Спасибо автору за креативные презентации! Очень они порадовали. Также отмечу, что автор оперативно вносит исправления, когда нужно. Мерси!
Подробнее о работе
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
ВВЕДЕНИЕ
Банк – это место, где вам дадут денег взаймы, если вы докажите, что они вам не нужны (американский комик Боб Хоуп).
Актуальность исследования указанной темы обуславливается тем, что на определённых этапах производственного процесса почти все предприятия ис-пытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, то есть возникает необходимость в привлечении средств извне. В такой ситуации самый, казалось бы, логичный выход- получение банковского кредита, однако на практике такая задача оказывается для предприятий зачастую непосильной. Причина кроется в том, что российские предприятия в основной своей массе не соответствуют критериям кредитоспособности, одним из них является показатель рентабельности производства, который должен превышать ставку процента. Для принятия банками решения о выдаче кредита, они разрабатывают методики основанные на определении кредитоспособности предприятия нуждающегося в краткосрочном кредитовании. Когда банк теряет свою деловую репутацию, все меньше лиц физических и юридических доверяют ему свои средства. Более того, может возникнуть паника, когда лица начи-нают досрочно изымать вклады. Таким образом, у данного банка может воз-никнуть проблемы с ликвидностью.
Оценка кредитоспособности заемщика важна на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска. Особое значение в современных условиях развития рыночных отношений приобретает анализ кредитоспособности, выступающий в виде отдельного, самостоятельного блока комплексного экономического анализа и требующий серьезного внимания не только со стороны кредитора, но и со стороны самого заемщика.
Объектом исследования является кредитная деятельность Банка ООО КБ «РОСАВТОБАНК».
Предметом исследования в данной работе является оценка кредитоспо-собности крупных и средних предприятий. Для сравнения и более полного анализа данной темы, исследуется зарубежный опыт оценки кредитоспособности клиентов.
Целью данной выпускной работы является всестороннее изучение раз-личных методик зарубежной и отечественной практики в области оценки кре-дитоспособности крупных и средних предприятий на примере клиента коммерческого банка.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
• Понятие кредитоспособности предприятий.
• Определены критерии и методы оценки кредитоспособности;
• Анализ объектов структуры и динамики кредитования крупных и средних предприятий.
• Анализ средних и крупных предприятий.
• Характеристика ООО «Росавтобанк»
• Анализ финансового состояния кредитной организации.
• Анализ существующих методов оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий.
Разработка рекомендаций для коммерческого банка при оценке кредитоспособности крупных и средних предприятий.
Основой для написания выпускной работы явилась экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений России, финансовая отчетность Банка ООО КБ «РОСАВТОБАНК». Кроме того, основу дипломной работы составили законы, инструкции и другие правовые акты, а также внутренние положения и инструкции коммерческого банка. Далеко не последнее значение имели и электронные источники информации из сети Интернет в виде официальных сайтов различных организаций и специализированных сайтов для специалистов банковского дела.
Работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретические основы оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков 6
1.1 Понятие кредитоспособности предприятий 6
1.2. Методы и модели оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий. 8
1.3.Зарубежный опыт оценки кредитоспособности предприятий. 26
Глава 2. Организационно-экономический анализ деятельности ООО КБ «Росавтобанк» 30
2.1. Характеристика ООО КБ «Росавтобанк» 30
2.2. Анализ финансового состояния кредитной организации 33
2.3.Анализ существующих методов оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий 46
Глава 3. Анализ современного состояния кредитоспособности крупных и средних предприятий и разработка рекомендаций 62
3.1. Анализ объектов структуры и динамики кредитования крупных и средних предприятий 62
3.2. Анализ средних и крупных предприятий 67
3.3. Разработка рекомендаций для коммерческого банка при оценке кредитоспособности крупных и средних предприятий 69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 81
ПРИЛОЖЕНИЯ 86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Основной сущностью всех критериев кредитоспособности является оценка банком возможности возврата выданного кредита, оценка надежности источников средств, которыми располагает или будет располагать предприятие для возврата денег. Именно на этом и основываются все критерии кредитоспособности.
Анализ кредитоспособности заемщика является не единственным инструментом принятия управленческих решений по выдаче кредита и условиям кредитования. Практика многих российских коммерческих банков когда заключения отделов кредитования являются единственным документом, рассматривающимся на кредитном комитете (Правлении) банка, является некорректной.
