Анализ эффективности формирования ресурсной базы коммерческого банка (на примере ОАО «Сбербанк России»)

Актуальность темы. В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой - размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение стабильности становятся весьма актуальными в работе банка.
В современных российских экономических условиях особую важность приобретает процесс формирования банковских ресурсов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми собственными и привлеченными средствами, образующими ресурсную базу коммерческого банка.
Целью работы является разработка направлений по повышению эффективности формирования и использования ресурсной базы коммерческого банка на примере Сбербанка России.
Для достижения цели в работе были поставлены следующие задачи:
- раскрыть понятие «банковские ресурсы» и их структуры;
- изучить нормативно-правовое регулирование банковских ресурсов;
- провести анализ ресурсной базы коммерческого банка;
- предложить направления по эффективности формирования и использования ресурсной базы коммерческого банка.
Объектом исследования является ресурсная база коммерческого банка Сбербанка России.
Предметом исследования является ресурсная база коммерческого банка.
В работе использованы такие методы исследования: методы сравнения, группировки, анализа (для анализа эффективности использования и формирования ресурсной базы коммерческого банка); графические методы (для анализа и сопоставления данных о структуре и динамики ресурсов коммерческого банка за определенный период).
При написании работы были использованы монографии следующих авторов: О.И. Лаврушина, Е.Ф. Жукова, Г.Г. Коробовой, Л.Г. Батракова, Т.М.Костерина и многих других. Также использовались бухгалтерский баланс (публикуемая форма) и годовые отчеты ОАО Сбербанка России.
Информационное обеспечение исследования включает: законодательные и нормативные акты по вопросам регулирования и функционирования коммерческих банков и ресурсы всемирной сети интернет.
Структура курсовой работы. Работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка использованных источников, приложения.
В первом разделе, рассмотрены теоретические вопросы: раскрыто понятие «банковские ресурсы», формирование и использование ресурсной базы коммерческого банка.
Во втором разделе проанализирована структура и динамика ресурсной базы коммерческого банка «Сбербанка России».
В третьем разделе рассчитаны и проанализированы коэффициенты эффективности формирования и использования ресурсной базы ОАО Сбербанка России, а также предложены направления по эффективности формирования и использования ресурсной базы коммерческого банка.
Актуальность темы. В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. Коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой - размещает ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения. Следовательно, в рыночных условиях именно объем и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечение стабильности становятся весьма актуальными в работе банка.
В современных российских экономических условиях особую важность приобретает процесс формирования банковских ресурсов, оптимизация их структуры и в связи с этим качество управления всеми собственными и привлеченными средствами, образующими ресурсную базу коммерческого банка.
Целью работы является разработка направлений по повышению эффективности формирования и использования ресурсной базы коммерческого банка на примере Сбербанка России.
Для достижения цели в работе были поставлены следующие задачи:
- раскрыть понятие «банковские ресурсы» и их структуры;
- изучить нормативно-правовое регулирование банковских ресурсов;
- провести анализ ресурсной базы коммерческого банка;
- предложить направления по эффективности формирования и использования ресурсной базы коммерческого банка.
Объектом исследования является ресурсная база коммерческого банка Сбербанка России.
Предметом исследования является ресурсная база коммерческого банка.
В работе использованы такие методы исследования: методы сравнения, группировки, анализа (для анализа эффективности использования и формирования ресурсной базы коммерческого банка); графические методы (для анализа и сопоставления данных о структуре и динамики ресурсов коммерческого банка за определенный период).
При написании работы были использованы монографии следующих авторов: О.И. Лаврушина, Е.Ф. Жукова, Г.Г. Коробовой, Л.Г. Батракова, Т.М.Костерина и многих других. Также использовались бухгалтерский баланс (публикуемая форма) и годовые отчеты ОАО Сбербанка России.
Информационное обеспечение исследования включает: законодательные и нормативные акты по вопросам регулирования и функционирования коммерческих банков и ресурсы всемирной сети интернет.
Структура курсовой работы. Работа состоит из введения, трех разделов, заключения, списка использованных источников, приложения.
В первом разделе, рассмотрены теоретические вопросы: раскрыто понятие «банковские ресурсы», формирование и использование ресурсной базы коммерческого банка.
Во втором разделе проанализирована структура и динамика ресурсной базы коммерческого банка «Сбербанка России».
В третьем разделе рассчитаны и проанализированы коэффициенты эффективности формирования и использования ресурсной базы ОАО Сбербанка России, а также предложены направления по эффективности формирования и использования ресурсной базы коммерческого банка.

