Развитие долгосрочного кредитования в коммерческом банке (напримере ООО

ВВЕДЕНИЕ
Темадипломнойработы «Развитиедолгосрочногокредитованиявкоммерческомбанке(напримереООО «ХоумКредитэндФинансБанк»)» актуальна.Этосвязаностем,чтонасегодняшнийденьвРоссиисуществуетостраянеобходимостьускоренногоразвитиябанковскойсистемы,выполняющейприсущиеейфункциипоаккумулированиюираспределениюкапитала,способствуяприэтомразвитиюнациональнойэкономики,егореальногосектора.ВажнымдляРоссииявляетсяучетмировогоопытаорганизациидеятельностибанковскойсистемы.
ЦельюдипломнойработыявляетсясовершенствованиедолгосрочногокредитованиянапримерекоммерческогобанкаООО «ХоумКредитэндФинансБанк».
Длядостиженияпоставленнойцелинеобходиморешитьрядзадач:
изучитьсостояниероссийскогокредитногорынка;
охарактеризоватьтекущуюдеятельностьООО «ХоумКредитэндФинансБанк»;
провестианализфинансовогосостоянияООО «ХоумКредитэндФинансБанк»;
проанализироватьдеятельностьООО «ХоумКредитэндФинансБанк» покредитованиююридическихлиц;
рассмотретьособенностидолгосрочногокредитованиявбанке;
изучитьособенностиоценкикредитоспособностизаёмщиковвООО «ХоумКредитэндФинансБанк»;
предложитьмероприятияпосовершенствованиюорганизациикредитованияюридическихлицвООО «ХоумКредитэндФинансБанк»;
оценитьэффективностьпредложенныхмероприятий.
ОбъектомисследованияявляетсяООО «ХоумКредитэндФинансБанк».
Предметомисследованияявляютсяэкономическиеотношения,складывающиесявпроцессекредитованияюридическихлиц.
Методологическойбазойданнойдипломнойработыявляетсядиалектическийметод,которыйпредопределяетизучениеэкономическихявлениявихпостоянномивзаимосвязанномразвитии.Впроцессенаписанияработыполучилиширокоеприменениеобщенаучныеметодыиприемыпознания:системно-структурныйанализ,экономико-статистическиесравнения,наблюдение,анализисинтез,аналогия.
Впроцессенаписаниядипломнойработымыизучилиииспользовалиработыроссийскихизарубежныхученых-экономистов,атакжепрактиков,работающихвбанковскойсфере.
Информационнойбазойдлянаписаниядипломнойработыявилисьнормативныеправовыеакты,ЦБРФ,методическиерекомендацииБазельскогокомитетапобанковскомунадзору,информационно-аналитическиеиразработочныематериалыЦБРФ,Ассоциациироссийскихбанков.
Практическаязначимостьдипломнойработызаключаетсявтом,чтовнейсодержатсярекомендациипосовершенствованиюпроцедурыкредитованияюридическихлицкоммерческимбанкомнаосновезарубежногоиотечественногоопыта.
Практическаязначимостьдипломнойработысостоитвтом,чтовнейпроизводитсякомплексноеисследованиетеоретическойипрактическойбазыорганизациикредитованияюридическихлицвООО «ХоумКредитэндФинансБанк».ПолученныевходенаписаниядипломнойработырезультатыивыводымогутбытьиспользованыООО «ХоумКредитэндФинансБанк» приразработкемероприятийпосовершенствованиюкредитованияюридическихлиц.
Дипломнаяработасостоитизвведения,трехглав,заключения,спискалитературыиприложений.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 4
ГЛАВА 1. ОСОБЕННОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ 6
1.1. ФОРМЫ И МЕТОДЫ КРЕДИТОВАНИЯ 6
1.2. КРЕДИТНЫЕ РИСКИ И РЕГУЛИРОВАНИЕ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ 13
1.3. МОДЕЛИ И ИНСТРУМЕНТЫ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ 19
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ В ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК» 24
2.1. ХАРАКТЕРИСТИКА ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК» 24
2.2. АНАЛИЗ ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ И РЕЗУЛЬТАТОВ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК» 26
2.3. ОЦЕНКА ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА И АНАЛИЗ ДОЛГОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК» 39
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДОЛГОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК» 69
3.1. РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ДОЛГОСРОЧНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК» 69
3.2. ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРЕДЛОЖЕННЫХ МЕРОПРИЯТИЙ В ООО «ХОУМ КРЕДИТ ЭНД ФИНАНС БАНК» 83
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 89
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 94
ПРИЛОЖЕНИЯ 98

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Таким образом, подведем итоги представленной дипломной работы.