Существующие методики оценки кредитоспособности могут быть условно разбиты на две основные группы: количественные, использующие, прежде всего, данные финансовой отчетности предприятия (прежде всего баланса) за определенный период; качественные, основанные на анализе организации производства и уровня менеджмента потенциального заемщика.
Вопросы оптимального набора показателей, наиболее объективно отражающих тенденцию финансового состояния предприятия, решаются каждым банком самостоятельно. Оценка кредитоспособности заемщика может быть сведена к единому показателю – рейтинг заемщика. Рейтинг заемщика определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения классности любого показателя и его доли в совокупности.
В целом, нужно отметить, что кредитоспособность заемщика является необходимым, но не достаточным условием кредитования. Для принятия окончательного решения требуется учет ряда других факторов.
В основе реализации кредитной политики ООО КБ «Росавтобанк» лежит теоретически обоснованная модель оптимальной кредитной политики, тесно увязанная с процентной политикой, причем разработка кредитной политики ООО КБ «Росавтобанк» базируется на анализе своей ресурсной базы. Особое внимание и контроль в процессе реализации кредитной политики во взаимоотношениях с клиентами в ООО КБ «Росавтобанк» нацелены на работу с проблемными ссудами и управлением ими.
Кредитоспособность заемщика является необходимым, но не достаточным условием кредитования. Для принятия окончательного решения требуется учет ряда других факторов.
Оценка кредитоспособности предприятий в ООО КБ «Росавтобанк» основывается на фактических данных баланса, отчета о прибыли, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве способов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.
Анализ кредитоспособности ОАО «Кирпичный завод» проведён путём определения рейтинга ОАО «Кирпичный завод», а также с учётом данных расчета прибыли.
По сумме баллов ОАО «Кирпичный завод» может быть отнесено к группе тех, показатель которых говорит о стабильном финансовом положение заемщика, который может рассматриваться как потенциальный заемщик.
Предлагаемые методики определения кредитоспособности потенциального заемщика дают в руки менеджмента ООО КБ «Росавтобанк» надежный инструмент, позволяющий банку избежать предоставления кредита откровенно слабому в финансовом состоянии заемщику.
Для оптимизации методики оценки кредитоспособности ООО КБ «Росавтобанк» ее было бы целесообразно дополнить рассмотрением показателей прибыльности и финансовых результатов, которые в долгосрочной перспективе определяют возможности клиента по погашению кредитной задолженности.
В современных российских условиях для ООО КБ «Росавтобанк» одной из наиболее приемлемых представляется методика определения кредитного рейтинга заемщика, вычисляемого на основании как ряда общих характеристик предприятия, обеспеченности ссуда имущественными или иными гарантиями и анализа финансового состояния заемщика, производимого на основании данных баланса в течение определенного периода. Рейтинг заемщика показывает ту степень риска, которую принимает на себя ООО КБ «Росавтобанк», выдавая кредит. Однако, по моему мнению, окончательное решение может быть принято только на основе изучения прогнозного баланса, составленного на основании бизнес плана, который не только раскрывает сущность проблем предприятия, но и показывает уровень менеджмента предприятия. Этот уровень просматривается при анализе структуры баланса и бизнес-плана, показывающих соответствие планов предприятия современным представлениям о квалифицированном менеджменте.
Логика исследования позволила разработать концептуальную модель оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий в ООО КБ «Росавтобанк».
Представленная модель является важным инструментом совершенствования системы кредитования ООО КБ «Росавтобанк» и способствует обеспечению стратегического соответствия системы оценки кредитоспособности заёмщиков целевым ориентирам кредитной политики банка.
Оптимизация системы оценки и анализа кредитоспособности крупных и средних предприятий в ООО КБ «Росавтобанк» может проходить с различной степенью интенсивности, в различные сроки, предполагать частные изменения, либо коренным образом перестраивать весь процесс оценки кредитоспособности клиентов. При этом банком могут быть использованы методы улучшения отдельных этапов процесса, а также перестройки бизнес-процесса.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты РФ
1. Гражданский Кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный Закон №86-ФЗ от 10.07.2002 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
3. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 "О банках и банковской деятельности" (со всеми изменениями и дополнениями)
4. Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обяза-тельных нормативах банков»
5. О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях. Письмо Банка России №119-Т от 13.09.2005 г.
6. Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
7. Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
Монографии и сборники
8. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка. Белоглазова. М.: Высшее образование, 2006.
9. Банковское право. Уч. Пособие Тедеев А.А. М.: Эксмо 2006
10. Бернстайн П.Л. Против богов. Укрощение риска. Against the Gods. The Remarkable Story of Risk. – М.: Олимп-Бизнес, 2009. – 396 с.
11. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщи-ков. – СПб.: СПбГИЭА, 2008. – 51 с.
12. Деньги, кредит, банки. // Под ред. К.Л. Малахова. М.: Приор. 2007
13. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М. : Компания Алес, 2010
14. Киселев В.В. Управление банковским капиталом, М.. 2007.
15. Лаврушин О. И. Банковское дело: Экспресс-курс, учебное пособие 2009г.
16. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. – M.: ЮНИТИ, 2008. – 400 c.
17. Мельников А.В. Риск-менеджмент. Стохастический анализ рисков в экономике финансов и страхования. – М.: Анкил, 2008. – 159 с.
18. Ольшаный А. И. Банковское кредитование. – М.: Русская деловая литература, 2007
19. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. Методические разработки.-М.:Маросейка, 2007.-224с
20. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М 2006.
21. Пикфорд Д. Управление рисками. Mastering Risk. – М.: Вершина, 2004. – 350 с.
22. Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками./ Под ред. Л.Н. Красавиной - М.: Финансы и статистика, 2010.
23. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: СП «Космополис», 2006.
24. Рогов М.А. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2009.
25. Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. – М.: Экономистъ, 2004. – 189 с.
26. Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации. – М.: Финстатинформ, 2009. – 176 с.
27. Хорн Д.В. Основы управления финансами. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 800 с.
28. Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь.- М.:Дело,2008.
29. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования/ В.А. Челноков.-М.: Высшая школа, 2008.
30. Щербакова Г.Н. Анализ банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам)/ Галина Щербакова.-М.:Вершина, 2006.-464с.
Научные статьи в периодической печати
31. Аврин С.Б., Соломатин Е.Б. Как снизить риски.// Банковские технологии.- 2007, №6.
32. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков.// Деньги и кредит.- 2008, №9.
33. Бычков В. Проблемы возвратности банковских кредитов.// Финансовый бизнес.- 2013, №3.
34. Екушов А.И. Моделирование рисков в коммерческом банке.// Банковские технологии.- 2008, №5.
35. Интегрированная система выявления рисков и размещения рискового капитала.// Финансист.- 2007, №7.
36. Кавкин А. Новые способы страхования кредитного риска с помощью производных инструментов // Финансовый бизнес. – 2009. №8.
37. Казаков А., Перепелкин В. Думать о рисках и управлять рисками – это не одно и то же // Финансист. – 2009, №5/6.
38. Котенков В. Н., Сазыкин Б. В. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков // Аналитический банковский журнал, 2009. — №8.
39. Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник, сентябрь 2013.
40. Кривошеев В.А. Защита банка от убытков. Мнение страховщика.// Бухгалтерия и банки.- 2008, №10.
41. Крюков А.Ф., Егорычев И.Г. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов // Менеджмент в России и за рубежом – 2009. №2.
42. Кто и как управляет рисками в России? // Рынок Ценных Бумаг. – 2009. №3.
43. Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего контроля в банках.// Банковские услуги.- 2008, №2.
44. Ларичев В.Д. Предупреждения работниками банка мошенничества и иных злоупотреблений, связанных с выдачей ссуд.// Деньги и кредит. 2007, №9.
45. Максутов Ю. Г., Алехин Р. В. Использование методики ФСА для определения себестоимости банковских продуктов // Аудит и финансовый анализ, 2009. — № 2.
46. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков.// Банковское дело.- 2008, №4.
47. Моисеев C. Рейтинг и оценка рисков при определении лимитов кредитования // Финансист. – 2007. № 7.
48. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, сентябрь 2008 г., «Система внутреннего контроля в банках». Письмо Банка России №87-Т от 10.07.2009 г.
49. Овчаров А.О. Методы управления банковскими рисками.// Банковские услуги.- 2008.
50. Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал, 2010, № 2.
51. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки №3, 2008.
52. Плешаков А.М. Незаконное получение кредита: уголовная ответствен-ность, меры предупреждения и возмещение ущерба.// Деньги и кредит.- 2007.
