Организация работы банка по привлечению временно свободных денежных средств во вклады (депозиты)

Актуальность. Привлечение временно свободных денежных средств во вклады (депозиты) является важной задачей для банков и имеет актуальность в современной экономической среде. Вот несколько причин, почему эта тема остается актуальной:
Финансовые ресурсы для кредитования и инвестирования. Банки используют привлеченные вклады для предоставления кредитов клиентам и инвестирования в различные проекты. При этом, чем больше средств банк привлекает во вклады, тем больше возможностей у него есть для предоставления кредитов и инвестирования в развивающиеся секторы экономики.
Финансовая стабильность и ликвидность. Вклады предоставляют банкам стабильный источник финансирования. Они позволяют банкам управлять ликвидностью и обеспечивать выплату средств вкладчикам по требованию. Это важно для поддержания доверия клиентов и стабильности финансовой системы в целом.
Диверсификация и управление рисками. Привлечение вкладов позволяет банкам диверсифицировать и управлять своими рисками. Банки размещают средства в различных финансовых инструментах и активах, что помогает снизить концентрацию риска и обеспечить более устойчивое финансовое положение.
Конкуренция на рынке банковских услуг. В условиях увеличивающейся конкуренции банки вынуждены постоянно совершенствовать свои стратегии и методы работы. Они разрабатывают новые продукты и услуги, предлагают более выгодные условия вкладов, улучшают качество обслуживания клиентов. Привлечение вкладов становится важным фактором для удержания существующих клиентов и привлечения новых.
Регулирование и нормативные требования. Банковская деятельность строго регулируется законодательством и нормативными требованиями. Привлечение вкладов подчинено определенным правилам и требованиям, например, в отношении минимального размера собственных средств, обязательных резервов и прочих нормативных показателей. Банки должны следовать этим требованиям, чтобы обеспечить финансовую устойчивость и защиту интересов вкладчиков.
Из-за этих факторов и важности привлечения вкладов, банки постоянно работают над улучшением организационных аспектов и разработкой новых стратегий и методов работы, чтобы привлекать больше денежных средств во вклады и успешно конкурировать на рынке банковских услуг.
Объект исследования. Организационная деятельность банка ПАО «Сбербанк» в области привлечения временно свободных денежных средств во вклады (депозиты).
Предмет исследования. Проблемные аспекты данной деятельности на примере ПАО «Сбербанк» и возможные направления совершенствования.
База исследования – ПАО Сбербанк.
Цель работы. Исследовать организацию работы банка по привлечению временно свободных денежных средств во вклады (депозиты).
Задачи работы:
 охарактеризовать сущность вкладов (депозитов) и их роль в банковской системе;
 представить организацию работы банков по привлечению временно свободных денежных средств во вклады (депозиты);
 определить основные виды вкладов и их особенности;
 исследовать основную характеристику ПАО «Сбербанк»;
 проанализировать исследование выданных вкладов (депозитов) банка за 2020–2022 гг.;
 разработать мероприятия, по улучшению показателя выдачи вкладов (депозитов). Расчет прогнозного экономического эффекта
Степень разработанности данной темы в научной литературе довольно высока. Существует множество исследований, посвященных организационным аспектам работы банков, в том числе и в области привлечения вкладов. Однако, учитывая динамичность финансовой сферы и изменения, происходящие в экономике, данная тема по-прежнему остается актуальной и требует дальнейшего исследования.
Практическая значимость данного исследования заключается в том, что оно является комплексным анализом организационных аспектов работы банка по привлечению вкладов на примере ПАО «Сбербанк», включающим в себя выявление проблемных аспектов и разработку конкретных рекомендаций по их устранению и улучшению эффективности данной деятельности.
Методологическая основа данного исследования включает в себя использование таких методов, как анализ статистических данных, сравнительный анализ, методы маркетингового исследования, опросы и экспертные оценки.
Теоретическая основа данного исследования основывается на работах российских экономистов и банковских специалистов, которые занимаются исследованием и разработкой стратегий работы банков в области привлечения вкладов.
