Совершенствование партнерских отношений банков и страховых компаний на примере АО

Актуальность исследования. Процессы интеграции и унификации финансового рынка, оказывают существенное влияние на развитие финансовых институтов: банков и страховых компаний. Взаимное проникновение банковского и страхового бизнеса последние десять лет было доминирующей тенденцией на финансовом рынке, что создало предпосылки рассмотрения и анализа такого явления как банкострахование.
В отечественной финансовой науке устойчиво преобладало мнение, что основная задача страхования заключается в сокращении рисков и минимизации возможных потерь в сфере социально-экономических отношений на основе финансовой защиты. Однако теоретические и практические исследования доказывают, что роль страхования значительно шире, а синергетический эффект от позитивных процессов на страховом и банковском рынках оказывают влияние на ускоренное и стабилизирующее развитие других секторов экономики.
Усовершенствование взаимоотношений банков и страховых компаний обусловлено необходимостью углубления интеграционных процессов с целью производства конкурентоспособных продуктов и более качественного удовлетворения нужд клиентов в финансовых услугах. Возникает необходимость в исследовании основ банкострахования и анализе концептуальных подходов к организации и функционированию различных форм интеграции и поиска действенной модели сотрудничества. В широком понимании банкострахование представляется как привлечение коммерческих и сберегательных банков в процесс реализации страховых продуктов.
Цель дипломной работы – исследовать партнерские отношения коммерческого банка со страховыми компаниями, а также найти пути их совершенствования на примере деятельности АО «Нордеа Банк» г. Москва.
Исходя из поставленной цели, в работе решаются следующие задачи:
рассмотреть теоретические аспекты финансово-экономических взаимоотношений страховых организаций и банков;
провести анализ деятельности АО «Нордеа Банк»;
провести анализ партнерских отношений АО «Нордеа Банк» и страховых компаний;
определить основные проблемы сотрудничества банков и страховых организаций;
разработать мероприятия по совершенствованию сотрудничества банка и страховых компаний.
Объектом исследования выступает деятельность АО «Нордеа Банк». Предметом исследования выступает процесс сотрудничества коммерческого банка и страховых компаний.
Структура работы обусловлена целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
В первой главе рассмотрены теоретические аспекты финансово-экономических взаимоотношений страховых организаций и банков.
Во второй главе проанализированы основные показатели финансовой деятельности АО «Нордеа Банк», а также проведен анализ партнерских отношений АО «Нордеа Банк» и страховых компаний.
В третьей главе определены проблемы и перспективы сотрудничества банков и страховых организаций на современном этапе.
Нормативной базой для исследования послужили нормативно-правовые источники, регламентирующие банковское дело и страхование. Теоретической базой исследования послужили работы и научные публикации отечественных и зарубежных авторов в сфере банковского дела и страхования. Информационной базой послужили опубликованные и размещенные в электронных правовых системах правовые акты Российской Федерации, статистические и другие данные, отражающие развитие банковского сектора и сектора страхования, научная литература, опубликованная в средствах массовой информации. В качестве источников информации для написания данной работы были использованы формы бухгалтерской отчетности АО «Нордеа Банк».
Методы исследования заключались в сборе, обработке информационных данных, их анализе при помощи экономико-математических методов.

Введение
ГЛАВА 1. Теоретические аспекты финансово-экономических взаимоотношений страховых организаций и банков
1.1 Сущность страховой деятельности
1.2 Особенности взаимодействия страховых организаций и банков
1.3 Мотивы банков в развитии банковского страхования
ГЛАВА 2. Анализ партнерских отношений АО «Нордеа банк» и страховых компаний
2.1 Анализ развития сотрудничества страховых компаний и банков в России
2.2 Общая характеристика и анализ деятельности АО «Нордеа банк»
2.3 Анализ сотрудничества АО «Нордеа банк» и страховых компаний
2.4 Проблемы сотрудничества банков и страховых организаций
ГЛАВА 3. Мероприятия и перспективы сотрудничества банков и страховых организаций на современном этапе
3.1 Мероприятия по развитию комплексной программы сотрудничества банков и страховых организаций 64
3.2 Мероприятия по совершенствованию технологий банковского страхования
Заключение
Список используемой литературы
Приложение