53. Рыбальченко А. Риск-менеджмент в России - взгляд со стороны.// Рынок ценных бумаг.- 2006.
54. Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффектив-ности борьбы с финансовой преступностью в банковской сфере.// Финансовый бизнес.- 2008.
55. Фалтинский Р.А. Методы обоснования и выбора организационно-технологических решений с учетом риска: Автореф. дис. ... канд. экон. наук. СПб., 2007.
56. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект.// Деньги и кредит.- 2007, №8.
57. Щукин Д. О методике оценки риска VAR // Рынок ценных бумаг. – 2009, №16.
58. Щукин Д. Управление риском портфеля, хеджированного опционами // РЦБ. – 2009. №18.
Интернет-ресурсы
59. Интернет-сайт Центрального банка России (www.cbr.ru)
60. Интернет-сайт Федеральной службы государственной статистики (www.gks.ru)
61. Интернет-сайт Организации экономического развития и сотрудничества (www.oecd.org)
62. Интернет-сайт журнала «Эксперт» (www.expert.ru)
63. Интернет-сайт журнала «Личные Деньги» (www.personalmoney.ru)
64. Интернет-сайт рейтингового агентства Эксперт-РА (www.raexpert.ru)
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
ВВЕДЕНИЕ
Банк – это место, где вам дадут денег взаймы, если вы докажите, что они вам не нужны (американский комик Боб Хоуп).
Актуальность исследования указанной темы обуславливается тем, что на определённых этапах производственного процесса почти все предприятия ис-пытывают недостаток средств для осуществления тех или иных хозяйственных операций, то есть возникает необходимость в привлечении средств извне. В такой ситуации самый, казалось бы, логичный выход- получение банковского кредита, однако на практике такая задача оказывается для предприятий зачастую непосильной. Причина кроется в том, что российские предприятия в основной своей массе не соответствуют критериям кредитоспособности, одним из них является показатель рентабельности производства, который должен превышать ставку процента. Для принятия банками решения о выдаче кредита, они разрабатывают методики основанные на определении кредитоспособности предприятия нуждающегося в краткосрочном кредитовании. Когда банк теряет свою деловую репутацию, все меньше лиц физических и юридических доверяют ему свои средства. Более того, может возникнуть паника, когда лица начи-нают досрочно изымать вклады. Таким образом, у данного банка может воз-никнуть проблемы с ликвидностью.
Оценка кредитоспособности заемщика важна на всех стадиях процесса кредитных взаимоотношений между кредитором и заемщиком и сопровождается детальным исследованием количественных и качественных характеристик заемщика с точки зрения их влияния на класс кредитоспособности, качество обеспечения по кредиту и степень кредитного риска. Особое значение в современных условиях развития рыночных отношений приобретает анализ кредитоспособности, выступающий в виде отдельного, самостоятельного блока комплексного экономического анализа и требующий серьезного внимания не только со стороны кредитора, но и со стороны самого заемщика.
Объектом исследования является кредитная деятельность Банка ООО КБ «РОСАВТОБАНК».
Предметом исследования в данной работе является оценка кредитоспо-собности крупных и средних предприятий. Для сравнения и более полного анализа данной темы, исследуется зарубежный опыт оценки кредитоспособности клиентов.
Целью данной выпускной работы является всестороннее изучение раз-личных методик зарубежной и отечественной практики в области оценки кре-дитоспособности крупных и средних предприятий на примере клиента коммерческого банка.
Для достижения цели необходимо решить следующие задачи:
• Понятие кредитоспособности предприятий.
• Определены критерии и методы оценки кредитоспособности;
• Анализ объектов структуры и динамики кредитования крупных и средних предприятий.
• Анализ средних и крупных предприятий.
• Характеристика ООО «Росавтобанк»
• Анализ финансового состояния кредитной организации.
• Анализ существующих методов оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий.
Разработка рекомендаций для коммерческого банка при оценке кредитоспособности крупных и средних предприятий.
Основой для написания выпускной работы явилась экономическая литература отечественных и зарубежных авторов, раскрывающая принципы и методику исследования кредитоспособности заемщиков кредитных учреждений России, финансовая отчетность Банка ООО КБ «РОСАВТОБАНК». Кроме того, основу дипломной работы составили законы, инструкции и другие правовые акты, а также внутренние положения и инструкции коммерческого банка. Далеко не последнее значение имели и электронные источники информации из сети Интернет в виде официальных сайтов различных организаций и специализированных сайтов для специалистов банковского дела.
