Управление рисками коммерческого банка для разработки мероприятий по повышению эффективности риск-менеджмента

В условиях нестабильной экономической ситуации проблема управления рисками встает особенно остро. Это акту¬ально для всех кредитных организаций, которые в текущих условиях вынуждены для поддержания своей конкурентоспособности разрабатывать соответствующие механизмы выявле¬ния, анализа, оценки, контроля и снижения рисков. Чем точнее оценка риска и выбор решения о способах реагирования при различных сценариях и вероятности реализации риска, тем эффективнее управление в банке и меньше вероятность его несостоятельности. В связи с этим совершенствование риск-менеджмента ? одна из наиболее актуальных проблем в сфере банковского дела в нашей стране.
Кредитные организации в процессе своей финансово-хозяйственной де¬ятельности подвержены различным видам рисков, среди которых особенно значительными выступают финансовые, которые прямо оказывают влияние на финансовый результат. В дипломной работе будут рассмотрены мето¬дики их анализа, а также система риск-менеджмента на примере конкретного банка.

Введение …………………………………………………………………….. 3
1 Теоретические основы системы риск-менеджмента коммерческого банка ……… 5
1.1 Система риск-менеджмента кредитной организации: сущность и основные элементы …5
1.2 Методы анализа и способы управления рисками кредитной организации ……15
1.3 Современная организация системы риск-менеджмента в коммерческом банке …30
2 Анализ и управление банковскими рисками в системе финансовой безопасности ПАО «РОСБАНК» ………………………………………... 35
2.1 Общая характеристика и рыночная позиция Банка ………………... 35
2.2 Анализ финансовых рисков на примере ПАО «РОС-БАНК»……..... 42
2.3 Оценка эффективности системы управления рисками Банка…….... 58
3 Рекомендации по совершенствованию системы риск-менеджмента ПАО «РОС-БАНК»64
Заключение………………………………………………………....………... 81
Список использованных источников ……………………………..……….. 90

Период изготовления: июнь 2022 года.
Учебное заведение: Кубанский государственный университет.
Объект исследования - ПАО «РОСБАНК» (г. Москва).
Проведен анализ финансовых рисков за 2019-2021 годы.
Дана оценка эффективности системы управления рисками .
Указаны пути совершенствованию системы риск-менеджмента.
Работа была успешно сдана - заказчик претензий не имел.

