Совершенствование кредитной системы в современной России.

ВВЕДЕНИЕ

Во все периоды развития человечества большое внимание уделялось как текущему потреблению, так и развитию. Однако понятно, что для двух этих направлений требуется разделять ограниченные ресурсы. Рано или поздно собственных ресурсов перестает хватать, и субъект вынужден обра-щаться на рынок заемных средств. Банковское кредитование традиционно считается одним из наиболее доступных источников заемного капитала.
Однако для самих банков процесс кредитования не столь прост. Им требуется постоянно поддерживать состояние финансовой устойчивости, по-скольку неспособность банков выполнять свои обязательства не только по-мешает текущей деятельности клиентов, но и приведет к существенному ухудшению благосостояния сотрудников и партнеров неустойчивых банков. Поэтому для банков предъявляются повышенные требования к надежности.
Актуальность темы выпускной квалификационной работы обусловлена тем, что устойчивость отдельных банков – гарантия постоянного притока финансовых ресурсов в экономику. Взаимосвязь операций банка по предо-ставлению кредитных ресурсов с его устойчивостью очевидна, поскольку доходы от кредитов являются для банков основными, и всегда есть соблазн заключать все больше кредитных договоров под большие проценты. При этом банк легко может потерять устойчивое состояние и быть вынужденным привлекать ресурсы для выполнения своих обязательств на невыгодных для себя условиях, при которых полученные дополнительные доходы не смогут покрыть вынужденные расходы. В связи с этим процедура предоставления кредитов должна быть строго регламентирована, скоординирована с проце-дурой получения средств и лимитирована.
Научный подход к управлению кредитным процессом закрепляется в кредитной политике банка и является важнейшим инструментом достижения состояния финансовой устойчивости и эффективного функционирования дан-ных важнейших элементов финансовой структуры экономики.
Роль коммерческих банков в экономике определяется, прежде всего, их способностью осуществлять полноценное кредитование заемщиков, эффек-тивность деятельности которых во многом определяется наличием необхо-димых ресурсов для дальнейшего развития. При этом важным для коммер-ческого банка становится формирование качественного кредитного портфе-ля, под которым понимается его соответствие комплексу критериев и показа-телей.
Как правило, открытая информация о системе управления процессом кредитования ограничена ее наличием, составом на сайтах банков и сравни-тельными рейтингами и аналитическими обзорами рейтинговых агентств.
Исследованиями в области анализа кредитования российской экономи-ки, оценки кредитных рисков активно занимаются такие ученые, как А. М. Тавасиев, В. В. Кромонов, О. И. Лаврушин, Е. Б. Ширинская.
Степень научной разработанности проблемы. Функционированию кре-дита и кредитным отношениям уделяется значительное внимание российски-ми учеными, а также зарубежными авторами. Наиболее известными россий-скими исследователями в области кредита и кредитных отношений являются Е.Ф. Жуков, О.И. Лаврушин, В.В. Попков, И.Т. Балабанов, Ж.Г. Голодова, О.М. Маркова, А.П. Белых, В.М. Усоскин и др. Среди зарубежных источни-ков своими трудами в данной области известны такие авторы, как: П.С. Роуз, М.А. Гольцберг, Л.М. Хасан-Бек, Г. Асхауэр, А.Н. Мороз, А.А. Пересада, Л.О. Примостка, Л.Ю. Белоусов, Р. Коцовская и др.
Целью выпускной квалификационной работы является совершенство-вание кредитной системы на основе анализа кредитования коммерческими банками экономики Российской Федерации.
В соответствии с поставленной целью были сформулированы и решены следующие задачи:
показать необходимость кредита в рыночной экономике и экономиче-ское содержание кредитных отношений;
рассмотреть функции кредита и принципы кредитования;
структурировать кредитную систему государства и дать ее характери-стику;
охарактеризовать кредитование российской экономики;
оценить российский рынок кредитования;
проанализировать проблемы рефинансирования кредитных организа-ций в России;
исследовать основные проблемы банковской системы России в совре-менных условиях;
выявить совершенствование кредитной политики как фактор стабили-зации экономики России;
показать развитие системы рефинансирования кредитных организаций в России.
Объектом выпускной квалификационной работы является деятельность коммерческих банков в сфере кредитования экономики России.
Предметом выпускной квалификационной работы являются кредитно-финансовые отношения, возникающие в процессе предоставления кредитов.
Методической основой являются научные труды отечественных и за-рубежных ученых в данной сфере, а также положения современной экономи-ческой теории.
Для решения поставленных в работе задач применялись общенаучные методы исследования: формальная и диалектическая логика, комплексный анализа и синтез, сравнительный анализ; метод системного анализа; струк-турный подход, экономико-математический анализ.
Информационную базу исследования составили: нормативно-правовые акты, регулирующие банковское кредитование на территории Российской Федерации; официальные статистические данные Федеральной службы госу-дарственной статистики РФ; официальные статистические данные Централь-ного банка Российской Федерации по объемам и условиям предоставления кредитов банками России; данные официальных сайтов банков России, каса-ющиеся условий предоставления отдельных видов кредитов.

