Создан заказ №3709066
8 марта 2019
Вопросы и задачи по дисциплине «Налоги и налогообложение» для подготовки к зачету с оценкой\экзамен...
Как заказчик описал требования к работе:
Вопросы и задачи по дисциплине «Налоги и налогообложение»
для подготовки к зачету с оценкой\экзамену.
1. Понятие и содержание налога, пошлины и сбора.
2. Структура, содержание и значение общей части Налогового кодекса Российской Федерации.
3. Понятие и виды налогов в Российской Федерации.
4.
Понятие государственной пошлины в российском финансовом праве.
5. Понятие и виды субъектов налогообложения.
6. Понятие и виды предметов и объектов налогообложения.
7. Порядок исчисления налогов в соответствии с российским законодательством.
8. Признаки налога
9. Функций налогов
10. Федеральные налоги – определение и примеры
11. Региональные налоги – определение и примеры
12. Местные налоги – определение и примеры
13. Прямые налоги - определение и примеры
14. Косвенные налоги – определение и примеры
15. Обязательные элементы налога – перечислить и один разобрать подробно
16. Дополнительные элементы налога – перечислить и один разобрать подробно
17. Обязательные элементы налога – перечислить и один разобрать подробно
18. Метод взимание налога - Начисления
19. Метод взимание налога - Удержания
20. Метод взимание налога - Кадастровый
21. Понятие и виды налоговых правонарушений. .
22. Понятие и характеристика налоговой системы Российской Федерации.
23. Права и обязанности субъектов налогообложения в соответствии с российским законодательством.
24. Местные налоги.
25. Региональные налоги.
26. Федеральные налоги..
27. Налог на прибыль организаций: срок уплаты налога, срок уплаты авансовых платежей по налогу и срок подачи деклараций.
28. НДС: налоговый вычет и условия применения.
29. Плательщики и объект налогообложения налогом на прибыль организаций.
30. Доходы и классификация доходов по налогу на прибыль организаций.
31. Расходы и группировка расходов по налогу на прибыль организаций.
32. Состав внереализационных доходов и расходов по налогу на прибыль организаций.
33. Порядок признания доходов и расходов (метод начисления и кассовый метод) по налогу на прибыль организаций.
34. Плательщики и освобождение от исполнения обязанностей плательщика НДС.
35. Объекты и налоговые базы по НДС .
36. Особенности определения налоговой базы по НДС налоговыми агентами.
37. Восстановление, включение в стоимость НДС.
38. Порядок, срок уплаты налога и срок предоставления декларации по НДС.
39. Налогоплательщики НДФЛ, определение статуса налогоплательщика, определение доходов, полученных от источников в РФ и доходов, полученных за пределами РФ.
40. Объект налогообложения НДФЛ, доходы не подлежащие налогообложению НДФЛ, налоговый период по НДФЛ.
41. Особенности определение налоговой базы и суммы НДФЛ при получении дохода в виде материальной выгоды.
42. Стандартные налоговые вычеты по НДФЛ.
43. Социальные налоговые вычеты по НДФЛ.
44. Имущественные налоговые вычеты по НДФЛ.
45. Профессиональные налоговые вычеты по НДФЛ.
46. Налогоплательщики транспортного налога – физические лица, объект обложения и налоговая база по транспортному налогу.
47. Налог на имущество физических лиц.
48. Земельный налог.
49. Кто осуществляет налоговый контроль?
50. Что понимается под налоговым кредитом?
51. Что понимается под инвестиционными налоговым кредитом?
52. Для чего присваивается ИНН?
53. В чем отличия налогового агента от агента налоговых отношений?
54. Кто может выступать в качестве законного представителя налогоплательщиков?
55. Есть ли отличие в понятии законный представитель налогоплательщика от уполномоченного представителя налогоплательщика?
56. Местные налоги: Земельный налог, Налог на имущество физ. лиц, Торговый сбор - знать элементы данных налогов.
57. Региональные налоги: Налог на игорный бизнес, Налог на имущество организаций, Транспортный налог - знать элементы данных налогов.