Деятельность страховых организаций и банков как основных финансовых элементов финансовой системы России имеет большое значение для стабильного и динамичного развития экономики в целом, способствует формированию внутренних инвестиционных ресурсов и проведению независимой национальной политики.
В силу специфики выполняемых функций и законодательно определенных ограничений возникает необходимость взаимодействия между страховой и банковской сферами, что находит свое выражение в различных видах интеграции таких интересов и является основой формирования рынка банкострахования. В самом общем значении рынок определяется как категория товарного хозяйства, совокупность экономических отношений, которая базируется на обменных операциях между производителями услуг и их потребителями. Финансовый рынок – это система отношений, возникающая в процессе обмена экономических благ с использованием денег в качестве актива - посредника. Это рынок, на котором в качестве товара выступают финансовые ресурсы [15].
Банкострахование предполагает пересечение банковского и страхового рынков. Страхование является способом защиты материальных интересов физических и юридических лиц путем переноса риска на специально созданную организацию – страховщика. Страховой рынок как часть финансового рынка представляет собой форму организации денежных отношений, связанных с формированием и распределением страхового фонда в целях обеспечения страховой защиты, а также может рассматриваться как совокупность страховых компаний и других субъектов страхового дела, оказывающих страховые услуги (общества взаимного страхования и страховые брокеры). На этом рынке объектом купли - продажи выступает специфический товар – страховая услуга. Продавцами страховых услуг могут быть страховщики или их объединения, перестраховочные организации, а также страховые посредники (страховые агенты и страховые брокеры) [11]. Покупатели страховой услуги – страхователями являются юридические лица и дееспособные физические лица. Страховые посредники как участники страховых отношений осуществляют свою деятельность в интересах страховщиков или страхователей. Эта деятельность состоит в оказании услуг по подбору страхователей или страховщиков, условий страхования, оформлению, заключению и сопровождению договора страхования оформлению документов при урегулировании требований о страховой выплате и осуществлению консультационной деятельности. Закон РФ от 27.11.1992 4015 - 1 (ред. 13.07.2015) «Об организации страхового дела в РФ» определяет, что страховые посредники не могут указывать себя в качестве выгодоприобретателя по договорам страхования, заключаемым ими в пользу третьих лиц. Как и другие посредники, страховые посредники получают от страховой компании вознаграждение за оказание услуги. В п. 5 ст. 8 этого закона указывается, что страховыми агентами являются юридические лица, осуществляющие деятельность на основании гражданско - правового договора от имени и за счет страховщика в соответствии с предоставленными им полномочиями [12].
В целом стоит отметить, что банкострахование при сегодняшней нестабильности экономики играет как положительную, так и отрицательную роль. Потеря банками дохода от традиционных видов деятельности, компенсируется полученной прибылью от страховых компаний. Так же банк получает возможность перенести часть своих рисков на страховщика, тем самым уменьшив свои потери. Реализуя концепцию банкострахования, банки становятся подобиями «финансовых супермаркетов», которые могут предоставлять весь спектр финансовых услуг, однако такие действия ограничиваются законодательством.
Что касается страховщиков, то за счет участия в банкостраховании они снижают свои издержки и диверсифицируют каналы распространения страховых услуг. Так же у страховых компаний увеличивается клиентская база за счет клиентов банка, они выходят на новые сегменты рынка и укрепляют своих позиций, а как следствие, увеличивают страховой портфель, через улучшение качества бизнеса путем внедрения технологических новинок банков. К недостаткам стратегии банкострахования можно отнести падение доверия к банкам со стороны клиентов, которые сочтут интегрированные продукты ненужными или навязчивыми. Существуют еще факт разглашения банком конфиденциальных данных клиентов, что также воспринимается с недоверием. Таким образом, можно сказать, что банкострахование является перспективной стороной сотрудничества банков и страховых компаний, в условиях современной нестабильности оно может оказаться поддержкой для обеих сторон, однако для того чтобы сотрудничество было продуктивным необходимо чутко улавливать настроение клиента, его потребности, а также вести грамотную политику по отношению к нему.
