Инструменты привлечения средств коммерческими банками и оценка их эффективности (на примере ПАО Сбербанк)

Одним из условий успешного инновационного развития экономики страны является стабильно функционирующая банковская система, которая, аккумулируя значительные средства юридических и физических лиц, должна принимать более активное участие в модернизации промышленного производства путем кредитования реального сектора экономики.
Абсолютно любой финансовый институт, который осуществляет хозяйственную деятельность, нуждается в источниках финансовых средств, которые необходимы для его нормального и полноценного
функционирования, поэтому одной из самых важных составляющих всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы за счет различных инструментов привлечения. Формирование ресурсной базы, как любой экономический процесс требует эффективного управления.
Основными инструментами привлечения средств в банковскую систему являются депозиты и вклады юридических и физических лиц, средства предприятий и организаций на расчетных и прочих счетах коммерческих банков, средства бюджетов на расчетных счетах, средства государственных и других внебюджетных фондов, обращающиеся на рынке долговые обязательства. Динамика средств кредитных организаций во многом определяется финансовым состоянием предприятий и организаций, ростом реальных денежных доходов населения, степенью развития различных сегментов финансового рынка.
Банковская система играет важную роль в предоставлении денежных средств для финансирования разработок и внедрения инновационных проектов, модернизации промышленного производства и создания конкурентоспособной на международном рынке продукции поэтому использование эффективных инструментов привлечения финансовых ресурсов коммерческим банком является актуальным вопросом в настоящее время.
В связи с этим целью бакалаврской работы является изучение инструментов привлечения средств коммерческими банками и оценка их эффективности.
Задачами бакалаврской работы являются:
— изучить теоретические аспекты инструментов привлечения средств коммерческими банками и оценки их эффективности;
— проанализировать инструменты привлечения средств коммерческими банками и оценить их эффективность;
— разработать направления повышения эффективности инструментов привлечения средств коммерческими банками.
Объектом исследования выступает - ПАО Сбербанк. Предметом исследования являются инструменты привлечения средств банка и их эффективность.
Источником информации для бакалаврской работы являются бухгалтерская отчетность ПАО Сбербанк за 2016-2018 гг., нормативно-правовые акты, публикации отечественных и зарубежных ученых в области применения инструментов привлечения средств коммерческими банками, оценка их эффективности и управления ими.
В современной экономической литературе проблемы, касающиеся инструментов привлечения средств и их оценки, рассматриваются достаточно редко.
Основными методами бакалаврской работы являются такие методы как логический анализ, метод коэффициентов, метод сравнения, системный подход, синтез, аналитический метод и другие.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка литературы и приложения.
В введении бакалаврской работы обозначена актуальность темы, поставлены цели и задачи.
В первой главе исследования изучены теоретические аспекты инструментов привлечения финансовых средств коммерческими банками, рассмотрены их состав и структура, а также методы оценки и управления инструментами привлечения.
Во второй главе проведен анализ инструментов привлечения финансовых средств коммерческими банками и оценена эффективность данных инструментов на примере ПАО Сбербанк.
В третьей главе на основании проведенного анализа сформированы направления повышения эффективности инструментов привлечения финансовых средств ПАО Сбербанк и рассчитана их экономическая эффективность.
Практическая и теоретическая значимость бакалаврской работы состоит в разработке теоретико-методологических основ и практических рекомендаций по повышению эффективности инструментов привлечения финансовых средств ПАО Сбербанк

Введение 4
1 Теоретические аспекты инструментов привлечения средств коммерческими
банками и оценки их эффективности 7
1.1 Экономическое содержание и роль привлечения средств
коммерческими банками 7
1.2 Состав и структура инструментов привлечения средств
коммерческими банками 11
1.3 Оценка и управление эффективностью инструментов привлечения
средств коммерческими банками 19
2 Оценка инструментов привлечения средств коммерческими банками и
оценки их эффективности на примере ПАО Сбербанк 26
2.1 Технико-экономическая характеристика ПАО Сбербанк 26
2.2 Оценка инструментов привлечения средств ПАО Сбербанк 31
2.3 Анализ эффективности инструментов привлечения средств ПАО
Сбербанк 35
3 Направления повышения эффективности инструментов привлечения
средств ПАО Сбербанк 41
3.1 Рекомендации по повышению эффективности инструментов
привлечения средств ПАО Сбербанк 41
3.2 Экономическая эффективность предложенных мероприятий 45
Заключение 49
Список используемой литературы 52
Приложения

Тема работы: «Инструменты привлечения средств коммерческими банками и оценка их эффективности (на примере ПАО Сбербанк)».
