые взносы (не забывать про отпускные!), бухгалтерские проводки не надо!!!).
В пункте 2 написано, что в компании работают 4 ч
еловека: 3 мужчины и 1 женщина. Зарплата у каждого мужчины 40 000 руб., у женщины - 27 000 руб.
Желательно, что бы всё было подробно и понятно расписано, что и как рассчитывалось
подробнее
Фрагмент выполненной работы:
В текущем периоде в бухгалтерском учете произошли следующие операции:
10.01.20х Выписан счет покупателю ООО «МетоСплав» на сумму 580 000 руб (в т.ч. НДС 18%) получено на расчетный счет
12.01.20х
- приобретена партия товара от ООО «Лига НИ» на сумму 600 000 рублей (в т.ч. НДС 18%) Поставщику оплачено с расчетного счета 50% стоимости
13.01.20Х
- реализована данная партия ООО «СК Сервис» с торговой наценкой 40%. (работа была выполнена специалистами Автор 24)
Денежные средства от покупателя поступили на расчетный счет - 14.01.20х
17.01.20х
- приобретен склад на сумму 1 500 000 (в т.ч.НДС 18%) введен в эксплуатацию в данном месяце СПИ 20 лет (налоговый и бухгалтерский учет - линейный способ)
__________________________________________________________________
02.02.20х
- Приобретены ТМЦ от ИП Матюхин Антон Николаевич на сумму 385000 (в т.ч. НДС 18%)
03.02.20х
- Выставлен счет ЗАО "Торговый дом "Русские подшипники" на сумму' 577350 (В т.ч. НДС 18%) получена оплата на расчетный счет
15.02.20х
-отгружен товар покупателю ЗАО "Торговый дом "Русские подшипники" в сумме 570000 руб. (в т.ч. НДС 18%)
25.02.20х
- приобретен и введен в эксплуатацию автомобиль ниссан сентра 135 л.с. за 679 000 руб (в т.ч. НДС 18%) СПИ 5 лет. (налоговый учет линейный способ, бухучет - по сумме чисел лет СПИ)
05.03.20х
- приобретены ТМЦ на сумму 575 000 руб (в т.ч. НДС 18%)
- отгружен товар ООО "АвтоРссурс НН" на сумму 600 000 руб (в т.ч. НДС 14.03.20х
-уплачены пени по НДС в сумме 15 330 руб
СПРАВОЧНО:
1. Ежемесячно в организация осуществляет следующие расходы:
аренда помещения - 35 000 (в т.ч. НДС 18%)
отопление, телефон - 15 500 (в т.ч. НДС 18 %)
2. Ежемесячно начисляется заработная плата
С 10.01.201 на 14 календарных дней директору предоставлен ежегодный отпуск (расчетный период отработан полностью) .
К 23 февраля веем мужчинам начислена материальная помощь в сумме 2500 рублей
В марте Гл. бухгалтеру начислена премия за сдачу отчетности в сумме 15 000 рублей
К 8 марта веем женщинам выдана материальная помощь в размере 5000 рублей
ТРЕБУЕТСЯ:
1.2. Определить налоги и взносы, которые должна исчислить организация.
Решение:
НДС
Определяем НДС по реализации:
(580 000*18/118) + (600000*1,4*18/118) + (577350*18/118) +(570000*18/118) + (600 000*18/118) = 88475 +128136 + 88070 +86949 +91525 =483155 рублей
1.2. Определяем входящий НДС:
(600000*18/118)+(1500000*18/118)+(385000 *18/118) + (679 000*18/118) + (575 000*18 /118) + (35000 *18/118) + (15500* 18 /118) = 91525 +228814 +58729 +103576 +87712 + 5339 +2364 = 578059 рублей
1.3. Определяем НДС к уплате либо к возмещению:
483155 – 570356 = - 94904 рублей (к возмещению из бюджета)
Страховые взносы
Определяем страховые взносы за январь
(40000 * 2 + 27000 + ( 40000/17раб дней в мес*6 отраб. дней + 40000/23,9*14 дней отп) )* 30% = 42069 рублей
Определяем страховые взносы за февраль
(40000 *3 + 27000 + 2500*3 мужч.)* 30% = 46350 рублей
Определяем страховые взносы за март
(40000 *3 + 27000 + 15000 + 5000)*30% = 50100 рублей
Итого страховых взносов начислено за квартал 42069 + 46350 + 50100 = 138519 рублей
НДФЛ
3.1. За январь 140230*13% = 18230 рублей
За февраль 154500 *13% = 20085 рублей
За март 167000 * 13% = 21710 рублей
Итого НДФЛ к уплате 18230 + 20085 +21710 =60025 рублей
Транспортный налог
135 * 34 руб...Посмотреть предложения по расчету стоимости
Заказчик
заплатил
заплатил
20 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
3 декабря 2018
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
В текущем периоде в бухгалтерском учете произошли следующие операции
10 01 20х Выписан счет покупателю ООО «МетоСплав» на сумму 580 000 руб (в т.jpg
2018-12-06 21:39
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
5
Положительно
Большое спасибо автору, очень оперативно исправила неправильные проводки по бухучету, помогла разобраться как лучше рассчитать суммы. С поставленной задачей справилась на 100%, рекомендую к работе.
Хочешь такую же работу?
300 ₽