Значимость данного исследования заключается в том, что его результаты могут быть использованы ПАО «Сбербанк» и другими банками в качестве рекомендаций по усовершенствованию своей работы по привлечению вкладов, что способствует повышению эффективности работы банковской системы.
Дипломная работа состоит из введения, теоретической и практической части в виде двух глав, заключения и списка использованных источников, приложений.

ВВЕДЕНИЕ 4
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ В БАНКЕ 6
1.1. Сущность вкладов (депозитов) и их роль в банковской системе 6
1.2. Организация работы банков по привлечению временно свободных денежных средств во вклады (депозиты) 9
1.3. Основные виды вкладов и их особенности 13
2. ИССЛЕДОВАНИЕ РАБОТЫ ПАО «СБЕРБАНК» ПО ПРИВЛЕЧЕНИЮ ВРЕМЕННО СВОБОДНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ ВО ВКЛАДЫ (ДЕПОЗИТЫ) ЗА 2020–2022 гг. 18
2.1. Основная характеристика ПАО «Сбербанк» 18
2.2. Исследование выданных вкладов (депозитов) банка за 2020–2022 гг. 20
2.3. Разработка мероприятий, по улучшению показателя выдачи вкладов (депозитов). Расчет прогнозного экономического эффекта 29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 36
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 38
ПРИЛОЖЕНИЯ 46

Дипломная работа состоит из введения, теоретической и практической части в виде двух глав, заключения и списка использованных источников, приложений.

1. «Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)» от 26.01.1996 N 14—ФЗ (ред. от 01.07.2021, с изм. от 08.07.2021) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2022). Электронный ресурс URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9027/efb369d62297d28291f2ee0a965fd1bcb2dd49e7/
2. Приказ Минфина России от 10.12.2002 N 126н (ред. от 06.04.2015) «Об утверждении Положения по бухгалтерскому учету «Учет финансовых вложений» ПБУ 19/02» (Зарегистрировано в Минюсте России 27.12.2002 N 4085). Электронный ресурс URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_40251/
3. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395—1 (ред. от 29.12.2022) «О банках и банковской деятельности» (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2023). Электронный ресурс URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_5842/70c0a8cdc34b8e2d7e7ef698488d51acc556dc7e/
4. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86—ФЗ (ред. от 30.12.2021) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 29.05.2022). Электронный ресурс URL: https://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_37570/70c0a8cdc34b8e2d7e7ef698488d51acc556dc7e/
5. Акопова, М. А. Бухгалтерский учет депозитных операций коммерческий банков / М. А. Акопова, С. С. Морозкина // Economic Development Research Journal. — 2021. — № 12. — С. 6—9.
6. Артакшинова, В. С. Модификация депозитной процентной политики коммерческого банка в современных экономических условиях / В. С. Артакшинова, А. Ю. Домников // Актуальные научные исследования в современном мире. — 2021. — № 7—3(75). — С. 47—52.
7. Ачоян, С. С. Анализ депозитов физических лиц коммерческих банков за 2019—2021 гг / С. С. Ачоян // Актуальные вопросы инвестиционной деятельности в России : Сборник статей научно—практической конференции студентов, магистрантов и преподавателей Российского государственного социального университета, Москва, 07 октября 2021 года / Под редакцией О.Н. Яниной. — Москва: Общество с ограниченной ответственностью «Русайнс», 2022. — С. 5—10.
8. Белоусова, Е. М. Современные тенденции развития депозитного рынка в России / Е. М. Белоусова, И. Н. Третьякова // Проблемы развития современного общества : сборник научных статей 7—й Всероссийской национальной научно—практической конференции, курск, 20—21 января 2022 года / Юго—Западный государственный университет. Том 1. Часть 1. — курск: Юго—Западный государственный университет, 2022. — С. 60—62.
9. Борисова, К. И. Тенденции развития депозитных операций / К. И. Борисова // Актуальные проблемы экономики и управления в XXI веке : материалы VI Международной научно—практической конференции, Новокузнецк, 02—03 апреля 2020 года. Том Часть 2. — Новокузнецк: Сибирский государственный индустриальный университет, 2020. — С. 134—137.