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395–1 «О банках и банковской деятельности» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
2. Положение Банка России от 30.05.2014 N 421-П «О порядке расчета показателя краткосрочной ликвидности («Базель III»)» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
3. Положение Банка России от 01.12.2015 N 507-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
4. Положение Банка России от 03.12.2015 N 511-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
5. Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
6. Положение Банка России от 23.10.2017 N 611-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
7. Положение Банка России от 03.09.2018 N 652-П «О порядке расчета размера операционного риска» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
8. Положение Банка России от 08.04.2020 N 716-П «О требованиях к системе управления операционным риском в кредитной организации и банковской группе» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
9. Положение Банка России от 07.12.2020 N 744-П «О порядке расчета размера операционного риска («Базель III») и осуществления Банком России надзора за его соблюдением» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
10. Указание Банка России от 15.04.2015 N 3624-У «О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
11. Указание Банка России от 07.12.2015 N 3883-У «О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
12. Указание Банка России от 03.04.2017 N 4336-У «Об оценке экономического положения банков» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
13. Указание Банка России от 07.08.2017 N 4482-У «О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
14. Инструкция Банка России от 29.11.2019 N 199-И «Об обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
15. Инструкция Банка России от 28.06.2017 N 180-И (ред. от 06.05.2019) «Об обязательных нормативах банков» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
16. Письмо Банка России от 27.07.2000 N 139-Т «О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
17. Письмо Банка России от 24.05.2005 N 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
18. Письмо Банка России от 02.10.2007 N 15-1-3-6/3995 «О международных подходах (стандартах) организации управления процентным риском» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru (дата обращения: 27.04.2022).
19. Письмо Банка России от 10 июля 2001 г. N 87-Т «О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору» [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru (дата обращения: 27.04.2022).
20. Рекомендации Базельского комитета по банковскому надзору «Система внутреннего контроля в банках: основы организации» (Базельский комитет по банковскому надзору, Базель, сентябрь 1998 г.) [Электронный ресурс]. URL: https://base.garant.ru (дата обращения: 27.04.2022).
21. Азрилиян А.Н. Большой экономический словарь / А.Н. Азрилиян, О.М. Азрилиян, Е.В. Калашникова. – М.: Институт новой экономики, 2002. – 469 с.
22. Алабина Т.А. Банковский менеджмент: учебное пособие для вузов / Т. А. Алабина, И. Г. Грентикова, А. А. Юшковская, – М.: Издательство Юрайт, 2022. – 107 с.
23. Алиев Б.Х. Управление рисками как элемент системы внутреннего контроля банка // Фундаментальные исследования. – 2015. – № 2. – С. 3341–3345.
24. Антропов Д.Л. Интегрированный риск-менеджмент в системе управления банком // Деньги и кредит. – 2015. – № 1. – С. 33–35.
25. Астрелина, В.В. Управление ликвидностью в российском коммерческом банке: учебное пособие / В.В. Астрелина, П.К. Бондарчук, П.С. Шальнов. — М.: ИД ФОРУМ: ИНФРА-М, 2018. – 176 с.
26. Балдин К.В. Риск-менеджмент: учебное пособие / К.В. Балдин. – М.: Эксмо, 2006. – 288 с.
27. Бережная, Е.В. Управление банковскими рисками: учебник / Е.В. Бережная, С.В. Зенченко, М.В. Сероштан, О.В. Бережная. – М.: Дашков и К, 2020. – 180 с.
28. Боровкова, В.А. Банки и банковское дело в 2 ч. Часть 2: учебник / В.А. Боровкова. – М.: Издательство Юрайт, 2022. – 189 с.
29. Всяких, Ю.В. Управление финансовыми рисками в коммерческом банке как основа его финансовой устойчивости / Ю.В. Всяких, А.И. Давыдова. // Молодой ученый. – 20 15. – № 23. – С. 501–504.
30. Гаретовский Н.В. Финансово-кредитный словарь / Н. В. Гаретовский. – М.: Финансы и статистика, 2004. – 511 с.
31. Дугин, А.Д. Разработка системы управления рисками и капиталом: учебник / А.Д. Дугин, Г.И. Пеникас. – М.: Издательство Юрайт, 2022. – 367 с.
32. Ишков В.С. Модели оценки степени процентного риска / В.С. Ишков, И.А. Киселева // Молодежь и наука. – 2016. – №9. – С. 28–36.
33. Ковалев П.П. Банковский риск-менеджмент: учебное пособие / П.П. Ковалев. – М.: ИНФРА-М, 2019. – 320 с.
34. Кравцов В.В. Сущность, классификация и методы анализа банковских рисков // Финансовые рынки и банки. – 2020. – №6. – С. 72–74.
35. Кузьмичева И.А. Система управления банковскими рисками / И.А. Кузьмичева, Э.А. Подколзина // Фундаментальные исследования. – 2015. – № 2–25. – С. 5635–5638.
36. Лаврушин, О.И. Банковские риски: учебное пособие / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева. – М.: КНОРУС, 2017. – 232 с.
37. Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке: монография / И. В. Ларионова – М.: Кнорус, 2016. – 453 с.
38. Лобач Л.С. Банковские риски: теория и сущностные характеристики // Новые технологии. – 2016. – №3. – С. 72–77.
39. Люфт М.С., Пещанская И.В. Риск-менеджмент банка в части работы с риском недобросовестного поведения: современный этап // Вестник ВГУИТ. – 2014. – №3. – С. 24–28.
40. Мазурина Т.Ю. Оценка достаточности капитала и риски российских банков в условиях нестабильной экономической ситуации / Т.Ю. Мазурина, Е.И. Шаманина // Вестник ГУУ. – 2020. – №9. – С. 138–145.
41. Приступ Н.П., Сенчукова А.С. Оценка банковского кредитного риска // Международный журнал прикладных и фундаментальных исследований. – 2015. – № 8. – С. 947–950.
42. Радюкова О.Н. Банковский менеджмент: учебник / Я.Ю. Радюкова, О.Н. Чернышова, А.Ю. Федорова. – М.: ИНФРА-М, 2021. – 379 с.
43. Рыманов, А.Ю. Корпоративное управление в банках: учебное пособие / А.Ю. Рыманов. – М.: ИНФРА-М, 2022. – 111 с.
44. Соколинская Н.Э. Подходы к оценке эффективности управления рисками в российских коммерческих банках // Инновации и инвестиции. – 2018. – №10. – С. 33–39.
45. Солонина С.В., Лабов А.А. Риск-менеджмент в коммерческом банке // Научный вестник ЮИМ. – 2020. – №2. – С. 17–21.
46. Сорокина И.И. Подходы к стресс-тестированию в российских банках: оценка операционного риска и риска ликвидности // Экономический журнал. – 2018. – №22. – С. 80–88.
47. Стрельник М.М. Сравнение стандартов управления рисками (COSO ERM, ferma и iso 31000:2009) // Известия СПбГЭУ. – 2014. – №5. – С.69-72.
48. Ступаков В.С. Риск-менеджмент: учебник / В.С. Ступаков, Г.С. Токаренко. – М.: Финансы и Статистика, 2016. – 288 с.
49. Турсунов Б. А. Методы анализа и оценки кредитного риска банка в России // Вестник РЭА им. Г. В. Плеханова. – 2016. – №1. – С. 45–52.
50. Хоминич И.П. Управление финансовыми рисками: учебник / И.П. Хоминич, И.В. Пещанская. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 345 с.
51. Хасянова С.Ю. Банковские риски: международные подходы к оценке и управлению: учебник / С.Ю. Хасянова. – М.: ИНФРА-М, 2020. – 149 с.
52. Чернова Г.В. Страхование и управление рисками: учебник для бакалавров / Г. В. Чернова. – М.: Издательство Юрайт, 2019. – 767 с.
53. Юзвович Л.И. Финансовые и банковские риски: учебник / Л.И. Юзвович, Ю.Э. Слепухина, Ю.А. Долгих. – Екатеринбург: Изд-во Уральского университета, 2020. – 336 с.
54. Политика управления рисками Банка России [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
55. Информация о кредитных организациях: официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. URL: https://cbr.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
56. ПАО «РОСБАНК»: официальный сайт. URL: www.rosbank.ru (дата обращения: 27.04.2022).
57. Рейтинговое агентство «АКРА»: официальный сайт. URL: https://www.acra-ratings.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
58. Рейтинговое агентство «Эксперт РА»: официальный сайт. URL: https://www.raexpert.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
59. Рейтинговое агентство «Fitch Ratings»: официальный сайт. URL: https://www.fitchratings.com/ (дата обращения: 27.04.2022).
60. Рейтинговое агентство «Moody's Investors Service»: официальный сайт. URL: https://ratings.moodys.io (дата обращения: 27.04.2022)
61. Издательство «Forbes»: официальный сайт. [Электронный ресурс]. URL: https://www.forbes.ru/ (дата обращения: 27.04.2022).
62. Финансовый супермаркет «Банки.ру»: официальный сайт. URL: https://www.banki.ru/ (дата обращения: 27.04.2022)