Введение……………………………………………………………..…………..3

Глава 1. Ресурсы и их роль в деятельности банка…………...…..……………6
1.1. Банковские ресурсы и их структура………………………....…………..6
1.2. Нормативно-правовое регулирование ресурсов банка…….……….…17

Глава 2. Анализ ресурсной базы коммерческого банка на примере Сбербанка России…………………………………………………………...………………..25
2.1. Характеристика ресурсной базы банковской системы РФ………………25
2.2. Характеристика объекта исследования - Сбербанка России………………………………………………………..………………...…30
2.3. Анализ собственного капитала Сбербанка России……………...……….34
2.4. Анализ привлеченных ресурсов Сбербанка России………………...…….40

Глава 3. Оценка эффективности формирования и использования ресурсов коммерческого банка на примере Сбербанка России и направления повышения ее эффективности………………………………………..…...……47
3.1. Оценка эффективности формирования и использования ресурсов Сбербанка России……….……………………………………………………….47
3.2. Направления по повышению эффективности формирования ресурсов в банковской системе РФ и на примере Сбербанка России……………….……52

Заключение…………………………………………………………….…………57

Библиографический список…………………………………………..…………61

Приложения………………………………………………………………...……64

Оценена на отлично

1. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1. (ред. от 15.11.2010, с изм. 07.02.2011).
2. Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от от 23.12.2003 № 177-ФЗ. (с изм. 29.12.2010).
3. Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 20.08.2004 № 121 – ФЗ (ред. От 28.04.2009)
4. Положением Банка России «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» утв. ЦБ РФ 10.02.2003 № 215-П (ред. от 11.11.2009).
5. Инструкция Банка России №110-И «Об обязательных нормативах банка» от 16.01.2004 (ред. от 08.11.2010).
6. Бабашкина A.M. Государственное регулирование национальной экономики: Учебное пособие. - М: Финансы и статистика, 2008.
7. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. Изд. 3-е, перераб. и доп. : учеб. для вузов. – М. : Логос, 2009. – 368 с. : ил. – ISBN 5-98704-028-0.
8. Белоглазова Г.Н. Банковское дело: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. - М: Финансы и статистика, 2009. – 346 с.
9. Белоглазова Г.Н. Организация деятельности Центрального Банка: учебное пособие / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. – С- Петербург, 2008. – 112 с.
10. Киселев В.В. Управление банковским капиталом. .- М.: Экономика, 2007



11. Коробова Г.Г. Банковское дело : учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – изд. с изм. – М. : Экономистъ, 2008. – 766 с. : ил. – ISBN 5-98118-026-9.
12. Костерина Т.М. Банковское дело : учебное пособие. – М. : ЕАОИ, 2009. – 360 с. : ил. - ISBN 978-5-374-00056-6.
13. Кураков Л.П. Современные банковские системы: учебное пособие. - М.: Гелиос АРВ, 2009. – 245 с.
14. Лаврушин О.И. Банковское дело : учебное пособие / кол. авторов ; под. ред. О. И. Лаврушина. – 3-изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2009. – 352 с. – ил. - ISBN 978-5-390-00121-9.
15. Лаврушин О.И. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / под ред. О.И. Лаврушина.- М.: КНОРУС, 2009. - 506с.
16. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка Учебное пособие – М.: ИНФРА – М, 2008г. – 320с.
17. Полфреман Д., Форд Ф. Основы банковского дела /Пер. с англ. М: Инфра-М, 2005. – 305 с. ISBN: 5-86225-335-1
18. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. "Коммерческие банки", М: Прогресс, 2001. – 365 c.
19. Синки Дж., мл. Управление финансами в коммерческих банках. пер. с англ. 7-го переработанного изд. / под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера. М.: 2003, Catallaxy. – 428 с.
20. Щербакова Г.Н. Анализ и оценка банковской деятельности (на основе отчетности, составляемой по российским и международным стандартам) / Г. Н. Щербакова. – М. : Вершина, 2010. – 464 с. : ил. – ISBN 978-5-9626-0385-8.
21. Центр экономических исследований. Банковская система России: тенденции и прогнозы // Аналитический бюллетень. – 2011. - №1. – С.28 - 31
22. Сафронова Т.Е. Анализ процесса формирования и управления ресурсами коммерческого банка // Международный научно-аналитический журнал. – 2011. - № 4. – С.19.
23. Пятков А. Повышение эффективности бизнеса банка: основные принципы и направления // Банковское обозрение. 2009. №2. С.9-10.
24. Стратегия развития Сбербанка России до 2014 года
25. Годовой отчет Сбербанка России 2009
26. http://www.banki-delo.ru/category/пассивы-банка/ресурсы-банка
27. http://bankir.ru/technology/article/2425212
28. http://www.bankstars.ru/capital.html
29. http://www.sbrf.ru
30. http://www.cbr.ru
31. http://dengi.sravni.ru/банки/рейтинг/?gclid=CJjazaKj_KgCFYeVzAodcF2rUA