Работа состоит из введения, трёх глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Теоретические основы оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков 6
1.1 Понятие кредитоспособности предприятий 6
1.2. Методы и модели оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий. 8
1.3.Зарубежный опыт оценки кредитоспособности предприятий. 26
Глава 2. Организационно-экономический анализ деятельности ООО КБ «Росавтобанк» 30
2.1. Характеристика ООО КБ «Росавтобанк» 30
2.2. Анализ финансового состояния кредитной организации 33
2.3.Анализ существующих методов оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий 46
Глава 3. Анализ современного состояния кредитоспособности крупных и средних предприятий и разработка рекомендаций 62
3.1. Анализ объектов структуры и динамики кредитования крупных и средних предприятий 62
3.2. Анализ средних и крупных предприятий 67
3.3. Разработка рекомендаций для коммерческого банка при оценке кредитоспособности крупных и средних предприятий 69
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 78
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 81
ПРИЛОЖЕНИЯ 86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Основной сущностью всех критериев кредитоспособности является оценка банком возможности возврата выданного кредита, оценка надежности источников средств, которыми располагает или будет располагать предприятие для возврата денег. Именно на этом и основываются все критерии кредитоспособности.
Анализ кредитоспособности заемщика является не единственным инструментом принятия управленческих решений по выдаче кредита и условиям кредитования. Практика многих российских коммерческих банков когда заключения отделов кредитования являются единственным документом, рассматривающимся на кредитном комитете (Правлении) банка, является некорректной.
Существующие методики оценки кредитоспособности могут быть условно разбиты на две основные группы: количественные, использующие, прежде всего, данные финансовой отчетности предприятия (прежде всего баланса) за определенный период; качественные, основанные на анализе организации производства и уровня менеджмента потенциального заемщика.
Вопросы оптимального набора показателей, наиболее объективно отражающих тенденцию финансового состояния предприятия, решаются каждым банком самостоятельно. Оценка кредитоспособности заемщика может быть сведена к единому показателю – рейтинг заемщика. Рейтинг заемщика определяется в баллах. Сумма баллов рассчитывается путем умножения классности любого показателя и его доли в совокупности.
В целом, нужно отметить, что кредитоспособность заемщика является необходимым, но не достаточным условием кредитования. Для принятия окончательного решения требуется учет ряда других факторов.
В основе реализации кредитной политики ООО КБ «Росавтобанк» лежит теоретически обоснованная модель оптимальной кредитной политики, тесно увязанная с процентной политикой, причем разработка кредитной политики ООО КБ «Росавтобанк» базируется на анализе своей ресурсной базы. Особое внимание и контроль в процессе реализации кредитной политики во взаимоотношениях с клиентами в ООО КБ «Росавтобанк» нацелены на работу с проблемными ссудами и управлением ими.
Кредитоспособность заемщика является необходимым, но не достаточным условием кредитования. Для принятия окончательного решения требуется учет ряда других факторов.
Оценка кредитоспособности предприятий в ООО КБ «Росавтобанк» основывается на фактических данных баланса, отчета о прибыли, кредитной заявке, информации об истории клиента и его менеджерах. В качестве способов оценки кредитоспособности используются система финансовых коэффициентов, анализ денежного потока, делового риска и менеджмента.
Анализ кредитоспособности ОАО «Кирпичный завод» проведён путём определения рейтинга ОАО «Кирпичный завод», а также с учётом данных расчета прибыли.
По сумме баллов ОАО «Кирпичный завод» может быть отнесено к группе тех, показатель которых говорит о стабильном финансовом положение заемщика, который может рассматриваться как потенциальный заемщик.
Предлагаемые методики определения кредитоспособности потенциального заемщика дают в руки менеджмента ООО КБ «Росавтобанк» надежный инструмент, позволяющий банку избежать предоставления кредита откровенно слабому в финансовом состоянии заемщику.
Для оптимизации методики оценки кредитоспособности ООО КБ «Росавтобанк» ее было бы целесообразно дополнить рассмотрением показателей прибыльности и финансовых результатов, которые в долгосрочной перспективе определяют возможности клиента по погашению кредитной задолженности.
