Создан заказ №751830
16 октября 2015
Подготовьте бюджет движения денежных средств для ООО «Резерв-М» с отображение поступлений и выплат для мая 2014 года
Как заказчик описал требования к работе:
Необходимо ответить на 5 тестов, решить задачу с пояснениями.
Фрагмент выполненной работы:
Подготовьте бюджет движения денежных средств для ООО «Резерв-М» с отображение поступлений и выплат для мая 2014 года.
Определить есть ли необходимость в дополнительных займах в течение анализируемого периода, и если да, то на какую сумму. На конец апреля фирма имела остаток денежных средств, в размере 20 000 тыс. руб.
Объем продаж фирмы следующий, в тыс. руб.:
Апрель – 60 000; май – 70 000
Дебиторская задолженность составляет: 60% реализации товаров осуществляется на условиях немедленной оплаты. (работа была выполнена специалистами Автор 24) Остальные 40% равномерно собираются в течение следующих 2 месяцев.
Закупки материалов в мае планируются в размере 28 000 тыс. руб., 80% суммы закупок оплачивается в текущем месяце, еще 20% в течение следующего месяца. Закупки апреля составляли 24 000 тыс. руб.
Заработная плата без отчислений выплачивается месяц в месяц, в мае составляет 16 000 тыс. руб. Сбытовые, общехозяйственные и административные расходы 10 000 тыс. руб. ежемесячно. Ежемесячно выплачиваются проценты по долгосрочному кредиту в размере 2 000 тыс. руб. Капитальные затраты во втором квартале составляют 40 000 тыс. руб. и выплачиваются равномерно каждый месяц в течение квартала.
Решение:
Проведем расчет дебиторской задолженности на май 2014.
По условию 60% реализации товаров осуществляется на условиях немедленной оплаты, тогда 60% от объема продаж в мае составят 70 000*0,6=42 000 тыс.руб.
Поскольку нам известно, что остальные 40% равномерно собираются в течение следующих 2 месяцев, то оплата за реализацию апреля составит 60 000*0,2=12000 тыс.руб. , при этом отметим, что нам не известна реализация марта, а по условию оплата ее оставшейся части также придется на май.
Закупки материалов в мае планируются в размере 28 000 тыс. руб., 80% суммы закупок оплачивается в текущем месяце, тогда 28000*0,8=22400 тыс.руб.
Также в мае будет оплачено 20% от суммы закупок апреля 24 000*0,2=4800 тыс. руб.
Заработная плата без отчислений выплачивается месяц в месяц, в мае составляет 16 000 тыс. руб.
Поскольку иное не указано, то считаем, что сумма отчислений во внебюджетные фонды с заработной платы составляет 30% (4800 тыс. руб.)
Сбытовые, общехозяйственные и административные расходы 10 000 тыс. руб.
Ежемесячно выплачиваются проценты по долгосрочному кредиту в размере 2 000 тыс. руб.
Капитальные затраты во втором квартале составляют 40 000 тыс. руб. и выплачиваются равномерно каждый месяц в течение квартала.
Тогда, кап.затраты в мае составляют 40 000/3=13333,33 руб.
Поскольку в данном случае получается отрицательный денежный потов в размере 37 333,33 тыс.руб., а сальдо на начало периода составляет только 20 000 тыс.руб., то возникает необходимость во внешнем финансировании в размере 17 400 тыс.руб.
Составим бюджет:
Бюджет движения денежных средств на май 2014 года
Период май.14
Сальдо на начало периода 20 000,00
1...Посмотреть предложения по расчету стоимости
Заказчик
заплатил
заплатил
200 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
17 октября 2015
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
Подготовьте бюджет движения денежных средств для ООО «Резерв-М» с отображение поступлений и выплат для мая 2014 года.docx
2015-10-20 02:51
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
4.2
Положительно
Замечательная работа! От преподавателя не было никаких замечаний. С автором легко общаться, он всегда на связи.
Хочешь такую же работу?
300 ₽
