Оценка кредитоспособности физических лиц как основа формирования кредитного портфеля банка (на примере ОО «Барнаульский» Филиал № 5440 ВТБ 24 (ЗАО))

Введение
На сегодняшний день основными активными операциями кредитных организаций являются операции, связанные с кредитованием. Формирование оптимальной кредитной политики, сбалансированная структура кредитного портфеля на данный момент определяют устойчивость, доходность и ликвидность любого коммерческого банка. В современных отечественных условиях спецификой операций кредитования являются кредитные риски, которые связаны с возможным невозвратом кредитов потенциальными заемщиками. Проблема просроченной задолженности является достаточно актуальной на данный момент, поскольку задержка возврата или невозврат клиентами кредитных учреждений, полученных ими кредитов, становится все чаще встречающимся явлением и имеет негативную тенденцию к росту.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 4
Глава 1 Теоретические аспекты анализа и оценки кредитоспособности потенциального заемщика
7
1.1 Сущность и функции кредита. Субъекты и объекты кредитных отношений
7
1.2 Методы оценки кредитоспособности заемщика 17
1.3 Проблемы оценки кредитоспособности заемщиков на современном этапе
23
Глава 2 Анализ формирования кредитного портфеля банка и оценка кредитоспособности заемщика ОО «Барнаульский» Филиала № 5440 ВТБ 24 (ЗАО)

30
2.1 Финансово-экономическая характеристика ОО «Барнаульский» Филиала № 5440 ВТБ 24 (ЗАО) и банка ВТБ 24 (ЗАО)
30
2.2 Анализ доходности банка ВТБ 24 (ЗАО) 42
2.3 Анализ кредитного портфеля банка ВТБ 24 (ЗАО) 49
Глава 3 Рост качества кредитного портфеля банка ВТБ 24 (ЗАО) на основе совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц
64
3.1 Совершенствование методики оценки кредитоспособности физических лиц
64
3.2 Влияние усовершенствованной методики на качество кредитного портфеля банка ВТБ 24 (ЗАО)
68
Заключение 75
Библиографический список 78
Приложения 84

Теоретические аспекты анализа и оценки кредитоспособности потенциального заемщика.Анализ формирования кредитного портфеля банка и оценка кредитоспособности заемщика ОО «Барнаульский» Филиала № 5440 ВТБ 24 (ЗАО).Рост качества кредитного портфеля банка ВТБ 24 (ЗАО) на основе совершенствования оценки кредитоспособности физических лиц.
Барнаул - 2014
Оценка - отлично

Библиографический список:
1. Гражданский Кодекс РФ. Часть I от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (действующая редакция от 14.11.2013). / КонсультантПлюс – надежная правовая поддержка. – Компания. – КонсультантПлюс. – Электрон. Данные. – Режим доступа : http: // www.consultant.ru, (Дата обращения: 18.03.2014).
2. Гражданский Кодекс РФ. Часть II от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ (действующая редакция от 30.01.2014). / КонсультантПлюс – надежная правовая поддержка. – Компания. – КонсультантПлюс. – Электрон. Данные. – Режим доступа : http: // www.consultant.ru, (Дата обращения: 18.03.2014).
3. Федеральный закон «О Банках и Банковской деятельности» от 02.12.1990 №395-1 (в ред. от 03.04.2014 №282-ФЗ) [Электронный ресурс] // Сайт компании «Консультант плюс» / http: // www.consultant.ru, (Дата обращения: 18.03.2014).
4. Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 № 86-ФЗ (в ред. от 28.12.2013 № 410-ФЗ) [Электронный ресурс] // Сайт компании «Консультант плюс» / URL: http://base.consultant.ru, (Дата обращения: 18.03.2014).
5. Положение « Об обязательных резервах кредитных организаций» от 07.08.2009 № 342-П ( в ред. от 18.11.2013 № 3115-У) [Электронный ресурс] // Сайт компании «Консультант плюс» / URL: http://base.consultant.ru, (Дата обращения: 20.03.2014).
6. Положение «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» от 26.03.2004 №254-П ( в ред. от 25.10.2013 № 3098-У) [Электронный ресурс] // Сайт компании «Консультант плюс» / URL: http://base.consultant.ru, (Дата обращения: 25.03.2014).
7. Инструкция Банка России "Об обязательных нормативах банков" от 03 декабря 2012 г. N 139-И (в ред. от 25.10.2013 № 3098-У) [Электронный ресурс] // Сайт компании «Консультант плюс» / URL: http://base.consultant.ru, (Дата обращения: 25.03.2014).