В современных российских условиях для ООО КБ «Росавтобанк» одной из наиболее приемлемых представляется методика определения кредитного рейтинга заемщика, вычисляемого на основании как ряда общих характеристик предприятия, обеспеченности ссуда имущественными или иными гарантиями и анализа финансового состояния заемщика, производимого на основании данных баланса в течение определенного периода. Рейтинг заемщика показывает ту степень риска, которую принимает на себя ООО КБ «Росавтобанк», выдавая кредит. Однако, по моему мнению, окончательное решение может быть принято только на основе изучения прогнозного баланса, составленного на основании бизнес плана, который не только раскрывает сущность проблем предприятия, но и показывает уровень менеджмента предприятия. Этот уровень просматривается при анализе структуры баланса и бизнес-плана, показывающих соответствие планов предприятия современным представлениям о квалифицированном менеджменте.
Логика исследования позволила разработать концептуальную модель оценки кредитоспособности крупных и средних предприятий в ООО КБ «Росавтобанк».
Представленная модель является важным инструментом совершенствования системы кредитования ООО КБ «Росавтобанк» и способствует обеспечению стратегического соответствия системы оценки кредитоспособности заёмщиков целевым ориентирам кредитной политики банка.
Оптимизация системы оценки и анализа кредитоспособности крупных и средних предприятий в ООО КБ «Росавтобанк» может проходить с различной степенью интенсивности, в различные сроки, предполагать частные изменения, либо коренным образом перестраивать весь процесс оценки кредитоспособности клиентов. При этом банком могут быть использованы методы улучшения отдельных этапов процесса, а также перестройки бизнес-процесса.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
Нормативно-правовые акты РФ
1. Гражданский Кодекс Российской Федерации.
2. Федеральный Закон №86-ФЗ от 10.07.2002 "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".
3. Федеральный закон №395-1 от 02.12.1990 "О банках и банковской деятельности" (со всеми изменениями и дополнениями)
4. Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обяза-тельных нормативах банков»
5. О современных подходах к организации корпоративного управления в кредитных организациях. Письмо Банка России №119-Т от 13.09.2005 г.
6. Положение Банка России от 20 марта 2006 года № 283-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери»
7. Положение Банка России от 26 марта 2004 года № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
Монографии и сборники
8. Банковское дело: организация деятельности коммерческого банка. Белоглазова. М.: Высшее образование, 2006.
9. Банковское право. Уч. Пособие Тедеев А.А. М.: Эксмо 2006
10. Бернстайн П.Л. Против богов. Укрощение риска. Against the Gods. The Remarkable Story of Risk. – М.: Олимп-Бизнес, 2009. – 396 с.
11. Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщи-ков. – СПб.: СПбГИЭА, 2008. – 51 с.
12. Деньги, кредит, банки. // Под ред. К.Л. Малахова. М.: Приор. 2007
13. Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М. : Компания Алес, 2010
14. Киселев В.В. Управление банковским капиталом, М.. 2007.
15. Лаврушин О. И. Банковское дело: Экспресс-курс, учебное пособие 2009г.
16. Лукасевич И.Я. Анализ финансовых операций. Методы, модели, техника вычислений. – M.: ЮНИТИ, 2008. – 400 c.
17. Мельников А.В. Риск-менеджмент. Стохастический анализ рисков в экономике финансов и страхования. – М.: Анкил, 2008. – 159 с.
18. Ольшаный А. И. Банковское кредитование. – М.: Русская деловая литература, 2007
19. Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. Методические разработки.-М.:Маросейка, 2007.-224с
20. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М 2006.
21. Пикфорд Д. Управление рисками. Mastering Risk. – М.: Вершина, 2004. – 350 с.
22. Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками./ Под ред. Л.Н. Красавиной - М.: Финансы и статистика, 2010.
23. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: СП «Космополис», 2006.
24. Рогов М.А. Риск-менеджмент. – М.: Финансы и статистика, 2009.
25. Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. – М.: Экономистъ, 2004. – 189 с.
26. Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации. – М.: Финстатинформ, 2009. – 176 с.
27. Хорн Д.В. Основы управления финансами. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 800 с.
28. Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь.- М.:Дело,2008.
29. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования/ В.А. Челноков.-М.: Высшая школа, 2008.
30. Щербакова Г.Н. Анализ банковской деятельности (на основе отчетности, составленной по российским и международным стандартам)/ Галина Щербакова.-М.:Вершина, 2006.-464с.
