Создан заказ №3714046
9 марта 2019
Организация занимается производством мебели и реализацией сопутствующих товаров
Как заказчик описал требования к работе:
Выполнить контрольную по налогам за 2 дня в двух вариантах. Пишите сразу сколько будет стоить контрольная.
Фрагмент выполненной работы:
Организация занимается производством мебели и реализацией сопутствующих товаров. Доходы и расходы для целей налогообложения определяются по методу начисления.
За отчетный период (1 квартал 2018 г.) были произведены следующие операции:
23.02.18 отгружена произведенная продукция (с учетом НДС) – 3 540 000 руб.
17.03.18 отгружены покупные товаров (с учетом НДС) – 1 121 000 руб.;
28.01.18 расходы на приобретение товаров со стороны и их реализацию – 880 000 руб.;
25.03.18 на расчетный счет за реализованную продукцию поступило (с учетом НДС) – 2 600 000 руб.;
31.03.18 расходы, связанные с производством отгруженной продукции – 2 315 000 руб.
- 05.02.18 реализовано право требования третьему лицу размером 280 000 руб. (работа была выполнена специалистами author24.ru) за 290 000 руб., до наступления предусмотренного договором срока платежа;
сумма неперенесенного убытка за 2016 г. составила 120 000 руб., за 2017 г. – 40 000 руб.
24.02.18 сумма штрафа, полученная от поставщиков за невыполнение договорных обязательств – 35 000 руб.;
19.01.18 получен авансовый платеж от покупателей товаров – 580 000 руб.
31.03.18 дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности составила 200 000 руб.
28.01.18 уплачен штраф за несвоевременную сдачу налоговой отчетности – 45 000 руб.
3.03.18 получено имущество в форме залога – 400 000 руб.
31.03.18 доходы от сдачи помещения в аренду – 40 000 руб.
31.03.18 расходы, связанные со сдачей помещения в аренду – 25 000 руб.
05.02.18 кредиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности – 100 000 руб.
01.01.18 излишки материально-производственных запасов, выявленные в результате инвентаризации – 35 000 руб.
Заполните регистры налогового учета доходов от реализации отчетного периода.
Решение:
Для классификации произведенных в 1 квартале 2018 года хозяйственных операций, заполним таблицу 1.
Таблица 1
Хозяйственные операции за 1 квартал 2018 года
Дата Хозяйственная операция Ст. НК РФ Вид операции Примечание
23.02.18 Отгружена произведенная продукция (с учетом НДС) – 3 540 000 руб. Ст. 249 НК РФ Доходы от реализации Для расчета налога учитывается доход без НДС
17.03.18 Отгружены покупные товаров (с учетом НДС) – 1 121 000 руб. Ст. 249 НК РФ Доходы от реализации Для расчета налога учитывается доход без НДС
28.01.18 Расходы на приобретение товаров со стороны и их реализацию – 880 000 руб. Ст. 253 НК РФ Расходы, связанные с производством и реализацией Не является доходом
25.03.18 На расчетный счет за реализованную продукцию поступило (с учетом НДС) – 2 600 000 руб.
Не учитывается, т.к. используется метод начисления
31.03.18 Расходы, связанные с производством отгруженной продукции – 2 315 000 руб. Ст. 253 НК РФ Расходы, связанные с производством и реализацией Не является доходом
05.02.18 Реализовано право требования третьему лицу размером 280 000 руб. за 290 000 руб., до наступления предусмотренного договором срока платежа Ст. 249 НК РФ, ст. 279 НК РФ Доходы от реализации
Сумма неперенесенного убытка за 2016 г. составила 120 000 руб., за 2017 г. – 40 000 руб. Ст. 283 НК РФ
Не является доходом
24.02.18 Сумма штрафа, полученная от поставщиков за невыполнение договорных обязательств – 35 000 руб. П. 3 253 НК РФ Внереализационные доходы
19.01.18 Получен авансовый платеж от покупателей товаров – 580 000 руб. Пп 1 п 1 ст. 251 НК РФ
Не учитывается, т.к. используется метод начисления
31.03.18 Дебиторская задолженность с истекшим сроком исковой давности составила 200 000 руб. Ст. 265 НК РФ Внереализационные расходы Не является доходом
28.01.18 Уплачен штраф за несвоевременную сдачу налоговой отчетности – 45 000 руб. Ст. 265 НК РФ Внереализационные расходы Не является доходом
03.03.18 Получено имущество в форме залога – 400 000 руб. Пп 1 п 1 ст. 251 НК РФ
Не является доходом
31.03.18 Доходы от сдачи помещения в аренду – 40 000 руб. Ст...Посмотреть предложения по расчету стоимости
Заказчик
заплатил
заплатил
200 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
10 марта 2019
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
Организация занимается производством мебели и реализацией сопутствующих товаров.docx
2019-03-13 21:44
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
5
Положительно
В очередной раз спасибо автору. Наглядное подтверждение тому что при выборе исполнителя рейтинг - не главное.
Хочешь такую же работу?
300 ₽
