Благодарю за 3-ю главу диплома и множественные оперативные доработки))
Информация о работе
Подробнее о работе
Совершенствование системы банковского кредитования (на примере коммерческого банка)
- 70 страниц
- 2014 год
- 93 просмотра
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Теоретические и методологические аспекты системы банковского кредитования 5
1.1 Экономическая сущность кредитных операций 5
1.2 Виды кредитных операций и роль кредитования в деятельности коммерческих банков 10
1.3 Нормативно-правовое регулирование кредитных операций 14
2. Анализ системы банковского кредитования (на примере ОАО «Московский кредитный банк») 20
2.1 Экономическая характеристика ОАО «МКБ» 20
2.2 Кредитный портфель ОАО «Московский кредитный банк» 22
2.3 Особенности кредитных операций в коммерческом банке 29
3. Направления по совершенствованию системы банковского кредитования в ОАО «Московский кредитный банк» 51
3.1 Направления повышения эффективности кредитных операций в банке 51
3.2 Оценка экономической эффективности предлагаемых рекомендаций 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 67
ПРИЛОЖЕНИЯ 70
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Теоретические и методологические аспекты системы банковского кредитования 5
1.1 Экономическая сущность кредитных операций 5
1.2 Виды кредитных операций и роль кредитования в деятельности коммерческих банков 10
1.3 Нормативно-правовое регулирование кредитных операций 14
2. Анализ системы банковского кредитования (на примере ОАО «Московский кредитный банк») 20
2.1 Экономическая характеристика ОАО «МКБ» 20
2.2 Кредитный портфель ОАО «Московский кредитный банк» 22
2.3 Особенности кредитных операций в коммерческом банке 29
3. Направления по совершенствованию системы банковского кредитования в ОАО «Московский кредитный банк» 51
3.1 Направления повышения эффективности кредитных операций в банке 51
3.2 Оценка экономической эффективности предлагаемых рекомендаций 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 64
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 67
ПРИЛОЖЕНИЯ 70
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы. Кредитная деятельность банка является одним из основополагающих критериев, который отличает его от небанковских учреждений. В мировой практике именно с кредитованием связана значительная часть прибыли банка. Управление кредитным риском – ключевой фактор, определяющий эффективность деятельности банка.
Проведенный анализ показал, что основной категорией заемщиков ОАО «МКБ» являются коммерческие организации. Их доля стабильно превышает 75% кредитного портфеля. Банк обеспечил существенный рост кредитного портфеля, который сопровождался увеличением объема денежных средств, привлеченных от корпоративных клиентов, ростом комиссионных доходов и уменьшением уровня просроченной задолженности.
В 2013 году Банк продолжал динамичное развитие корпоративного кредитования как одного из приоритетных направлений бизнеса. Банк всесторонне развивает отношения как с крупнейшими заемщиками, так и с заемщиками малого и среднего бизнеса, уделяя приоритетное внимание компаниям с положительной кредитной историей и проводящим основные обороты по счетам с предприятиями малого бизнеса — одна из приоритетных в Банке.
Основная часть кредитов по состоянию на 1 января 2014 года приходилась на сроки кредитования свыше 1 года. Этот рост явился следствием активного увеличения проектов развития инфраструктуры компаний промышленного сектора.
Резервы банка, созданные на возможные потери, незначительны, что банк выдает ссуды проверенным клиентам и не боится за их возвратность, а его активы не рисковые, но это еще раз подтверждает пассивность кредитной политике банка. Основную долю в просроченной задолженности как по корпоративным клиентам, так и по физическим лицам составляют краткосрочные ссуды. Ввиду этого можно сделать вывод о том, что используемая банком методика оценки кредитоспособности заемщика не эффективна, т.к. банк не может с высокой достоверностью спрогнозировать вероятность платежеспособности заемщика даже на ближайшую перспективу.
Таким образом, на основании анализа кредитного портфеля ОАО «МКБ» необходимо отметить, что, несмотря на то, что активы банка построены рационально, прибыльность активов достаточна, а кредитный риск минимален у банка не эффективно построена система оценки кредитоспособности заемщика, которая не может прогнозировать оценку его платежеспособности на текущую перспективу.
Анализируя работу по анализу кредитоспособности заемщиков в ОАО «МКБ», можно сказать, что Банк проводит оценку платежеспособности заемщиков не рационально. Во-первых, для анализа используются данные годовой отчетности прошлых периодов, что делает оценку кредитоспособности статичной. Во-вторых, банком не проводится оценка вероятности банкротства предприятия. В виду этого банк выдает кредиты, которые заемщики не могут погасить уже через месяц после их выдачи.