8. Положение Центрального Банка РФ от 31.08.1998 г. №54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П). / [Электронный ресурс] // Сайт компании «Консультант плюс» – Режим доступа : http: // www.consultant.ru, (Дата обращения: 27.03.2014).
9. Российская Федерация. Законы. Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" [Электронный ресурс] // Консультант плюс / URL: http://base.consultant.ru, (Дата обращения: 25.03.2014).
10. Банк ВТБ 24 (ЗАО). Положение о порядке формирования резервов на возможные потери по ссудам № 106 (версия 52). Москва,2013.
11. Банк ВТБ 24 (ЗАО). Положение о порядке расчета и формирования резервов на возможные потери № 146 (версия 23). Москва,2013.
12. Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала. Банк международных расчетов. Базель, Швейцария, 2004.
13. Афанасьева, О.Н. Рейтинговая оценка кредитоспособности заемщика [Текст] / О. Н. Афанасьева/ О. Н. Афанасьева. - (Практика). - (Организация и управление) //Банковское дело. - 2013. - № 12. - С. С. 68-75: фот.
14. Афанасьева, О.Н. (кандидат экономических наук; доцент). Недостатки российской практики рейтинговой оценки кредитоспособности заемщика [Текст] / О. Н. Афанасьева/ О. Н. Афанасьева. - (Банковский сектор). //Банковские услуги. - 2013. - № 9. - С. С. 16-21.
15. Белотелова Н., Белотелова Ж. Деньги. Кредит. Банки. М.: Дашков и Ко, 2013. —401 с.
16. Быстров, С.А. Точная модель потребительского кредита // Финансы и кредит. 2009. № 5. 359с.
17. Варламова, Т.П. Деньги, кредит, банки: учебное пособие : [краткая и доступная форма, соответствует госстандарту и учеб. программе, все основные вопр., необходимые для успешного освоения предмета]/ Т.П. Варламова, Н.Б. Ермасова, М.А. Варламова. - М.: РИОР, 2013. – 125.
18. Вишневский, А.А. Современное банковское право: банковско-клиентские отношения: сравнительно-правовые очерки/ А. А. Вишневский. - М.: Статут, 2013.
19. Герасимова, Е.Б. Банковские операции: учебное пособие / Е.Б. Герасимова, И.Р. Унанян, Л.С. Тишина. – М.: ФОРУМ,2009. – 272с.
20. Глинкина, Е.В. Кредитный скоринг как инструмент эффективной оценки кредитоспособности/ Е. В. Глинкина //Финансы и кредит: Науч. - практич. и теоретич. журн/ АООТ "Фининнова". - М.: ООО "Изд-кий дом "Финансы и кредит", 2011. - №16. - С. 43-47.
21. Финансово-кредитный энциклопедический словарь под общ. ред. А.Г.Грязновой . - М.: Финансы и статистика,2004.- 1168 c.
22. Даниленко, С.А. Банковское потребительское кредитование: учебно-практическое пособие. М.: Юстицинформ, 2011. 384 с.
23. Жуков, Е.Ф. Банковское дело: учебник для бакалавров / Е.Ф. Жуков [и др.] ; под ред. Е.Ф. Жукова. – М.:Издательство Юрайт,2012. – 591с.
24. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: Учебник / Е.Ф. Жуков, А.В. Печникова, Л.Т. Литвиненко и др.; под ред. Е.Ф. Жукова. – 3-е изд.,перераб. и доп. / – М.: ИНФРА–М, 2011. – 528с.
25. Казакова, И.И. О методах оценки кредитоспособности заемщика/ И. И. Казакова //Деньги и кредит/ Банк России. - М.: Финансы и статистика, 2008. - №6. - С. 40-44.
26. Киреев, В.Л. Банковское дело: учеб. для студентов, обучающихся по специальностям "Финансы и кредит", Бухгалтерский учет, анализ и аудит", "Мировая экономика", "Налоги и налогообложение"/ В. Л. Киреев, О. Л. Козлова. - М.: КноРус, 2012. - 239 с.
27. Ковалев, В.А. О кредитоспособности заемщика/ В. А. Ковалев //Деньги и кредит/ Банк России. - М.: Финансы и статистика, 2008. - №1. - С. 56-59.
28. Костерина, Т.М. Банковское дело : учебник для бакалавров / Т. М. Костерина. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2013. — 332 с.
29. Комиссарова, М.В. Существенные условия договора потребительского кредита // Банковское дело. – М. : 2010. - №1. – С. 62-70.
30. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. – М. : КноРус, 2009. – 280с.
31. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки : 2-е изд. - М.: Юнити-Дана, 2009. — 568 с.
32. Кутарба А.Ю. Методика оценки кредитоспособности заемщиков. Перспективы развития в банковской системе Абхазии. [Текст] / А. Ю. Кутарба/ А. Ю. Кутарба. //Налоги и налогообложение. - 2012. - № 11/12. - С. 62-68.
33. Лаврушин, О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко. – М. : КноРус, 2011. – 264с.
34. Банк и банковские операции: учебник для студентов, обучающихся по направлению "Экономика" (степень - бакалавр) и специальности/профилю "Финансы и аудит"/ [О. И. Лаврушин и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина; [Финансовый ун-т при Правительстве Рос. Федерации]. - М.: КноРус, 2012. - 268 с.
35. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере кредитования: учебное пособие/ [О. И. Лаврушин и др.] ; под ред. проф. О. И. Лаврушина. - Изд. 2-е, стер.. - М.: КноРус, 2013. - 267 с.: ил. 20 см. - Библиогр.: с. 264-267.
36. Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина. — 10-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2013. — 800 с.
37. Лупу, А.А. Банковский кредит: учеб.-практ. пособие / А. А. Лупу, И. Ю. Оськина. - М.: Дело и Сервис, 2013. - 474, [1] с.. - Библиогр.: с. 456-474.
38. Манаев, В.В. Банковское дело: учеб. пособие для студентов дневной и заочной форм обучения направления 080100 "Экономика" (профиль "Финансы и кредит")/ В. В. Манаев; М-во образования и науки Рос. Федерации, Рубцов. индустр. ин-т (фил.) ФГБОУ ВПО "Алт. гос. техн. ун-т им. И. И. Ползунова". - Рубцовск: [б. и.], 2013. - 69 с.
39. Мудрак, А.В. Деньги. Кредит. Банки. Ценные бумаги: учеб. пособие/ А. В. Мудрак; Рос. акад. образования, НОУ ВПО "Моск. психол.-социал. ин-т". - М.: Флинта: МПСИ, 2012. - 229 с.
40. Никаненкова, В.В. Кредитный скоринг как инструмент оценки кредитоспособности заемщиков [Текст] / В. В. Никаненкова/ В. В. Никаненкова. - (Финансовые рынки) //Вестник Адыгейского государственного университета. - 2012. - Вып. 2. - С. 33-39.
41. Романовский, М.В., Белоглазова Г.И. (ред.) Финансы и кредит Учебник для бакалавров / под ред. М. В. Романовского, Г. Н. Белоглазовой. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: Издательство Юрайт ; ИД Юрайт, 2012. — 609 с.
42. Семибратова, О.И. Банковское дело: учебник для образоват. учреждений нач. проф. образования/ О. И. Семибратова. - 4-е изд., стер.. - М.: Academia, 2012. – 218с.
43. Тавасиев, А.М. Банковское кредитование: учебник : [по дисциплине специализации специальности "Менеджмент организации"]/ А. М. Тавасиев, Т. Ю. Мазурина, В. П. Бычков ; под ред. д-ра экон. наук, проф. А. М. Тавасиева. - М.: ИНФРА-М, 2012. - 654 с.
44. Уэрта де Сото, Хесус. Деньги, банковский кредит и экономические циклы/ Хесус Уэрта де Сото; [пер. с англ.: Т. Данилова и др.]. - Челябинск: Социум, 2012. - XIV, 661, [1] с.: ил.. - (Австрийская школа; вып. 5). -Пер.изд.: Huerta de Soto, Jesus Money, bank credit, and economic cycles. - Библиогр.: с. 620-647.
45. Чалдаева, Л.А. Финансы, денежное обращение и кредит : Учебник. – М. : Юрайт, 2011. – 540с.
46. Чернецов, С.А. Финансы, денежное обращение и кредит : Учебное пособие. – М.: Магистр, 2011. – 528с.
47. Шеремет, А.Д. Методика финансового анализа деятельности коммерческих организаций. – 2-е изд.,перераб. и доп. – М.:ИНФРА-М,2013. – 208с.
48. Финансовая отчетность банка ВТБ 24 за 2011-2013 год. Режим доступа : http://www.vtb24.ru
49. Классификация категорий качества ссуд. Режим доступа : http://www.banki.ru
50. Информация по кредитным организациям. Режим доступа : http://www.cbr.ru