Цель исследования - изучение инструментов привлечения средств коммерческими банками и оценка их эффективности.
Объектом исследования выступает ПАО Сбербанк.
Предметом исследования являются инструменты привлечения средств банка и их эффективность.
Методы исследования - логический анализ, метод коэффициентов, метод сравнения, системный подход, синтез, аналитический метод и другие.
Краткие выводы по бакалаврской работе: в результате проведения исследования выявлено, что, используя предложенные рекомендации по повышению эффективности инструментов привлечения средств ПАО Сбербанк, банк сможет в перспективе увеличить доходы инструментов привлечения средств и объемы привлечения средств в банк.
Практическая значимость работы заключается в том, что отдельные её методы и рекомендации могут быть использованы сотрудниками ПАО Сбербанк.
Структура и объем работы. Работа состоит из введения, 3-х разделов, заключения, списка используемой литературы из 46 источников и 4 приложений. Общий объем работы, без приложений, 56 страниц машинописного текста, в том числе таблиц - 8, рисунков - 10.

1. Абрамов, Д.В. Современные тенденции и проблемы мирового рынка еврооблигации. / Д.В. Абрамов, В.А. Цильх // Вестник Самарского государственного экономического университета. - 2016. - № 7. - С. 29-32.
2. Бабич, С.Г. Изучение основных источников формирования пассивов банковского сектора страны / С.Г. Бабич // Экономика и управление: анализ тенденций и перспектив развития. - 2016. - № 27. - С. 158-162.
3. Бабич, С.Г. Статистическое изучение основных источников привлечения средств клиентов в банковскую систему России / С.Г. Бабич // Вестник Российского университета дружбы народов. Серия: Экономика. - 2013. - № 2. - С. 76-86.
4. Валенцева, Н.И. Современные приоритеты в управлении ресурсной базой коммерческих банков/ Н.И. Валенцева // Банковские услуги - №11. - 2016. - С.6-9.
5. Гражданский кодекс Российской Федерации.
6. Демченко, М.В. Еврооблигации: история и преимущества. / М.В. Демченко // Современное право. - 2008. - № 1. - С. 105-107.
7. Джамалдаева, Л.С. Управление привлеченными ресурсами как основа депозитной политики коммерческого банка. / Л.С. Джамалдаева // Актуальные проблемы экономики, социологии и права. - 2017. - № 4. С. 20¬24.
8. Дьячков, А.А. Еврооблигации в РФ. Альтернатива с депозитным валютным вкладом: за и против. / А.А. Дьячков // Экономика и бизнес: теория и практика. - 2015. - № 9. - С. 50-53
9. Жидкова, И.С. Операции коммерческих банков с еврооблигациями. / И.С. Жидкова, Л.Н. Милова // Наука XXI века: актуальные направления развития. - 2017. - № 1-2. - С. 55-59.
10. Жилан, О.Д. Влияние депозитной политики на финансовую устойчивость коммерческого банка. / О.Д. Жилан, М.Р. Данилова // Baikal Research Journal. - 2016. - Т. 7. - № 4. - С. 4.
11. Илюнина, Д.А. Сущность и роль депозитных ресурсов коммерческого банка. / Д.А. Илюнина, О.В. Луняков // Финансы и кредит. - 2017. - Т. 23, вып. 32. - С. 1894-1910.
12. Казимагомедов, А.А. Анализ деятельности банковского сектора Республики Дагестан. "Экономика и банковская система: Теория и практика" / А.А. Казимагомедов // материалы заочной научно-практической конференции 11-12 мая 2016 г. - Махачкала: НИЦ "Апробация", 2016. - С. 208-212
13. Казимагомедов, А.А. Маркетинговые исследования регионального рынка банковских продуктов на потребности клиентов. / А.А. Казимагомедов // Материалы 15 международной научно-практической конференции по проблемам маркетинга. Вопросы структуризации экономики, 2014 г. - № 2 - С. 140-143.