58. Федеральные налоги НДС, НДФЛ, Акцизы, Налог на прибыль - знать элементы данных налогов.
Задачи:
Задача 1
Физическое лицо (гражданин Петров П.П.) имеет на обеспечении сыновей в возрасте 14 лет и 16 лет – оба лицеисты, и дочь в возрасте 22 лет интерн.
1) за январь-июнь 2015 года Петрову П.П. начислена зарплата в размере 110 000 руб. в месяц;
2) за январь-июнь 2015 года Петрову П.П. начислен ежемесячный доход по договору гражданско-правового характера (оказание транспортных услуг организации) в размере 60 000 руб., при этом расходы составили 15 000 руб. в месяц;
3)В январе и марте Петров сдавал кровь и получал в качестве вознаграждения за каждую сдачу 3500 руб.
4) в феврале получил подарок (часы) от работодателя ( ПАО Камамайл) стоимость.12 000 руб.
Задание: Определите сумму НДФЛ за январь-июнь 2015 года, подлежащую внесению в бюджет.
Задача 2
ООО «Математик» занимается производством и реализацией счет школьных.
Для производства 1 ед. продукции используются следующие материалы:
Дерево - стоимость 56,5 руб. с НДС.
Сталь – 84,35 руб. с НДС.
Стоимость счет 250,0 руб. без НДС .
Задание: найти сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет, и сумму которую заплатит потребитель за товар.
Задача 3
Депозит Иванова И.И. в коммерческий банк ОАО «Ромашка» составил
По рублевому счету 1 000 руб. на 1 год под 17% годовых,
по счету в иностранной валюте 100 $ (США) на 1 год под 12% годовых, открыт 1.02.2016
По счету в иностранной валюте 200 (Юаней) на 1 год под 10% годовых, открыт 1.03.2016
Курсы валют: Доллар США – 75 руб. ,Юань- 55 руб.
Найти: сумму НДФЛ, подлежащую уплате в бюджет по каждому счету по итогам налогового периода.
Задача 4
На торговую организацию ООО «Лютик» по месту ее нахождения в городе Москва зарегистрированы следующие транспортные средства:
- грузовой автомобиль «Вольво» с мощностью двигателя 170 л.с.;
- легковой автомобиль «Ваз 1113» с мощностью двигателя 30 л.с. (автомобиль продан 11 октября 2016 года)
Ставки налога составляют 40 и 15 рублей за л.с. соответственно.
Вопрос: Определить сумму налога по итогам налогового периода.
Задача 5
ООО «Рубин» находиться в Москве. Главный бухгалтер этой организации Андреева Татьяна Васильевна 1 апреля впервые заполняла декларацию по налогу на имущество за 1 квартал 2016 года.
В бухгалтерском учете ООО «Рубин» числятся основные средства, остаточная стоимость которых составляет на:
- 1 января – 1755000 руб., в том числе стоимость недвижимости – 1130000 руб.;
- 1 февраля – 1955 000 руб., в том числе стоимость недвижимости – 1100000 руб.;
- 1 марта – 1950000 руб., в том числе стоимость недвижимости – 1070000 руб.;
- 1 апреля – 1901250 руб., в том числе стоимость недвижимости – 1040000 руб.
На балансе ООО «Рубин» числиться спортзал, где занимаются работники организации. Остаточная стоимость спортзала составляет на:
- 1 января – 400000 руб.;
- 1 февраля – 398000 руб.;
- 1 марта – 396000 руб.;
- 1 апреля – 394000 руб.
Ставка налога на имущество организаций составляет 2.2%.
Вопрос: Определить размер авансового платежа за первый квартал.
подробнее
Заказчик
заплатил
заплатил
20 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
9 марта 2019
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
Вопросы и задачи по дисциплине «Налоги и налогообложение»
для подготовки к зачету с оценкой\экзамен....jpg
2019-03-12 13:38
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
5
Положительно
Спасибо. Работа выполнена по всем требованиям, со всеми комментариями и пояснениями.
Хочешь такую же работу?
300 ₽