10. Вахрушева, М. Ю. Проблемы и мероприятия по совершенствованию депозитной политики банка / М. Ю. Вахрушева, П. В. Харитонова, А. М. Патрусова // Проблемы социально—экономического развития Сибири. — 2020. — № 4(42). — С. 29—35.
11. Винсковская, Л. А. Анализ финансовых услуг коммерческих банков на примере вкладов физических лиц / Л. А. Винсковская, П. В. Кравцова // Сфера услуг: инновации и качество. — 2021. — № 57. — С. 45—54.
12. Вклады и счета ПАО «Сбербанк». Электронный ресурс URL: http://www.sberbank.ru/ru/person/contributions/depositsnew
13. Вклады Сбербанка в 2022 году для физических лиц. Электронный ресурс URL: https://onlinezayavkanacredit.ru/vklady—v—sberbanke—2021/?utm_referrer=https%3A%2F%2Fyandex.ru%2F
14. Гаврилова, Э. Н. Совершенствование системы страхования вкладов в условиях финансовой нестабильности страны / Э. Н. Гаврилова // Вопросы устойчивого развития общества. — 2022. — № 3. — С. 15—26.
15. Генералова, Ю. С. Ресурсы коммерческого банка / Ю. С. Генералова, В. А. Ключко // Экономика и управление: вызовы, проблемы, перспективы : Сборник статей по материалам II Всероссийской научно—практической конференции преподавателей и студентов, Москва, 23 апреля 2021 года. — Москва: Московский финансово—юридический университет МФЮА, 2022. — С. 280—287.
16. Деменева, О. С. Классификация банковских депозитов / О. С. Деменева, Т. В. Фурсова // Экономика: вчера, сегодня, завтра : Сборник статей по материалам II Всероссийской (с международным участием) конференции преподавателей и студентов, Москва, 27 ноября 2020 года. — Москва: Московский финансово—юридический университет МФЮА, 2021. — С. 350—354.
17. Джалал, А. К. Депозитная политика кредитных организаций: региональный аспект / А. К. Джалал, А. П. Бондарь, В. Н. Дятел // Научный вестник: финансы, банки, инвестиции. — 2020. — № 4(53). — С. 69—79.
18. Джангаров, А. И. Проблемы банковского регулирования депозитов и вкладов / А. И. Джангаров, С. У. Гишлакаев // Мир в эпоху глобализации экономики и правовой сферы: роль биотехнологий и цифровых технологий : Сборник научных статей по итогам VI международной научно—практической конференции, Москва, 15—16 июня 2021 года. — Москва: Общество с ограниченной ответственностью «КОНВЕРТ», 2021. — С. 74—75.
19. Завалишин, Д. А. Значение системы страхования депозитов в РФ / Д. А. Завалишин, К. Е. Яклюшин // Наука в ХХI веке: инновационный потенциал развития : Сборник научных статей по материалам VII Международной научно—практической конференции, Уфа, 17 декабря 2021 года. — Уфа: Общество с ограниченной ответственностью «Научно—издательский центр «Вестник науки», 2021. — С. 154—157.
20. Зернова, Л. Е. Совершенствование депозитной политики коммерческих банков / Л. Е. Зернова // Международный научно—исследовательский журнал. — 2021. — № 2—2(104). — С. 45—50.
21. Зубов, С. А. Депозиты населения в январе — августе 2021 г / С. А. Зубов // Экономическое развитие России. — 2021. — Т. 28, № 11. — С. 62—65.
22. Иваненко, А. А. Создание нового банковского депозита «благотворительный вклад» как направление повышения эффективности депозитной политики банка / А. А. Иваненко, Д. В. Шпарун // Банковский бизнес и финансовая экономика: глобальные тренды и перспективы развития : Материалы VI Международной научно—практической конференции молодых ученых, магистрантов и аспирантов, Минск, 21 мая 2021 года / Редколлегия: А.А. Королёва (гл. ред.) [и др.]. — Минск: Белорусский государственный университет, 2021. — С. 119—124.