14. Казимагомедов, А.А. Операции коммерческих банков по фомированию ресурсной базы собственными, привлеченными и заемными средствами. / Казимагомедов А.А. // Современные научные исследования и разработки. - 2017. - № 6 (14). - С. 84-90.
15. Кривчанская, А.В. Депозиты и депозитная политика банков в современных условиях. / А.В. Кривчанская // Вестник научных конференций. - 2016. - № 10-6. - С. 80-87.
16. Лаврушин, О.И. Деньги. Кредит. Банки: учебник / под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КНОРУС, 2016. - 448 с.
17. Мерцалова, А.И. Учет и операционная деятельность в кредитных организациях: кассовые, расчетные, депозитные и кредитные операции: учебное пособие. - М.: КНОРУС, 2016. -С. 256.
18. Осколкова, Н.А. Проблемы правового статуса вкладчика кредитной организации // Банковское дело. - 2017. - № 2. - С. 80-85.
19. Павленко, Н.Э. Методика управления привлечением финансовых ресурсов. / Павленко Н.Э., Цымбал Е.А. // Проблемы науки. - 2017. - Т. 1. - № 5 (18). - С. 51-53.
20. ПАО Сбербанк [Электронный ресурс].// URL: http:
http: //www.sberbank.ru
21. Письмо Центрального банка Российской Федерации от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков».
22. Письмо Центрального банка Российской Федерации от 23 июня 2004 г. № 70-Т. «О типичных банковских рисках».
23. Поморина, М.А. Внутренние процедуры оценки достаточности капитала (ВПДОК): проблемы взаимодействия регулятора и банка. / М.А. Поморина, Е.К. Пуртова // Банковское дело №5 - 2016. - С.33-38
24. Потапов, В.С. Управление привлеченными ресурсами как основа депозитной политики коммерческого банка. / Потапов В.С., Потапова М.А. // Вектор экономики. - 2017. - № 6 (12). - С. 38.
25. Прокофьев, В.Ю. Институты привлечения заемных средств в инфраструктурные проекты / В.Ю. Прокофьев, А.Д. Батуева // Деньги и кредит. - №2. - 2016. - С. 39-41.
26. Прокофьева, Е.Н. Проблемы привлечения вкладов населения и обеспечения их страхового покрытия. / Е.Н. Прокофьева, М.М. Шадурская, К.В. Новоселов // Экономика. Налоги. Право. - 2017. - Т. 10. - № 4. - С. 70-79.
27. Пустовалова, М.А. Понятие и сущность привлеченных ресурсов коммерческого банка. / М.А. Пустовалова // Аллея науки. - 2017. - Т. 2. -
№ 8. - С. 65-67.
28. Рамазанов, А.В. Оценка особенностей кредитных операций местных, региональных и системообразующих коммерческих банков (на материалах Республики Татарстан). / А.В. Рамазанов // Финансы и кредит №10 - (682)- 2016. - С.18-23.
29. Сейсенбаева, Ж.М. Методологические основы управления банковскими ресурсами в коммерческих банках. / Ж.М. Сейсенбаева, Г.Е. Мауленкулова, К.Н. Шертимова // Научный альманах. - 2017. - № 7-1 (33). - С. 48-51.
30. Столярова, Ю.А. Проблемы формирования депозитной политики в современных условиях / Столярова Ю.А. // Вектор экономики. - 2017. -
№ 5 (11). - С. 58.
31. Тарханова, Е.А. Прибыль коммерческого банка как основной элемент устойчивого функционирования. / Е.А. Тарханова, А.В. Левонян // Молодой ученый, - 2014. - № 15. - С. 210-213.
32. Толмачева, И.В. Депозитные операции как источник банковских ресурсов в условиях современной экономики на примере ОАО "Эксимбанк" /И.В. Толмачева, Е.А. Вербанова // Вестник Приднестровского университета. Серия: Физико-математические и технические науки. Экономика и управление. - 2017. - № 3 (57). - С. 178-184.
33. Толстоухова, М.В. Клиентоориентированная стратегия деятельности банков по привлечению сбережений массовых слоев населения. / М.В. Толстоухова // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. - 2017. - № 4 (98). - С. 35.
34. Трошин, А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И. Финансы и кредит: учебник. - М.: ИНФРА-М, 2016. - С. 416.
35. Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г., № 395-1.
36. Федеральный закон «Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно¬промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» от 21.07.2014, № 213-ФЗ.