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ СТРАНЫ 6
1.1 Необходимость кредита в рыночной экономике и экономическое содержание кредитных отношений 6
1.2 Функции кредита и принципы кредитования 11
1.3 Структура кредитной системы государства и ее характеристика 14
2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 20
2.1 Характеристика кредитования российской экономики 20
2.2 Оценка российского рынка кредитования 31
2.3 Проблемы рефинансирования кредитных организаций в России 39
3. ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЫ В СОВРЕМЕННОЙ РОССИИ 50
3.1 Основные проблемы банковской системы России в современных условиях 50
3.2 Совершенствование кредитной политики как фактор стабилизации экономики России 56
3.3 Развитие системы рефинансирования кредитных организаций в России 60
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Анализ, проведенный в курсовой работе, позволяет нам сформулиро-вать следующие выводы.
1. Систематизируя результаты исследования экономической сущности кредитной политики банка и с учетом современных представлений о роли кредита и направлениях ее реализации, можно определить кредитную поли-тику банка как составляющую его идеологии, философию, стратегию и так-тику в сфере инвестиционно-кредитной деятельности, направленные на реа-лизацию интересов банка в результате обеспечения высокодоходного раз-мещения пассивов в кредитные продукты при оптимизации рисков и разви-тии клиентского портфеля, а также повышении уровня кредитной культуры.
2. Можно сделать вывод, что кредитная политика является главным ре-гулятором основной деятельности коммерческого банка. Приоритетной це-лью кредитной политики должно быть обеспечение наибольшей доходности при жестких ограничениях к надежности ссуд. Достижению данной цели спо-собствуют как инструментарий самой кредитной политики, так и отдельные элементы других видов политик банка (процентной, кадровой и др.). Нельзя однозначно заявлять, что обеспечению финансовой устойчивости банки уде-ляли бы достаточное внимание, если бы не введение системы обязательных нормативов ликвидности и банковского риска, что в очередной раз подчер-кивает общественную значимость коммерческих банков. Тем не менее, ввиду молодости современной российской банковской системы, проблемам форми-рования кредитной политики не уделено достаточного внимания в научной литературе, что сказывается и на формальном принятии данных положений, и в действующих коммерческих банках, что негативно сказывается на ре-зультатах их деятельности и может приводить к банкротству.
3. В сложившихся условиях банки вынуждены придерживаться более консервативной кредитной политики, что приводит и к тому, что процентные ставки по краткосрочным кредитам, необходимые для пополнения оборот-ных средств, крайне важных для обеспечения жизнедеятельности компаний, стали для многих заемщиков запредельно высокими. В частности, в июне 2015 года средневзвешенная ставка по корпоративным кредитам до 1 года (без учета ОАО «Сбербанк») составила 15,62% , что лишь на 1,11 п.п. ниже уровня декабря 2014 года.
4. На спад динамики кредитования повлияло и снижение предложения кредитных продуктов со стороны банков за счет значительного ужесточения требований к заемщикам. В частности, более пристальное внимание стало уделяться финансовому положению компании и величине ее обеспечения, нежели ее перспективам и бизнес-плану. Переоценка кредитных рисков при-вела к сокращению лимитов и сроков кредитования.
5. Кредитные операции коммерческих банков сопровождаются высо-ким риском, поэтому важным показателем, характеризующим рынок креди-тования, является качество ссудной задолженности банков. В результате ухудшения качества кредитного портфеля возникают проблемные кредиты – задолженность, по которой не выполняются обязательства со стороны заем-щика в срок или в полном объеме или же стоимость обеспечения по которой значительно снизилась. Данный актив отрицательно отражается на деятель-ности коммерческого банка и может привести к значительным убыткам. По-этому работа с проблемной задолженностью является одной из важнейших задач банковского менеджмента.
6. Надзорные и регулятивные полномочия Банка России включают государственную регистрацию кредитных организаций и лицензирование банковских операций, устанавливают для кредитных организаций обяза-тельные экономические нормативы, а также правила проведения банковских операций, правила бухгалтерского учета, составление статистических отчет-ностей, предъявление квалификационных требований к руководителю испол-нительного органа и главному бухгалтеру кредитной организации.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ И ИСТОЧНИКОВ

Официальные документы
1. Закон РФ «О денежной системе Российской Федерации» от 25 сентября 1992 г. № 3537-I. [Электронный ресурс] / СПС «Консультант-Плюс»: Законодательство: Версия Проф. – URL: http://base.consultant.ru
2. О банках и банковской деятельности: [федер. закон от 02 декабря 1996 г. № 395-1 (ред. от 30.09.2013)] [Электронный ресурс] / СПС «Кон-сультантПлюс»: Законодательство: Версия Проф. – URL: http://base.consultant.ru
3. О внесении изменений в отдельные законодательные акты Россий-ской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Феде-рации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финан-совых рынков: [федер. закон от 23 июля 2013 г. № 251-ФЗ [Электронный ре-сурс] // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство: Версия Проф. – URL: http://base.consultant.ru
4. О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организа-циях [Текст]: [федер. закон от 02 июля 2010 г. № 151-ФЗ (ред. от 23.07.2013)] [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс» : Законода-тельство: Версия Проф. – URL: http://base.consultant.ru
5. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): [фе-дер. закон от 26 апреля 1995 г. № 86-ФЗ (ред. от 23.07.2013)] [Электронный ресурс] // СПС «КонсультантПлюс»: Законодательство: Версия Проф. – URL: http://base.consultant.ru