23. Климовских, Н. В. Банковские вклады физических лиц в России / Н. В. Климовских, Л. В. Юдина // . — 2020. — № 11—2. — С. 111—115.
24. Куваева, Ю. В. Развитие рынка банковских депозитов в условиях COVID—19 / Ю. В. Куваева, Е. А. Седунова // Стратегия социально—экономического развития общества: управленческие, правовые, хозяйственные аспекты : Сборник научных статей 11—й Международной научно—практической конференции, Курск, 18—19 ноября 2021 года. — Курск: Юго—Западный государственный университет, 2021. — С. 123—127.
25. Курныкина, О. В. Совершенствование инструментов аудита вкладов и депозитов в условиях перехода на международные стандарты / О. В. Курныкина // Аудиторские ведомости. — 2022. — № 4. — С. 30—37.
26. Курныкина, О. В. Учетно—аналитическое обеспечение управления и контроля обязательств по вкладам и депозитам в коммерческом банке / О. В. Курныкина // Финансовые рынки и банки. — 2022. — № 4. — С. 65—71.
27. Лессард, К. Сравнительный анализ доходностей облигаций и банковских депозитов в США и России / К. Лессард, А. В. Трегуб // Тенденции развития науки и образования. — 2021. — № 69—1. — С. 158—163.
28. Маркина, А. Н. Анализ рынка вкладов физических лиц в России в 2016—2019 годах / А. Н. Маркина // Экономика и бизнес: теория и практика. — 2020. — № 9—1(67). — С. 168—171.
29. Медведев, С. А. Основные направления депозитной политики ПАО Сбербанк в современных условиях / С. А. Медведев, Е. Г. Любовцева // Проблемы повышения конкурентоспособности региона : сборник материалов Международной научно—практической конференции, Чебоксары, 03 декабря 2020 года. — Чебоксары: Чувашский государственный университет имени И.Н. Ульянова, 2020. — С. 171—177.
30. Молчанов, К. В. Привлекательность банковских депозитов для населения: причины снижения и их влияние на структурные риски банков / К. В. Молчанов // . — 2021. — № 3. — С. 259—262.
31. Морозкина, С. С. Анализ и учет депозитных операций коммерческих банков / С. С. Морозкина, Н. В. Хвойнов, А. К. Сенников // Развитие инновационного потенциала современной экономики и ее информационное обеспечение : Материалы Международнойнаучной конференциимолодых ученых и преподавателей вузов, Краснодар, 26—27 ноября 2020 года / Сост. Ю.И. Сигидов, Н.С. Власова. — Краснодар: Кубанский государственный аграрный университет имени И.Т. Трубилина, 2021. — С. 343—352.
32. Новожилова, Е. С. Расширение полномочий налоговых органов по истребованию информации по счетам физических лиц, открытым в банках / Е. С. Новожилова // Актуальные вопросы налогового администрирования в контексте современных тенденций профессионального развития государственных гражданских служащих : Материалы научно—практической конференции, Нижний Новгород, 26 мая 2021 года. — Нижний Новгород: ИП Якушов Ю.И., 2021. — С. 180—184.
33. Отчет Сбербанка за 2022 год: прибыль вопреки санкциям. Электронный ресурс URL: https://journal.tinkoff.ru/news/review—sber—2022/
34. Пеникас, Г. И. Премия за неявное страхование вкладов в российских государственных банках / Г. И. Пеникас // Вопросы экономики. — 2021. — № 10. — С. 89—112.
35. Погорелова, Э. И. Альтернатива банковским вкладам и целесообразность вложенияв высокодоходные облигации / Э. И. Погорелова, П. В. Метелкина // Научно—исследовательские решения современной России в условиях кризиса : Материалы XXVI Всероссийской научно—практической конференции: в 2—х ч., Ростов—на—Дону, 28 декабря 2020 года. Том Часть 1. — Ростов—на—Дону: Южный университет (ИУБиП); ООО «Издательство ВВМ», 2020. — С. 528—531.