Нам представляется, что наиболее существенные факторы, характеризующие финансовое состояние заемщика, - это показатели стабильности финансовых потоков и обеспеченности собственными средствами и условно-постоянными пассивами. Ввиду этого в ОАО «МКБ» предлагается ввести следующие четыре равнозначных показателя для оценки кредитоспособности заемщика и расчета уровня кредитного риска: стабильность финансовых потоков, обеспеченность собственными средствами и устойчивыми пассивами, ликвидность обеспечения и достаточность обеспечения. Таким образом, ОАО «МКБ» к имеющимся трем этапам оценки кредитоспособности заемщика предлагается добавить еще один этап – оценка кредитного риска. Следовательно, банк мог бы обнаружить неспособность погасить кредит и не выдавать его ООО «Молочное дело» и не потерять 1100 тыс.руб., что составляет более 50% суммы предоставленного кредита.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Конституция Российской Федерации от 29 декабря 1993 г. (с посл. изм. и доп.) // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
2. Гражданский кодекс РФ в 3-ех частях – М.: Эксмо, 2014. – 912 с.
3. Федеральный Закон N 395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 (действующая редакция от 01.01.2014) // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
4. Федеральный закон N 218-ФЗ от 30 декабря 2004 г. «О кредитных историях» (с посл. изм. и доп.) // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
5. Федеральный закон № 127-ФЗ от 26 октября 2002 г. «О несостоятельности (банкротстве)» (с посл. изм. и доп.) // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
6. Федеральный Закон №86-ФЗ «О Центральном Банке Российской Федерации» от 10.01.2003 г. (с посл. изм. и доп.) // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
7. Положение ЦБ №39-П «О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражением указанных операций по счетам бухгалтерского учета» от 26 июня 1998 г. // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
8. Положением ЦБ № 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» от 31.08.1998 г. // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.
9. Положение ЦБ РФ № 254-П от 26.03.04 г. «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудам и приравненной к ней задолженности» (в ред. Указаний ЦБ РФ 28.12.2007 № 254-П).
10. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. — 7-е изд., перераб. и доп. — М.: КНОРУС, 2013.
11. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Юрайт, 2014.
12. Банковское кредитование: Учебник / Под ред. А.М. Тавасиева. – М.: ИНФРА-М, 2010.
13. Банковские операции: учеб. пособие для средн. проф. образования / под ред. Ю.И. Коробова. – М.: Магистр: Инфра-М, 2013.
14. Бердникова Т.Б. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия: Учебн.пособие. – М.: Инфра-М, 2010. – 224 с.
15. Бланк И. Финансовый менеджмент: Учебн. курс - К.: Перспектива, 2010 – 656 с.
16. Васильева Л.С., Петровская М.В. Финансовый анализ. - М.: КНОРУС, 2010. - 880 с.
17. Голышев В.Г. Сделки в кредитной сфере. — М.: МЗ Пресс, 2008.
18. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Омега-Л, 2010 – 336 с.
19. Жевняк А.В. Оценка доходности кредитора и затратности заемщика при кредите // Финансы и кредит. 2011. № 31. С. 24-31.
20. Козлова Л.В. Анализ методик оценки кредитоспособности заемщика // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2011. № 4. С. 61-65.
21. Костерина Т.М. Банковское дело – М.: Юрайт, 2012. - 360 с.
22. Лаврушин О. И. Банковское дело: учебник. 4-е изд., стер. М.: КНОРУС, 2011.
23. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь - 6-е изд., перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2012.
24. Свиридов О.Ю. Банковское дело - Ростов н/Д: Феникс; 2010.
25. Тавасиев А. М., Мазурина Т. Ю., Бычков В. П. Банковское кредитование: учебник, М.: ИНФРА-М, 2012, 656 с.
26. Трофимов К. Т. Банковское право. – М.: Контракт, 2012.
27. Трофимов К.Т. Кредитные организации в банковской системе России — М.: Юридическая фирма «КОНТРАКТ», 2009.
28. Шевчук Д.А. Кредитная политика банков: цели, элементы и особенности формирования (на примере коммерческого банка) – «Эксмо», 2012.
29. Юридический энциклопедический словарь / Под. ред. М.Н. Марченко. — М.: ТК Велби, 2011.
30. Официальный сайт ЦБ РФ http://www.cbr.ru.
31. Официальный сайт ОАО «МКБ» http://www.mcb.ru.
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