Пути дальнейшего развития банкострахования возможно рассмотреть через призму периодов 2013-2014 годов. Ожидается своеобразный «кризис банкострахования» в 2016 году. Страховщики будут вынуждены отказаться от убыточной сферы банкострахования в предстоящем периоде или согласиться и выплачивать непомерные комиссия банкам, число которых сокращается ввиду ужесточения политики ЦБ РФ. Очевидно, что стоимость услуг банкострахования вырастет, и бремя высоких страховых взносов ляжет на плечи страхователя. Выход из сложившееся ситуации представляет собой выбор самой оптимальной из множества форм сотрудничества страховщиков и банков, которым является альянс нескольких страховщиков, обслуживающий риски одного банка, способный обеспечить его достойной комиссией на предстоящий «кризисный» для него период. Такой альянс сможет предложить банку помощь в наступающем периоде, по истечении которого банк обязуется работать далее уже на более выгодных для страховщиков условиях.
Как отмечают аналитики, в 2016 году динамика рынка банкострахования также будет сильно зависеть от динамики рынка кредитования. Сложно прогнозировать, но, скорее всего, объемы выдач кредитов сильно сократятся, что скажется и на страховании. По прогнозам RAEX, в 2016 году объемы рынка банкострахования сохранятся на уровне 2015 года за счет роста некредитного страхования на 40%.
Страховщики отмечают, что из-за сокращения кредитного рынка продажи смещаются в сторону некредитного сегмента. Здесь есть тенденция к росту не только страхования жизни, но и страхования имущества, страхования выезжающих за рубеж. Отдельная тема – развитие коробочных продуктов. Количество банков, работающих в этом направлении, и линейка таких программ постоянно растет. В краткосрочной перспективе ожидается появление коробочных продуктов и для юридических лиц.
Крупнейшими видами банкострахования остаются страхование автокаско и страхование жизни и здоровья заемщиков. Но в условиях снижения темпов роста банковского кредитования, будущее рынка банкострахования в России во многом зависит от успеха в продвижении добровольных видов страхования – накопительного и инвестиционного страхования жизни.
Эксперты предполагают, что в 2016 году банковский сектор вырастет по активам и кредитному портфелю, но гораздо меньше, чем это было в период 2012 – 2014 годов. Конечно же, это не физические лица, это не сегменты потребительского кредитования, ипотеки и так далее. Вырастет кредитование крупного бизнеса. Средний бизнес, скорее всего, ожидает стагнация, а розница очевидно сильно упадет. Соответственно, по банкострахованию, безусловно, будет очень сильная просадка. Базовый сценарий – минус 5% по объему взносов.
Поддержку рынку окажут, скорее, не кредитные программы (к примеру, страхования жизни физических лиц, не связанного с кредитованием, страхования их имущества). В этой части возможен дальнейший рост комиссии, потому что будет стимулирование темпов роста. Тем не менее, даже в базовом сценарии мы ожидаем падение в абсолютном выражении по объему как раз до 200 млрд рублей – по итогам 2015 года оценка составляет 213 млрд рублей и прирост в 2016 году на 10% в сравнении с предыдущим годом.
При негативном сценарии эксперты предполагают усиление сокращения кредитной активности до минус 15% и даже минус 20%, и как следствие, сокращение и банкострахования на 15-20%. Инерция здесь тоже здесь, но падение объемов рынка является неизбежным. Эксперты считают, что прогнозы на этот год исходят из очень большой «вилки» сценариев, так как крайне сильна неопределенность. Банкострахование – не исключение. Все зависит от макроэкономики и кредитной активности (а значит, от уровня ставок, риск-аппетитов банков и т.д.). Однако в любом случае доля не кредитного страхования, прежде всего страхования жизни, вырастет еще – и это главное достижение рынка.

