ДР Совершенствование оценки кредитоспособности фл в кб

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОВЕДЕНИЯ ОЦЕНКИ КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ

1.1. Современные методы и методики оценки кредитоспособности заемщика

В условиях современной рыночной экономики в целях улучшения функционирования кредитного механизма необходимо применять методы оценки кредитоспособности заемщика, т. е. процесс кредитования должен быть построен на основе комплексного анализа его кредитоспособности, для дальнейшей выдачи кредита. Данный вид анализа является ключевым элементом управления кредитными ресурсами кредитных организаций, который позволяет минимизировать кредитные риски и увеличить эффективность кредитных операций.
В настоящее время в действующем законодательстве Российской Федерации не содержится какого-либо определения кредитоспособности заемщика. В теории денег и кредита чаще всего под ней понимается способность кредитуемого полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам [25. С. 66-69]. Многие экономисты считают, что кредитоспособность - это стремление и возможность заемщика соблюсти принципы кредитования. Большинство трактовок данного понятия можно свести к следующим определениям:...

1.1. Современные методы и методики оценки кредитоспособности заемщика

В условиях современной рыночной экономики в целях улучшения функционирования кредитного механизма необходимо применять методы оценки кредитоспособности заемщика, т. е. процесс кредитования должен быть построен на основе комплексного анализа его кредитоспособности, для дальнейшей выдачи кредита. Данный вид анализа является ключевым элементом управления кредитными ресурсами кредитных организаций, который позволяет минимизировать кредитные риски и увеличить эффективность кредитных операций.
В настоящее время в действующем законодательстве Российской Федерации не содержится какого-либо определения кредитоспособности заемщика. В теории денег и кредита чаще всего под ней понимается способность кредитуемого полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам [25. С. 66-69]. Многие экономисты считают, что кредитоспособность - это стремление и возможность заемщика соблюсти принципы кредитования.
...

1.2. Причины невозврата кредитов в коммерческом банке

В сфере банковского кредитования в настоящее время, в связи с кризисными явлениями в экономике падает доверие банка к клиенту. При этом кризис доверия распространился как в отношениях банков с юридическими лицами, так и с физическими лицами.
В результате текущего системного кризиса и его составляющей - кризиса доверия в системах типа «банк - заемщик» пострадал в первую очередь кредитный рынок, формируемый российской банковской государственной системой.
По мнению аналитиков, в невозврате кредитов виноваты как банки, заинтересованные в увеличении кредитных портфелей, так и заемщики, которые слишком оптимистично смотрят на свои финансовые возможности. Впрочем, преувеличивать свои финансовые возможности им помогают сами банки, многие из которых долгое время не раскрывали истинные размеры платежей.
Причиной невозврата долгов могут быть как банк, так и заёмщик.
...

2.1. Характеристика коммерческого банка

ПАО «Почта Банк» является акционерным обществом и осуществляет свою деятельность на территории Российской Федерации.
В соответствии с решением Общего собрания акционеров от 22 августа 2012 года (протокол № 02/12 от 23 августа 2012 года) полное фирменное наименование Банка и сокращенное фирменное наименование Банка изменены на Открытое акционерное общество «Лето Банк» - ОАО «Лето Банк».
Чуть позднее с решением единственного акционера Банка от 25 января 2016 года (решение № 01/16 от 25 января 2016 года) полное фирменное наименование Банка и сокращенное фирменное наименование Банка изменены на Публичное акционерное общество «Почта Банк» - ПАО «Почта Банк».
Банк имеет полное фирменное наименование на русском языке – Публичное акционерное общество «Почта Банк» и полное фирменное наименование на английском языке - Public joint-stock company «Post Bank».
Место нахождения Банка - г. Москва; адрес Банка - 107061, г. Москва, Преображенская пл., д. 8.
...

2.2. Анализ основных финансовых показателей коммерческого банка

На протяжении всей деятельности ПАО «Почта Банк» динамично развивается на фоне благоприятной экономической конъюнктуры. Положительные тенденции в экономике нефтяного региона, рост реальных доходов населения способствуют увеличению спроса на банковские услуги, а также открытие отделений и окон формата «П1» на территориях Почты России по всей стране, даже в самых отдаленных уголках России.
Об этом свидетельствуют итоги деятельности банка, которые проанализированы и указаны в таблицах и рисунках данной выпускной квалификационной работы.

Таблица 3 – Анализ состава и структуры пассива баланса ПАО «Почта Банк» за 2014 - 2016 г.г.
Наименование статей
2014 год
2015 год
2016 год
Отклонение (+,-)

млн. руб.
%
млн. руб.
%
млн. руб.
%
2015 год от 2014 года
2016 год от 2015 года
1. Средства кредитных организаций
41470
95,45
45717
90,49
53381
56,38
4247
7664
2.Средства клиентов
33
0,08
2976
5,89
36622
38,68
2943
33646

• провести анализ существующей методики оценки кредитоспособности в ПАО «Почта банк»;
• разработать предложения по совершенствованию оценки кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав,
заключения, списка используемой литературы и приложений.
В первой главе рассматривается существующий порядок предоставления и погашения кредитов, рассматриваются современные методики оценки кредитоспособности заемщика, а также проблемы невозврата кредитов в коммерческом банке.
Вторая глава посвящена оценке кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке ПАО «Почта Банк» в период с 2014 по 2016 г.г., в том числе на основе данных ПАО «Почта Банк».
В третьей главе разработаны предложения по совершенствованию оценки кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке ПАО «Почта Банк».
В заключении сформулированы основные выводы и предложения проведенные в ходе исследования.