1. Впоследниегодыотносительностабилизоваласьэкономика,чтопредставляетсобойопределеннуюплатформудлядальнейшегоразвитиябанковскогобизнеса,вчастности,врасширенииассортименталинейкибанковскихпродуктов,модернизацииизвнедляобеспечениясобственнойликвидности.Помимовсегопрочего,банкампредоставляетсявозможностьрасширитьсвоиконкурентныепреимуществаприпомощиобеспечениялидерствавценообразовании(экономиинаиздержках),высокогокачестваобслуживанияит.д.
БазойисследованияпослужилООО «ХоумКредитэндФинансБанк».Так,вработерассматриваетсяорганизациякредитногопроцесса,основнойзадачейкоторогоявляетсястабильного,эффективноуправляемогокредитнымпортфелемБанка.
2.ООО «ХоумКредитэндФинансБанк» осуществляеткредитованиепотрехуровневойпроцедурекредитования:предварительныйконтактсклиентом,кредитныйанализ,администрацияимониторингкредита.Посколькубанкомпредоставляютсяссуды,какбезобеспечения,такиобеспеченныезалогом.Вданнойработедостаточноподробнорассмотренапроцедураоценкиобеспеченияпокредиту.Так,приоценкеобеспечениясотрудникамиООО «ХоумКредитэндФинансБанк» выделяютсяследующиеаспекты:отраслевой,финансовый,управленческий,аспекткачестваобеспечениякредита.НаосноведанныхаспектовсотрудникиООО «ХоумКредитэндФинансБанк» осуществляютструктурированиекредитатакимобразом,чтобыминимизироватьподверженностьвыявленнымрисками,обеспечитьпотребнуюдоходностьисоответствиесодержаниякредитногодоговорапринципамкредитнойполитики,атакжеправильнооформляютдокументыиосуществляютперечислениеденежныхсредствнасчетюридическоголица.
Вбанкеразработанарейтинговаяоценкаисточниковпогашениякредита.Так,кпримеру,ипотекапредусматриваетрейтинговоечислокачествавразмере3баллов(наивысшийбалл).Всвоюочередь,различныеисточникиобеспечениякредитанесутсвойриск.
Каждыйсотрудникбанкаосуществляетсвоиполномочиявпроцессекредитования.Так,кредитныйаудиторанализируеткачествокредита,обеспечиваетсоответствиерешенийцелямкредитнойполитики,обеспечиваетнепредвзятостьиотсутствиеличнойкорыстиприпринятиикредитныхрешений.
Приоценкекредитоспособностизаемщикаоноцениваетсяпоследующимпараметрам:
1)финансовоеположениеклиента;
2)экономическоеположение;
3)позицияклиентанарынке;
4)иныеуровнирисков.
ПослеанализаБанкосуществляетрасчетрейтинговогочислазаемщика,основойкоторогоявляется:
1)размерриска;
2)прибыльностьиоценкувложениясредствнауровнесделки,клиента,группыикредитногопортфеля;
3)оценкаклиентаивозможныйубытокоткредита;
4)периодическаяоценкакачествакредитасцельюпредупрежденияпроблем;
5)эффективноеуправлениепроблемнымикредитами;
6)разработкаиутверждениекредитнойполитики.
3.Всоответствиисрегламентом2046от22декабря2010годаиПоложением «Опорядкеформированиякредитнымиорганизациямирезервовнавозможныепотерипоссудам,поссудамиприравненнойкнейзадолженности» 254-Пот26.03.2004ООО «ХоумКредитэндФинансБанк» обязансоздаватьииспользоватьрезервынавозможныепотерипоссудам.
Определениекатегориикачествассудыинормативаотчислениярезервапонейосуществляетсянаосновекомплексногоанализафакторов,которыевлияютнаопределениекачества,атакженаосновеоценкифинансовогоположенияюридическоголицаикачестваобслуживаниядолгапоссуде.Формально,финансовоеположениезаемщикаможетбытьоцененокак «хорошее», «среднее» или «плохое».
Так,сцельюопределениярейтингарискапокаждомукредитувзависимостиоткачестваобеспечения,длительностипросрочкипогашенияосновногодолгаипроцентовиколичествапереоформленийкредитныхдоговоровлибосизменением,либобезизмененияпервоначальныхусловийприменяетсяспециальнаяматриц.