Монографии, коллективные работы, сборники научных трудов:
6. Абрамова М.А. Национальная денежная система: теория, методо-логия исследования, концепция развития в условиях модернизации совре-менной экономики: монография / М.А. Абрамова – М.: Курс: Инфра-М. – 2013 – 380 с.
7. Гулько А.А. Основы организации деятельности коммерческого банка [Текст]: учебное пособие / А.А. Гулько, С.Б. Гладкова, В.П. Чорба. – Белгород, КОНСТАНТА, 2009. – 294 с.
8. Деньги, кредит, банки [Текст]: учебник / коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – 12 е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2014. – 448 с
9. Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст] учеб. для вузов по экон. спец.: / Г.Н. Белоглазо-ва, Л. П. Кроливецкая: С.-Петерб. гос. ун-т экономики и финансов. – М.: Юрайт, 2011. – 422 с.
10. Деньги. Кредит. Банки [Текст]: учебник: / Ю. В. Базулин, С. А. Белозеров, В. В. Иванов [и др.]: отв. ред. В. В. Иванов, Б. И. Соколов. – М.: Проспект, 2010. – 848 с
11. Казакова О. Н. Качество кредита и кредитного портфеля [Текст] / О. Н. Казакова // Банковское дело. – 2009. – № 7. – С. 74-77.
12. Кокин А.С., Шумкова К.Г. Оценка лимита риска при кредитова-нии банками промышленных предприятий с учетом отраслевых и регио-нальных особенностей. – Нижний Новгород: НИСОЦ, 2012. – 180 с.
13. Кочмола К.В. Портфельная политика коммерческого банка. – Ро-стов на/Д. 2015. – 255 с.
14. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность ком-мерческих банков [Текст]: учебное пособие/ Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихоми-рова. – М.: КНОРУС, 2009. – 280 с.
15. Ларионова И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке: Моно-графия. – М.: КНОРУС, 2014. – 287 с.
16. Обучение рынку // под ред. С. Глазьева. – М.: Экономика, 2004. – 639 с.
17. Основы банковской деятельности: учебное пособие / под ред. К.Р. Тагирбекова. – М.: ИНФРА-М, 2009.
18. Ратникова Т. А. Введение в эконометрический анализ панельных данных // Экономический журнал ВШЭ. – 2015. - № 2.
19. Роль кредита и модернизация деятельности банков в сфере креди-тования [Текст]: монография/ коллектив авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2012. – 272 с.
20. Сабиров М.З. Кредитный портфель коммерческого банка дис. к.э.н: 08.00.10. – М., 2012. – 187 с.
21. Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, стра-ховых компаний, пенсионных фондов. – М.: Дело, 2015. – 128 с.
22. Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитова-ния. – М.: Высшая школа, 2013. – 271 с.
23. Чорба П.М. Финансовая политика [Текст]: учебное пособие / П.М. Чорба, М.В. Владыка, А.А. Гулько. – М.: Граница, 2010. – 288 с.

Статьи из периодических изданий:
24. Санкции США и политика Банка России: двойной удар по нацио-нальной экономике / С.Ю. Глазьев // Вопросы экономики. – 2014. – № 9. – С. 13-29.
25. Мирошников В.М. Важна честность перед своими клиентами / В.М. Мирошников // Банковское обозрение, март 2014 г. – С.32.
26. Смулов А.М. Проблемы кредитной политики и пути их решения [Текст] / А.М. Смулов// Банковское дело. – 2009. – № 5. – С. 18-21.
27. Терновская Е.П., Гребеник Т.В. Качество кредитного портфеля российских банков: особенности оценки и управления // Интернет-журнал «Науковединие». Выпуск 3, май - июнь 2014. – 13 с.
28. Тулин Д.В. В поисках сеньоража, или легких путей к процвета-нию (обзор полемики вокруг политики Банка России) // Деньги и кредит. – 2014. – № 12. – С. 6-16.
29. Челноков В.А. Кредит: сущность, функции и роль [Текст] / В.А. Челноков // Деньги и кредит. – 2012. – № 5. – С. 74 -77.

Интернет-источники
30. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2015 год и период 2016 и 2017 годов/ [Электронный ресурс] – Режим доступа: http:// www.cbr.ru/DKP/ondkp/on_2015%282016-2017%29.pdf.
31. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка во взаи-моотношениях с населением [Электронный ресурс]: дис. докт. экон. наук / Г.С. Панова. – М. 1997. – Режим доступа: http://www.dissertacп./Panova1.pdfecon/Panova
32. Статистика Центрального банка РФ [Электронный ресурс] / Офи-циальный сайт Банка России. – 2015. – Режим доступа: http://www.cbr.ru.
33. http://www.garant.ru — информационно-справочная система Га-рант.