Способы и формы возврата банковского кредита на примере ПАО Сбербанка

В современных условиях, в том числе из-за произошедшего не так давно финансового кризиса, возросла ценность грамотного анализа и объективной оценки деятельности кредитных организаций. Кредит представляет собой неотъемлемый элемент рыночного хозяйства, которое оказывает непосредственное влияние на процессы расширенного воспроизводства на макроуровне и на уровне отдельной организации. Кредитные отношения в экономике основываются на определенной методологической основе, принципы представляют один из элементов таких отношений, они строго соблюдаются при организации каждой операции на рынок капиталов.
Нестабильность в экономике привела к значительному росту количества просроченных кредитов, в связи, с чем в последнее время большой актуальностью пользуется такая услуга, как реструктуризация кредита. Правда, кризис заставил финансовые учреждения пересмотреть эту услугу и внести в нее некоторые изменения.
В современных условиях существует необходимость в разработке комплексного научно-обоснованного подхода к изучению процесса обеспечения возвратности кредита коммерческого банка, с целью минимизации банковских рисков, повышением эффективности функционирования банковского кредитования, а также обеспечением финансовой устойчивости банковского сектора в целом.
Кредитоспособность заемщиков представляла и представляет собой одним из основных объектов оценки при определении форм и целесообразности кредитных отношений. Определение кредитоспособности заемщиков представляет собой неотъемлемую часть деятельности банка по определению возможностей выдачи кредита.
Процессы, происходящие в настоящее время в банковской сфере в целом и отдельных ее элементах, обуславливают необходимость совершенствования системы оценки деятельности банков. Таким образом, на современном этапе развития отечественной экономики для кредитных учреждений все более актуальным становится поиск и разработка эффективных методик анализа кредитных операций.
Актуальным и необходимым является проведение комплексного исследования методического обеспечения возвратности кредитов, что и определило выбор темы выпускной квалификационной работы. Поскольку во время кризиса количество проблемных заемщиков резко возрастает, проблемных кредитов становится все больше и больше, то существующие методы работы с ними не достаточны. Значимость решения этих проблем для обеспечения эффективного и стабильного функционирования, прежде всего российской банковской системы определили актуальность, цели и задачи исследования.
Целью работы является изучение способов и форм возврата банковского кредита на примере ПАО Сбербанк
Для того, чтобы достичь цель, необходимо решить следующие задачи:
1. Раскрыть теоретические основы обеспечения возвратности кредита
2. Анализировать механизм предоставления и обеспечения возврата кредита в ПАО Сбербанка
3. Исследовать повышение эффективности процесса обеспечения возврата кредита в банке ПАО Сбербанка
Объектом работы является ПАО Сбербанк
Предметом работы являются сущность, способы, формы возврата кредита на примере ПАО Сбербанка
Информационной базой для исследования работы послужили нормативные акты, учебные пособия, периодические издания, Интернет-ресурсы.
Для выполнения поставленной цели и задачи использовались такие методы как, анализ, синтез, дедукция, обобщение, классификация, наблюдение, сравнение.
Работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы. В первой главе раскрываются теоретические основы обеспечения возврата кредита. Во второй главе анализируется механизм предоставления и обеспечения возврата кредита в ПАО Сбербанка. В третьей главе исследуется повышение эффективности процесса обеспечения возврата кредита в банке ПАО Сбербанка

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы обеспечения возвратности кредита 6
1.1 Процесс возврата кредита: организационные, финансово-экономические и правовые меры 6
1.2 Обеспечение возвратности кредита как вторичный источник погашения кредита 17
1.3 Характеристика основных способов и форм обеспечения возвратности кредита 20
Глава 2. Механизм предоставления и обеспечения возврата кредитов в ПАО Сбербанка 25
2.1. Организационно – экономическая характеристика банка ПАО Сбербанка 25
2.2. Организация кредитного процесса в банке ПАО Сбербанка 32
2.3. Анализ проблем обеспечения возврата кредитов в банке ПАО Сбербанка 41
Глава 3. Повышение эффективности процесса обеспечения возврата кредита в банке ПАО Сбербанка 49
3.1 Мероприятия по оптимизации процесса возврата кредита в банке ПАО Сбербанка 49
3.2. Экономическая эффективность предлагаемых мероприятий. 63
Заключение 68
Список использованных источников 71
Приложения 76

В настоящее время банковские кредиты стали распространенным источником средств для крупных приобретений, как для населения, так и для предприятий. Непосвященному человеку часто бывает нелегко разобраться с многообразием кредитных предложений и условий кредитования. Банковский кредит — передача кредитным учреждением физическому или юридическому лицу денежных средств на платной основе с условием их возврата через определенный срок.
Кредит – это финансовые отношения кредитора и заемщика, согласно условиям, которых ссудодатель предоставляет ссудополучателю определенную сумму денежных средств в рамках кредитного договора. То есть, сущность, и функции кредита заключается в следующем: кредитор предоставляет свои свободные средства заемщику на основании взаимного соглашения на условиях срочности, платности и возвратности.