4.РассмотревосновныемоментыосуществлениякредитованияюридическихлицвООО «ХоумКредитэндФинансБанк»,быловыделенонескольконедостатковтекущейметодики:
субъективнаяэкспертиза–решение,принимаемоеэкспертом,котороеоснованонаеголичномопыте,интуициииквалификации;
подборколичестваинаименованиепоказателей,которыенеобходимыдляпримененияприанализе;
отсутствиепроцессапреемственности–становлениеэкспертомможнотолькоприналичиинакопленногодостаточногоопыта,передачакоторогоявляетсяпрактическиневозможнойпопричинеотсутствияэффективныхметодикобучения;
проблемаувеличенияквалификациисотрудниковООО «ХоумКредитэндФинансБанк» –становитсявозможнымтолькопринакопленииопыта;
ограниченностьминимальнойвеличиныкредитнойзаявкипопричинезавышеннойстоимостиэкспертизы;
ограниченностьколичестварассматриваемыхзаявокфизическимпотенциаломэкспертов;
неоднозначностьввыборе «нормальных» и «критических» значенийполученныхкоэффициентов;
вследствиеразличныхспособовихарактераведенияпроизводственнойифинансовойдеятельностикомпаниямипримененияединыхдлявсехиисчерпывающихметодическихуказанийирекомендацийпоизучениюианализукредитоспособностиявляетсяневозможным.
5.Длярешенияимеющихсяпроблемнамипредложеныновыекритерииформированияотраслевойструктурыкредитногопортфеля,новыйметодбальнойоценкикредитоспособностиифинансовойдеятельностизаемщиков–юридическихлиц,которыепозволяютпроанализироватьдинамикуизменениярейтинга,атакжедополнительныеисточникипогашениякредитаипосовокупностиданныхпоказателейвпоследствииопределяютсяосновныеусловиякредитования:уровеньобеспечения,процентнаяставка,срокоперации,процентрезервированияит.д.
6.ТакженамипредлагаетсяприменениеметодологииValue-at-Risk(VaR)иметодаМонте-Карлодляоценкикредитногориска.Так,применениечастотногоподходакоценкевероятности,применениемконцепцииVaRиметодаМонте-Карлобылиполученыследующиехарактеристикикредитногопортфелякоммерческогобанка:
Размерожидаемыхпотерьпокаждомузаемщику;
Количественнаяоценкаожидаемыхпотерьпокредитномупортфелю34696281руб.;
Размернеожиданныхпотерьпокредитномупортфелю(Credit)15843253руб.
ООО «ХоумКредитэндФинансБанк» нуждаетсявактивнойдеятельностиповыдачерискованныхинеобеспеченныхкредитов,атакжепринятиенасебяповышенныхрисков.Превышениерегулятивногозначенияразмеракапиталанадеговнутреннейоценкойвсе-такизакономерно,таккакметодикарасчетарегулятивногокапиталаявляетсяунифицированнойииспользуетсябанкамивнезависимостиотихорганизационных,отраслевых,конкурентныхидругихособенностей.Вычислениерегулятивногокапиталапроводитсясцельюдостижениясоответствиянормативамрегулирующихорганов.

СПИСОКЛИТЕРАТУРЫ

1. Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993)// СЗ РФ. – 2014. - №15. – Ст. 1691.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации от (ч.2) от 26.01.1996 №14-ФЗ (в ред. от 28.12.2013 №416-ФЗ)//СЗ РФ. 1996. - №5. – Ст.410.
3. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (в ред. от 30.09.2013 №266-ФЗ)//СЗ РФ. – 1996. - №6. – Ст. 492.
4. Федеральный закон от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (банке России)» (в ред. от 28.12.2013 №410-ФЗ)//СЗ РФ. – 2002. - №28. – Ст. 2790.
5. Федеральный закон от 26.10.2002 №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (в ред. от 12.03.2014 №30-ФЗ, №33-ФЗ)// СЗ РФ. – 2002. - №43. – Ст. 4190.
6. Федеральный закон от 25.02. 1999 №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (в ред. от 05.05.2014 №112-ФЗ)// СЗ РФ. – 1999. – №1. – Ст. 1097.
7. Федеральный закон от 26 декабря 1995 №208-ФЗ «Об акционерных обществах» (в ред. от 28.12.2013 №410-ФЗ)//СЗ РФ. – 1996. - №1. – Ст. 1.