2.4. Оценка эффективности используемой банком методики оценки кредитоспособности физических лиц в ПАО «Почта Банк»

Основным источником ресурсов для операций кредитования являются межбанковские кредиты, а именно кредиты наличными. Клиентская база Банка растет с каждым годом, соответственно с расширением пребывание отделений банка на различных территориях сраны.
Так на начало 1 января 2015 физических лиц, которые обсуживаются в ПАО «Почта Банк » более 1,5 млн. человек. А на 1 января 2017 года клиентская база коммерческого банка возросла в 2 раза и составляет более 3,0 млн. человек.
Анализ структуры кредитов клиентам ПАО «Почта Банк» проведем в таблице 14.

Таблица 14 – Анализ структуры кредитов физическим лицам ПАО «Почта Банк»
Вид кредита
2014
2015
2016
Отклонение
(+,-)

Млн. руб.
%
Млн.руб
%
Млн.руб.
...

3.1. Предложения по совершенствованию оценки кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке

Понимание целесообразности и актуальности использования более совершенной методики оценки кредитоспособности физических лиц возникает чаще всего у тех банков, кредитование физических лиц в которых реализовано в качестве массовой услуги. К таким банкам по результатам анализа данных относится ПАО «Почта Банк».
Обязательным условием будет правильное построение механизма, который будет осуществлять эту деятельность. Необходимо создать своеобразный конвейер, состоящий из определенного количества сотрудников, взаимодействующих с заемщиками и между собой по определенным четко обозначенным правилам и алгоритмам. В число таких алгоритмов входят методики анализа заявок и принятия решений о выдаче кредита. Используемую ПАО «Почта Банк» технологию оценки заемщиков физических лиц предлагается модернизировать следующим образом (рисунок 2).
...

Предмет исследования – методика оценки кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке.
Целью ВКР является разработка предложений по совершенствованию оценки кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке.
В соответствии с поставленной целью в работе решаются следующие задачи:
определить существующий порядок предоставления и погашения кредитов физическими лицами;
• рассмотреть современные методики оценки кредитоспособности заемщика;
• проанализировать причины невозврата кредитов в коммерческом банке;
• проанализировать основные финансовые показатели коммерческого банка;
• провести анализ существующей методики оценки кредитоспособности в ПАО «Почта банк»;
• разработать предложения по совершенствованию оценки кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав,
заключения, списка используемой литературы и приложений.
...

3.2. Оценка эффективности предложенных рекомендаций

Предлагаемые подходы для совершенствования организации процесса кредитования заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.
Рассмотрим эффективность внедрения предложенных мероприятий совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке (рисунок 4).

Рисунок 4 – Эффективность от внедрения предложений по совершенствованию методики оценки кредитоспособности заемщиков
Рассчитаем эффективность внедрения предложенных мероприятий совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц в коммерческом банке (рисунок 5).
...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В условиях современной рыночной экономики в целях улучшения функционирования кредитного механизма необходимо применять методы оценки кредитоспособности заемщика, т. е. процесс кредитования должен быть построен на основе комплексного анализа его кредитоспособности. Данный вид анализа является ключевым элементом управления кредитными ресурсами кредитных организаций, позволяет минимизировать кредитные риски и увеличить эффективность кредитных операций.
Под кредитоспособностью понимается способность заемщика полностью и в срок рассчитаться по своим долговым обязательствам. Между кредитоспособностью заемщика и рисками кредитования прослеживается обратная связь. Например, чем выше кредитоспособность заемщика, тем ниже риск банка потерять свои деньги. И наоборот: чем ниже кредитоспособность клиента, тем меньше шансов у банка вернуть кредит.
Методики, используемые коммерческими банками РФ, используют в основе оценки кредитоспособности заемщика финансовый анализа его показателей.
...

1. Российская Федерация. Законы. Гражданский кодекс Российской федерации [Элекстронный ресурс]: федер. закон [принят Гос. Думой 30.11.1994.: по состоянию на 05.12.2017]. – Электрон. дан. – Режим доступа: https://normativ.kontur.ru/
2. Российская Федерация. Законы. Налоговый ну кодекс Российской под Федерации [Электронный ресурс]: федер. закон: [принят Гос. Думой 31.07.1998 г.: по состоянию на 27.11.2017] (с изм. и два доп., вступ. в силу там с 14.12.2017). – Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/
3. Российская Федерация. Законы. Налоговый ну кодекс Российской под Федерации [Электронный ресурс]: федер. закон: [принят Гос. Думой 05.08.2000 г.: по состоянию на 27.11.2017]. - Электрон. дан. – Режим доступа: http://www.consultant.ru/document/
4. Авдеев, тот В.В. Дебиторская и это кредиторская задолженность: расчеты как по договорам по поставки / В.В. Авдеев. - Налоги, 2014. - 16-22 с.
5. Алексеева, Г.И. Инвентаризация расчетов ты как элемент из управления дебиторской мы задолженностью / Г.И. Алексеева, А.М. Парагульгов. - за Бухгалтер и вы закон, 2015. - 17-23 с.
6. Бакаева, так А.С. Основы нормативного же регулирования бухгалтерского от учета в еще России/ А.С. Бакаева. – М.: Бухгалтерский учет, 2014. – 308 с.
7. Басовский, бы Л.Е. Экономический анализуже / Л.Е. Басовский. – М.: ПРИОР, 2013. - 205 с.
8. Бердникова, Т.Б. Анализ для и диагностика вот финансово-хозяйственной деятельности кто предприятия: учебное пособие да / Т.Б. Бердникова. – М.: ИНФРА – М, 2016. – 215 с.
9. Брунгильд, С.Г. Управление дебиторской задолженностью / С.Г. Брунгильд. - М.: АСТ, 2016. - 789 c.
10. Вах, М.А. Анализ финансовой отчетности / М.А. Вах. – М.: ПРИОР, 2016. – 25 с.