Банковский кредит – это любая форма финансовых отношений, в результате которых банк предоставляет денежные средства в долг. Кстати, нельзя не отметить, что в качестве заемщиков могут выступать частные клиенты юридические лица, а также иные финансовые организации.
Одним из базовых принципов кредитования является возвратность взятых в пользование средств. Невыполнение этого условия для кредитора грозит неизбежным банкротством. Поэтому для любого банка очень важно детально продумать, как гарантировать возвратность выданного займа, тем более что для него кредитование является основным способом получения прибыли.
В современной системе кредитования существует много способов снизить риски кредитора: залог, страхование, поручительство и др. А нередко под обеспечением возврата кредитной суммы понимают целую систему принятых мер.
Принцип возвратности кредита подразумевает обязательство заемщика своевременно вернуть полученные у кредитора финансы, с оплатой указанных в договоре процентов за пользование средствами. Гарантии возврата долга – это сложная система действий, обязательств и условий, благодаря которым продавец кредита может быть уверен в том, что переданные в долг средства будут возвращены своевременно и целиком. Это значит, что покупатель кредита в пределах установленных сроков оплатит основную сумму займа и начисленные проценты.
Обеспечение по кредиту — это определенное залоговое имущество, которое может быть изъято (и впоследствии продано через открытый аукцион) у владельца, который ненадлежащим образом исполняет свои обязанности согласно кредитным договоренностям. Чаще всего кредитное обеспечение требуется в тех ситуациях, когда пользователь хочет взять большую сумму.
Для убеждения в платежеспособности клиента и предотвращения возможных потерь, банк предлагает подписать соответствующее соглашение. Если же погашение займа будет сопровождаться сложностями, банк получит право продать обозначенное имущество с целью возмещения своих убытков. Обеспечение кредита направлено на то, чтобы кредиторский риск был меньше потребительского риска. Так как в случае, если кредитор не имеет дополнительных гарантий возврата кредитных средств, он берет на себя риски потребителя. Существуют следующие виды обеспечения возвратности кредитов:
1. Залог движимого и недвижимого имущества.
2. Поручительство третьих лиц.
3. Гарантии банков.
4. Страхование риска в случае невозврата кредитного займа.
Клиент может по договоренности с банком использовать одну из вышеперечисленных форм или несколько. Выбранная форма обеспечения отражается в кредитном договоре. При этом к нему прилагаются соответствующие этому варианту документы в виде договора залога, договора поручительства, гарантийного письма и т.д.
Сбербанк давно завоевал репутацию одного из наиболее перспективных и надежных финансовых учреждений.Банк предлагает большой выбор услуг. В этом списке лучшие Услуги Сбербанка – кредиты любых объемов (наличными); выпуск и обслуживание кредитных карт с различным лимитом; депозитные вклады; ипотечные кредиты; online-банкинг; рефинансирование; кредиты на покупку авто и много другое.
Для совершенствования системы оценивания кредитоспособности заемщиков –ПАО “Сбербанк” нужно автоматизировать данный процесс. Результаты предложенных мероприятий заключаются в том, что:
1. уменьшится просроченная кредитная задолженность заёмщиков;
2. сократятся отчисления в запас на возможные потери по кредитам;
3. упростится этап трудоемкости оценки заёмщиков;
4. увеличится количество клиентов в результате более качественной оценки.
Внедрение системы «EGAR Scoring» улучшит экономическую эффективность ПАО “Сбербанк”, так как в результате внедрения:
1. возможно сокращение штата кредитного отдела (при кризисе);
2. повыситься качество работы сотрудников;
3. повысится желание повышения профессионализма (свободное время для самообразования).
Экономический эффект от автоматизации всей филиальной сети составит 1632310000 руб. Рассчитав прибыльность данной системы, можно сделать вывод, что использование такой системы целесообразно, так как имеет высокие показатели эффективности

Нормативно-правовые документы:
1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ (ред. от 29.07.2017) (с изм. и доп., вступ. в силу с 06.08.2017)
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1(ред. от 26.07.2017)"О банках и банковской деятельности"
4. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 26.03.2004 N 254-П) (ред. от 14.11.2016) (Зарегистрировано в Минюсте России 26.04.2004 N 5774)
Книги:
5. Лаврушин О. И.Банковское дело – 12-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2016. – 800 с.
6. Жуков Е. Ф. Банковское дело– М.: Юрайт, 2012. – 591 с.
7. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Магистр, 2014. – 589 с.
8. Киреев В. Л. Банковское дело. – М.: КНОРУС, 2012 г., с. 240
9. Звонова, Е. А.
10. Деньги, кредит, банки : учебник и практикум для бакалавров /Е. А. Звонова, В. Д. Топчий ; под общ.ред. Е. А. Звоновой. — М.:Издательство Юрайт, 2014. — 455 с.
11. Дворецкая А. Е. Деньги. Кредит. Банки: учебник для академическогобакалавриата. – М.: Издательство Юрайт, 2014 г., 636 с.
12. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ, 2013 г., 567 c.
13. Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2012 г., 416 c.