8. Федеральный закон от 16.07. 1998 №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге имущества)» (в ред. от 07.05.2013 №101-ФЗ)// СЗ РФ. – 1998. - №29. – С. 3400.
9. Федеральный закон от 30.12.2004 №218-ФЗ «О кредитных историях» (в ред. от 23.07.2013 №251-ФЗ)// СЗ РФ. – 2005. № 1 (ч.1). – Ст. 44.
10. Указ Президента РФ от 23.07. 1997 №773 «О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам»// СПС КонсультантПлюс.
11. Письмо Минфина РФ от 22.09.2003 г. № 15-05-29 / 1018 «О валютных операциях между резидентами по выдаче коммерческих кредитов и займов в иностранной валюте» // СПС КонсультантПлюс.
12. Положение ЦБ РФ от 3 октября 2000 №122-П «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченным залогом и поручительствами» // СПС КонсультантПлюс.
13. Инструкция ЦБ РФ от 14 января 2004г. №109-И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» // СПС КонсультантПлюс.
14. Положением Банка России от 16.12.2004 г. № 242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах» // СПС КонсультантПлюс.
15. Положение ЦБ РФ от 26.03.2004 г. №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» // СПС КонсультантПлюс.
16. Указание ЦБ РФ от 05.04.2002 г. №1131-У «О неприменении на территории Российской Федерации некоторых нормативных актов Госбанка СССР»//Вестник Банка России. – 2002. -№21.
17. Инструктивные указания Госбанка СССР от 30.10.1987 г. №174-87 «О введении в действие правил кредитования материальных запасов и производственных затрат» (в ред. от 05.014.2002)//Бюллетень нормативных актов министерств и ведомств СССР. -1988. -№6.
18. Акодис И.А. Финансовый анализ банка [Текст]: учебника. – М.: ЮНИТА-ДАТА, 2009. – 455с.
19. Бабичев Ю.А. Банковское дело [Текст]: учебное пособие. – М., Экономика, 2009, - 455с.
20. Головкин В.Ю. Еще раз о надежности банка [Текст]: справочное пособие. – М., ЮНИТИ, 2009. – 258с.
21. Гончаров А.И. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник. Ч. 3: Банки. - Волгоград: ВолгГТУ, 2010. - 252 с.
22. Звeрев О.A. Современные инновации в области организационно–экономического развития коммерческого банка [Текст]. – M.: Палеотип, 2008. – 234с.
23. Киселев П.В. Коммерческие банки – отечественный и зарубежный опыт выживания [Текст]: учебное пособие. – М.: ЭкономЪ, 2009. – 477с.
24. Лаврушин О.И. Управление деятельность коммерческого банка [Текст]: Учебник. – М.: ЮристЪ, 2010. - 452с.
25. Малахитов Р.П. Банки, деньги и кредит [Текст]: учебное пособие. – М.: АПРИТ-ЮТ, 2009. – 485с.
26. Питрушин Р.А. Риски. Теоретические аспекты [Текст]: учебное пособие. - М.: Альбина, 2010. – 327с.
27. Cинки Д. Финансовый мeнеджмент в коммeрческом банке и в индустрии финансовых услуг [Текст]. – M.: Альпина Бизнес Букс, 2007.-1018с.
28. СтружкинДж.Ф. Управление финансами в коммерческом банке [Текст]: учебное пособие. – М.: Экономъ, 2010. – 456с.
29. Экономическая энциклопедия [Текст]. – М.: ОАО «Издательство Экономика», 1999. – 1055с.
30. Энциклопедия банковского дела и финансов [Текст]. – М.: Корпорация «Федоров», 2000. – 1037с.
31. Бобин С.С. Развитие банковской системы в России [Текст] / С. С. Бобин // Финансы и кредит. - 2014. - №7. - С.84-91.
32. Мамаева Д.С. Об анализе активов коммерческих банков [Текст] / Д. С. Мамаева // Банковское дело. - 2011. - №4. - С.59-63.
33. Щербакова Г.Н. Основные направления экономического анализа в коммерческом банке [Текст] / Г. Н. Щербакова// Банковское дело. - 2010. - №5. - С.44-49.
34. Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. URL: http://сbr.ru
35. Институциональные основы обеспечения экономической безопасности банковской системы Российской Федерации современных условиях [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.pandia.ru/455087/