Нормативно-законодательная база

1. Конституция Российской Федерации принята всенародным голосованием 12.12.1993 г. [электронный ресурс] // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. (ред. от 21.07.2014)
2. Бюджетный кодекс Российской Федерации [электронный ресурс] // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. (ред. 15.02.2016)
3. Гражданский Кодекс Российской Федерации: закон РФ от 30. 11. 1994 [электронный ресурс] // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. (ред. 31.01.2016)
4. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая) от 31 июля 1998 г. № 147-ФЗ [электронный ресурс] // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. (ред. 26.04.2016)
5. Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 5.08.2000 г. № 118-ФЗ [электронный ресурс] // КонсультантПлюс. ВерсияПроф. (ред. 05.04.2016)
6. Федеральный закон «О бухгалтерском учёте» от 06.12.2011 № 402-ФЗ (ред. от 04.11.2014)
7. Федеральный закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 г. № 4015-1 (ред. от 30.12.2015)
8. Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности»
9. Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
10. Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
11. Федеральный закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»
12. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О кредитных историях»

Основная литература

13. Банковское дело: учебное пособие / [М. А. Петров и др.]; под ред. М.А. Петрова. – М.: Рид Групп, 2013. – 240 с.
14. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова [и др.] ; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. — 3-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2014.
15. Гончаренко, Л. П.Риск-менеджмент / под ред. Е. А. Олейникова; Рос. эконом. академ. И м. Г. В. Плеханова. - 3-е изд., стер. - М.: КноРус, 2010. - 215 с.
16. Информационные системы и технологии в экономике и управлении: учебник для академического бакалавриата / под ред. В.В. Трофимова. - 4-е изд., перераб. и доп. – М.: Издательство Юрайт, 2016. – 542 c.
17. Камысовская, С.В. Бухгалтерский учет и аудит в коммерческом банке : учебник / С.В. Камысовская, Т.В. Захарова, Н.Н. Попова. – М.: КНОРУС, 2011. – 424 с.
18. Кожевникова И.Н. Финансово-экономические взаимоотношения страховых организаций и банков. / И.Н. Кожевникова. – М.: Анкил, 2011. – 112 с.
19. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебное пособие. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 496 с.
20. Косолапова, М.В. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности: учебник / В.А. Свободин, М.В. Косолапова. — М.: ИТК "Дашков и К", 2014. — 247 с
21. Мерсер К., Хармс Т. Интегрированная теория оценки бизнеса: пер. с англ. / под науч. ред. В.М. Рутгайзера. 2-е изд. М., 2012. – 250 с.
22. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Стратегия и стоимость коммерческого банка. 2-е изд. М., 2012. – 179 с..
23. Основы банковского дела / Коробов, Ю. А. и др.; под ред. Ю.А. Коробова, Г.Д. Коробовой. – Москва: ИНФРА-М, 2014. – 448 с.
24. Оценка стоимости предприятия (бизнеса)/А.Г. Грязнова, М.А. Федотова, М.А. Эскиндаров, Т.В. Тазихина, Е.Н. Иванова, О.Н. Щербакова. — М.: ИНТЕРРЕКЛАМА, 2013. — 544 с.
25. Риск-менеджмент в коммерческом банке/ Коллективная монография по ред. И.В. Ларионовой. – М.: КНОРУС, 2014. – 215 с.
26. Семибратова, О.В. Банковское дело: учеб. / О.В. Семибратова. – Москва: Academia, 2014. – 224 с.
27. Турбанов, А.В., Тютюнник, А.В. Банковское дело: Операции, технологии, управление / А.В. Турбанов. А.А. Тютюнник. – М.: Альпина Паблишерз, 2014. – 682 с.