36. Покровская, Н. В. Тренды налогового регулирования сбережений физических лиц в банковских организациях россии / Н. В. Покровская, О. А. Теляк // Экономика и банки. — 2021. — № 1. — С. 23—30.
37. Протас, Н. Г. Депозиты: реальность и прогноз на перспективу / Н. Г. Протас, Д. Ю. Иордан // Сибирская финансовая школа. — 2020. — № 4(140). — С. 73—76.
38. Разбор: как устроены вклады в Сбербанке и как получить самую высокую ставку. Электронный ресурс URL: https://www.sravni.ru/text/razbor—kak—ustroeny—vklady—v—sberbanke—i—kak—poluchit—samuyu—vysokuyu—stavku/
39. Рейтинг СберБанка — динамика изменения активов, вкладов и кредитов. Электронный ресурс URL: https://1000bankov.ru/bank/1481/?rating
40. Савинов, О. Г. Привлечение вкладов населения системно значимыми банками РФ / О. Г. Савинов // Экономика и предпринимательство. — 2022. — № 12(149). — С. 1268—1271.
41. Савинов, О. Г. Формирование ресурсов банков в условиях экономической неопределенности / О. Г. Савинов, М. Д. Валов, Е. А. Казакова // Экономика и предпринимательство. — 2022. — № 2(139). — С. 1400—1404.
42. Савинова, Н. Г. Адекватность собственного капитала банков объему привлеченных депозитов / Н. Г. Савинова, Е. А. Казакова, М. Д. Валов // Экономика и предпринимательство. — 2022. — № 2(139). — С. 1035—1038.
43. Сбербанк депозиты физических и юридических лиц МСФО — полная история по годам. Электронный ресурс URL: https://vsdelke.ru/msfo/sberbank/deposity.html
44. Солохина, Е. Б. Развитие инвестиционных услуг банков в условиях исторически низких процентных ставок / Е. Б. Солохина // Проблемы и перспективы социально—экономического развития России в XXI веке : сборник научных статей II Всероссийской научной конференции, Хабаровск, 30 марта 2021 года. Том Выпуск 2. — Хабаровск: РИЦ ХГУЭП, 2021. — С. 75—81.
45. Средний размер банковского вклада в России впервые превысил ₽300 тыс. Электронный ресурс URL: https://www.rbc.ru/finances/05/05/2023/64551e799a79477289dcdee6
46. Средства россиян на счетах в Сбербанке показали рекордный рост за 12 лет. Электронный ресурс URL: https://www.rbc.ru/finances/16/01/2021/60018f989a79473b45adc985
47. Стельма, С. Г. Депозиты физических лиц / С. Г. Стельма, А. Г. Мурадова, В. В. Приходько // Интернаука. — 2020. — № 12—2(141). — С. 36—39.
48. Чепугов, Д. Ю. Анализ рынка депозитов в Российской Федерации / Д. Ю. Чепугов // Наука и молодежь : Материалы XIX Всероссийской научно—технической конференции студентов, аспирантов и молодых ученых, Барнаул, 18—22 апреля 2022 года. Том 2. — Барнаул: Алтайский государственный технический университет им. И.И. Ползунова, 2022. — С. 111—114.
49. Шаламов, Г. А. Причины сжатия доли депозитов частных лиц в Российских банках в 2021 году / Г. А. Шаламов, В. А. Никишин, П. А. Ковальский // Экономический альманах : Материалы VIII Всероссийской научно—практической конференции, Иркутск, 30 ноября 2021 года. Том Выпуск № 8. — Иркутск: Иркутский национальный исследовательский технический университет, 2021. — С. 406—410.
50. Шамилова, Э. Р. Современное состояние привлеченных ресурсов российских коммерческих банков / Э. Р. Шамилова // Экономика регионов: источники роста : сборник научных статей, Курск, 19—20 ноября 2020 года. — Курск: Курский государственный университет, 2020. — С. 353—355.