Научные статьи в периодической печати
31. Аврин С.Б., Соломатин Е.Б. Как снизить риски.// Банковские технологии.- 2007, №6.
32. Астахов А.В. Системный подход к управлению рисками крупных российских коммерческих банков.// Деньги и кредит.- 2008, №9.
33. Бычков В. Проблемы возвратности банковских кредитов.// Финансовый бизнес.- 2013, №3.
34. Екушов А.И. Моделирование рисков в коммерческом банке.// Банковские технологии.- 2008, №5.
35. Интегрированная система выявления рисков и размещения рискового капитала.// Финансист.- 2007, №7.
36. Кавкин А. Новые способы страхования кредитного риска с помощью производных инструментов // Финансовый бизнес. – 2009. №8.
37. Казаков А., Перепелкин В. Думать о рисках и управлять рисками – это не одно и то же // Финансист. – 2009, №5/6.
38. Котенков В. Н., Сазыкин Б. В. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков // Аналитический банковский журнал, 2009. — №8.
39. Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник, сентябрь 2013.
40. Кривошеев В.А. Защита банка от убытков. Мнение страховщика.// Бухгалтерия и банки.- 2008, №10.
41. Крюков А.Ф., Егорычев И.Г. Анализ методик прогнозирования кризисной ситуации коммерческих организаций с использованием финансовых индикаторов // Менеджмент в России и за рубежом – 2009. №2.
42. Кто и как управляет рисками в России? // Рынок Ценных Бумаг. – 2009. №3.
43. Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего контроля в банках.// Банковские услуги.- 2008, №2.
44. Ларичев В.Д. Предупреждения работниками банка мошенничества и иных злоупотреблений, связанных с выдачей ссуд.// Деньги и кредит. 2007, №9.
45. Максутов Ю. Г., Алехин Р. В. Использование методики ФСА для определения себестоимости банковских продуктов // Аудит и финансовый анализ, 2009. — № 2.
46. Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков.// Банковское дело.- 2008, №4.
47. Моисеев C. Рейтинг и оценка рисков при определении лимитов кредитования // Финансист. – 2007. № 7.
48. О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, сентябрь 2008 г., «Система внутреннего контроля в банках». Письмо Банка России №87-Т от 10.07.2009 г.
49. Овчаров А.О. Методы управления банковскими рисками.// Банковские услуги.- 2008.
50. Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал, 2010, № 2.
51. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки №3, 2008.
52. Плешаков А.М. Незаконное получение кредита: уголовная ответствен-ность, меры предупреждения и возмещение ущерба.// Деньги и кредит.- 2007.
53. Рыбальченко А. Риск-менеджмент в России - взгляд со стороны.// Рынок ценных бумаг.- 2006.
54. Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффектив-ности борьбы с финансовой преступностью в банковской сфере.// Финансовый бизнес.- 2008.
55. Фалтинский Р.А. Методы обоснования и выбора организационно-технологических решений с учетом риска: Автореф. дис. ... канд. экон. наук. СПб., 2007.
56. Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект.// Деньги и кредит.- 2007, №8.
57. Щукин Д. О методике оценки риска VAR // Рынок ценных бумаг. – 2009, №16.
58. Щукин Д. Управление риском портфеля, хеджированного опционами // РЦБ. – 2009. №18.
Интернет-ресурсы
59. Интернет-сайт Центрального банка России (www.cbr.ru)
60. Интернет-сайт Федеральной службы государственной статистики (www.gks.ru)
61. Интернет-сайт Организации экономического развития и сотрудничества (www.oecd.org)
62. Интернет-сайт журнала «Эксперт» (www.expert.ru)
63. Интернет-сайт журнала «Личные Деньги» (www.personalmoney.ru)
64. Интернет-сайт рейтингового агентства Эксперт-РА (www.raexpert.ru)
Купить эту работу vs Заказать новую | ||
---|---|---|
0 раз | Куплено | Выполняется индивидуально |
Не менее 40%
Исполнитель, загружая работу в «Банк готовых работ» подтверждает, что
уровень оригинальности
работы составляет не менее 40%
|
Уникальность | Выполняется индивидуально |
Сразу в личном кабинете | Доступность | Срок 1—6 дней |
2240 ₽ | Цена | от 3000 ₽ |
Не подошла эта работа?
В нашей базе 54390 Дипломных работ — поможем найти подходящую