Создан заказ №850837
3 декабря 2015
ИТОГОВАЯ КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ «Налоги и налоговая система» (В примере вариант № 1) Основной деятельностью организации ЗАО «АКТИВ» является реализация продукции собственного производства
Как заказчик описал требования к работе:
Срочно нужно написать решение задач по налогам ко вторнику. Список требований в файле.
Фрагмент выполненной работы:
ИТОГОВАЯ КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ
«Налоги и налоговая система»
(В примере вариант № 1)
Основной деятельностью организации ЗАО «АКТИВ» является реализация продукции собственного производства.
В отчетном периоде выручка от реализации продукции составила 1) 1674666-00 руб., в том числе НДС – 18%.;
- выручка от реализации готовой продукции 2) 410290-00 руб., в т. ч. НДС – 10%;
- в отчетном периоде организация получила доход от аренды собственного помещения в размере 3) 317858-00 руб. (работа была выполнена специалистами author24.ru) , в т. ч. НДС – 18%;
- кроме того организация реализовала материалы на общую сумму 4) 141310-00 руб., в т. ч. НДС – 18%;
- организация имеет 5) 1800 акций сторонней организации (ОАО «ТЕМП»). Сумма дивидендов, выплаченная со стороны ОАО «ТЕМП» в расчете на 1 акцию 6) 185-00 руб.
В течение отчетного периода организация :
израсходовала на производство готовой продукции сырья и материалов 7) 311903-00 руб.;
приобрела услуг сторонних организаций на сумму 8) 432290-00руб., в т. ч. НДС – 18%, стоимость услуг полностью отнесена на затраты;
затраты на оплату труда составили 9) 441180-00 руб.
начисления на заработную плату составили 10) 30,2 %
в отчетном периоде всем работникам выплачена материальная помощь по 11) 2400-00 руб. (всего работников 12) – 25 чел.;
размер амортизационных отчислений 13) 299525-00 руб.
прочие расходы организации составили 14) 111000-00 руб., в т. ч. НДС – 18%;
расходы на рекламу составили 15) 42198-00 руб., в т. ч. НДС - 18%;
оплата суточных в рамках установленного норматива – 16) 4160-00 руб., всего 17) 11 человек;
оплата суточных с превышением установленного норматива 18) 810-00 руб., всего 19) 4 человек;
сумма уплаченных штрафов и пеней – 20) 10454-00 руб.
Налогооблагаемая (остаточная) стоимость имущества организации на начало первого месяца отчетного периода 21) 5334456 руб.; на начало 2 мес. отчетного периода 22) 5222332 руб.; на начало 3 мес. отчетного периода 23) 4987998 руб.; на начало 4 мес. отчетного периода 24) 4100333 руб., на начало 5 мес. отчетного периода 25) 4675899 руб., на начало 6 мес. отчетного периода 26) 4064332 руб., на конец отчетного периода 27) 4134888 руб.
Решение:
Вычисляем доходы организации
Выручка от реализации продукции
НДС=1674666*18/118=255458 руб.
Выручка без НДС=1674666-255458=1419208 руб.
Выручка от реализации готовой продукции
НДС=410290*10/110=37299 руб.
Выручка без НДС=410290-37299=372991 руб.
Доход от аренды собственного помещения
НДС=317858*18/118=48487 руб.
Доход без НДС=317858-48487=269371 руб.
Выручка от реализации материалов
НДС=141310*18/118=21556 руб.
Выручка без НДС=141310-21556=119754 руб.
Дивиденды к получению
Дивиденды=1800*185=333000 руб.
Доходы за отчётный период=1419208+372991+269371+119754+333000=2514324 руб.
Вычисляем расходы организации
Производство готовой продукции =311903 руб.
Услуги сторонних организаций
НДС=432290*18/118=65943 руб.
Услуги без НДС=432290-65943=366347 руб.
Затраты на оплату труда=441180 руб.
Начисления на заработную плату=441180*0,302=133236 руб.
Материальная помощь работникам =2400*25=60000 руб.
Амортизация =299525 руб.
Прочие расходы
НДС=111000*18/118=16932 руб.
Прочие расходы без НДС=111000-16932=94068 руб.
Расходы на рекламу
НДС=42198*18/118=6437 руб.
Расходы на рекламу без НДС=42198-6437=35761 руб.
Суточные=4160*11+810*4=49000 руб.
Штрафы и пени=10454 руб.
Налог на имущество =(5334456+5222332+4987998+4100333+4675899+4064332*7 +4134888)/13 * 1,5%=56906230/13 *1,5%= 4377402*1,5%=65661 руб.
Расходы за отчётный период = 311903+366347+441180+133236+60000+299525+94068+ +35761+49000+10454+65661=1867135 руб.
Прибыль до налогообложения = 2514324-1867135=647189 руб.
Налог на прибыль=647189*0,2=129438 руб.
Вычисляем НДС
НДС к уплате=255458+37299+48487+21556=362800 руб.
НДС к вычету=65943+16932+6437=89312 руб.
НДС подлежащий уплате в бюджет=362800-89312=273488 руб.
Вычисляем НДФЛ
НДФЛ=(441180+(810-700)*4)*0,13=441620*0,13=57411 руб.
Рассчитать налоговую нагрузку на организацию. Результаты расчета свести в таблицу:
1. Налог на добавленную стоимость 273488
2. Социальные взносы, уплаченные во внебюджетные фонды 133236
3. НДФЛ 57411
4. Налог на имущество организаций 65661
5...Посмотреть предложения по расчету стоимости
Заказчик
заплатил
заплатил
20 ₽
Заказчик не использовал рассрочку
Гарантия сервиса
Автор24
Автор24
20 дней
Заказчик принял работу без использования гарантии
4 декабря 2015
Заказ завершен, заказчик получил финальный файл с работой
5
ИТОГОВАЯ КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА ПО ДИСЦИПЛИНЕ
«Налоги и налоговая система»
(В примере вариант № 1)
Основной деятельностью организации ЗАО «АКТИВ» является реализация продукции собственного производства.jpg
2018-09-10 18:12
Последний отзыв студента о бирже Автор24
Общая оценка
5
Положительно
Заказывала расчет задач по налогу, автор выполнил буквально за час!)) Все решено правильно.
Хочешь такую же работу?
300 ₽