14. Варламова, М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие - М.: ИЦ РИОР, 2013 г., 128 c.
15. Кропин Ю. А. Деньги. Кредит. Банки: учебник и практикум для СПО. – М.: Издательство Юрайт, 2016 г., 364 с.
16. Сергеева, А.П. Деньги, кредит, банки (для бакалавров). - М.: КноРус, 2013. - 448 c.
17. Чернецов, С.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - М.: Магистр, 2012. - 494 c.
18. Янкина, И.А. Деньги, кредит, банки. Практикум: Учебник. - М.: КноРус, 2013. - 190 c.
19. Кусков, А.С. Деньги, кредит, банки. Практикум / А.С. Кусков, Ю.А. Джаладян. - М.: КноРус, 2013. - 192 c.
Статьи из периодического издания:
20. Макаров В. Ю. Проблемы банковского кредитования // Известия Саратовского университета. Экономика и экономические науки, №1/2014 г., с. 69
21. Ягупова Е. А. Деятельность Сбербанка России на современном этапе // Символ науки, №10/2016 г., с. 161
22. Зайцева Е. В. Сравнительный анализ методик оценки кредитоспособности заемщиков // Молодой ученый, №12/2016 г., с. 1255
23. Щеглова И. О. Позиция ПАО “Сбербанк России” в банковском секторе экономики РФ и его конкурентоспособность // Вестник Марийского государственного университета. Экономические науки, №7/2016 г., с. 76
24. Травкина Е. В. Анализ динамики проявления кредитного риска в российском банковском секторе // Теория и практика общественного риска, №4/2016 г., с. 70
25. Юсупова О. А. О просроченной задолженности в кредитных портфелях российских банков, причинах ее возникновения и методах работы с ней // Финансы и кредит, №3/2015 г., с.15
26. Заернюк В.М. Пути решения проблемы просроченной задолженности банков по розничные кредитам // Финансовая аналитика: проблемы и решения, № 43/2014 г., с. 18
27. Юсупова О. А. Состояние и развитие просроченной задолженности в условиях замедления темпов экономического роста // Финансы и кредит, №1/2015 г., с. 40
28. Шилова Л. Ф. Причины возникновения просроченной задолженности и ее профилактика // Вестник Тюменского государственного университета. Социально-экономические и правовые исследования, №11/2012 г., с. 154
29. Щербаков Е. А. Проблемы управления кредитным риском в коммерческом банке // Социально-экономические явления и процессы, №8/2013 г., с. 133
30. Косинов Д. С. Оптимизация и стратегия работы с проблемной задолженностью в банках // Социально-экономические явления и процессы, №4/2013 г., с. 84
31. Софронова В. В. Финансовая устойчивость банков в условиях кризиса // Финансы и кредит, №20/2016 г., с. 25
32. Подколзина И. М. необходимость кредита в экономике и его сущность // Сборники конференций НИЦ Социосфера. Экономика и экономические науки, №57/2013 г., с. 11
33. Султанов Г. С. Возвратность кредита в условиях финансового кризиса вРоссии //Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований, №12/2016 г., с. 1349
34. Черепанов С. А. Роль кредита в рыночной экономике // Молодой ученый, №11/2015 г., с. 234
35. Ушанов А. Е. Оптимизация кредитного процесса в условиях вызова // Финансы и кредит, №21/2015 г., с. 37
36. Гребнева М. Е. Кредитоспособность и ее оценка // Символ науки. Экономика и экономические науки, №5/2015 г., с. 99
37. Самойлова С. С. Скоринговые модели оценки кредитного риска // Социально-экономические явления и процессы. №3/2014 г., с. 100
Интернет-ресурсы:
38. Кцоева Е.Р. Российская практика использования различных форм обеспечения возвратности кредита // Гуманитарные научные исследования. 2015. № 7. Ч. 2 [Электронный ресурс]. URL: http://human.snauka.ru/2015/07/12270 (дата обращения: 09.01.2018г).
39. Организационная структура ОАО “Сбербанк” [Электронный ресурс]. URL: http://2013.report-sberbank.ru/ar/corporate-governance/corporate-organisation/ (Дата обращения: 12.01.2018г.)
40. Рейтинг ПАО “Сбербанк” [Электронный ресурс]. URL: http://1000bankov.ru/bank/1481/?rating (Дата обращения: 09.01.2018г.)
41. Сбербанк России. – Режим доступа URL: http://www.sberbank.com/ru/about [Дата обращения: 10.01.2018 г.]
42. Кредиты физическим лицам в ПАО “Сбербанке” [Электронный ресурс]. URL: http://www.sberbank.ru/ru/person/credits (Дата обращения: 08.01.2018г. )
43. Требования к заемщику-физическому лицу в ПАО “Сбербанк” [Электронный ресурс]. URL: http://www.sberbank.ru/ru/person/credits/money/consumer_guarantee (Дата обращения: 11.01.2018 г.)
44. Схема классификации кредитов [Электронный ресурс]. URL: http://tenxkk.appspot.com/shema-klassifikaciya-kreditov.html (Дата обращения: 10.01.2018 г