Периодические издания

28. Гурова О.С., Радюкова Я.Ю. Пути повышения конкурентоспособности банковских структур в современных российских условиях. / О.С. Гурова, Я.Ю. Радюкова // Социально-экономические явления и процессы. - 2013. - №4(050). – С. 60-62.
29. Драгомирецкая, О.В. Стратегическое управление в коммерческом банке [Текст] / О.В. Драгомирецкая // Сибирская финансовая школа. – 2013. – № 2. – С. 91.
30. Калашникова, Е.Ю. Обеспечение устойчивости процентной политики с помощью стресс-тестирования / Е.Ю. Калашникова // Финансы и кредит. – 2013. – №15 (543). – С. 38-47.
31. Каленов О.Е. Концепция инновационно-технологического развития [Электронный ресурс]// Научные исследования и разработки. - №1(10). – 2015. - Режим доступа: http://znanium.com/bookread2.php?book=529121
32. Карчева А.Т. Концептуальные подходы к оценке эффективности банковских систем// Новая экономика. - №1(61). – 2013. – С. 76-81.
33. Кириллова Н.В. Риски потребителей страховых услуг в процессе реорганизации страхового бизнеса [Электронный ресурс]//Вестник Финансового университета. - №1(73). – 2013. - Режим доступа: http://znanium.com/bookread2.php?book=425872
34. Кирсанова М.В. Повышение качества кредитного портфеля в условиях финансового кризиса // Вестник ИНЖЭКОНа. Серия: Экономика.  2014. - № 1.  С. 337-340.
35. Попова В.П. Оценка качества активов коммерческого банка в контексте макроэкономических факторов и стабильности банковской системы// Вестник ЮРГТУ (НПИ). - №6. – 2014. – С. 95-102.
36. Родина Г.А. Деньги XXI века: модификация или трансформация денег XX века? [Электронный ресурс]//Научные исследования и разработки. - №2(20). – 2016. - Режим доступа: http://znanium.com/bookread2.php?book=553250
37. Смирнова, Е.В. Налоговое бюджетирование в коммерческом банке – финансовая управленческая технология [Текст]: / Е.В. Смирнова, Т.В. Котова // Государственное управление. Электронный вестник. – 2013. – № 31. - С. 15 – 21.
38. Улюкаев, C.С. Базель-3 и новые тенденции банковской деятельности / С.С. Улюкаев. // Банковское дело. – 2013. – №11(539). – С. 64-69.
39. Хворостовский Д.В. Влияние риска портфеля депозитов на устойчивость коммерческого банка // Финансы и кредит.  2013. - № 33.  С. 60-64.
40. Чичуленков Д.А. Управление портфелем банковских активов в современных российских условиях // Финансы и кредит.  2014. - № 9.  С. 36-42.
41. Щербак А.П. Основные направления оценки эффективности коммерческого банка// Вестник НГУ. - №1. – 2011. С. 36-40.

Интернет-ресурсы

42. Вестник Банка России// http://www.cbr.ru/publ/Vestnik/ves151211114.pdf
43. Доклад о денежно-кредитной политике. №1(5). 2014. // Официальный сайт Банка России. URL: http://www.cbr.ru/publ/ddcp/2014_01_ddcp.pdf
44. Обзор банковского сектора Российской Федерации. – 2014. –№136 (февраль): [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://cbr.ru/analytics/ bank_system/obs_1402.pdf
45. Радчукова Е.О. Проблемы и перспективы страхования банковских рисков в России. // Экономика и современный менеджмент: теория и практика. №6(50). 2015. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://cyberleninka.ru/article/n/ problemy-i-perspektivy-strahovaniya-bankovskih-riskov-v-rossii
46. Сайт Банки.ру// http://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=322