Банковское кредитование физических лиц на примере ПАО КБ "Восточный

Нынешнюю рыночную экономику нельзя представить без системы кредитных отношений, которые способствуют развитию рыночной экономики в целом и отдельных стран в частности. Об этом свидетельствует увеличение круга операций банков, также в сфере кредитования.
Кредит представляет собой неотъемлемый элемент рыночного хозяйства, которое оказывает непосредственное влияние на процессы расширенного воспроизводства на макроуровне и на уровне отдельной организации. Кредитные отношения в экономике основываются на определенной методологической основе, принципы представляют один из элементов таких отношений, они строго соблюдаются при организации каждой операции на рынок капиталов.
В рыночной экономике широко применяются кредитные отношения, поэтому знание теоретической основы кредита представляет собой нужное условие для того, чтобы рационально использовать кредитные средства в качестве инструмента, который позволяет удовлетворить потребности в финансовых ресурсах для того, чтобы получить доход.
Кредит, являясь экономической категорией, представляет собой объект активного государственного регулирования. Цели, которые преследует государство при кредитном регулировании, могут быть различными. Влияние на кредитную политику в целом позволяет в конечном результате достичь наиболее глубокие стратегические задачи развития экономики.
Кредитование, как размещение привлеченных у населения денег представляет собой наиболее значимый показатель в работе банков. За счет такого источника сформировывается основная часть чистой прибыли, которая отчисляется в резервные фонды и идет на то, чтобы выплатить дивиденды акционерам банков.
При всем многообразии действующих форм и методов кредитования существуют единые подходы к практике организации кредитных отношений. Они заключаются, прежде всего, в договорном характере взаимоотношений банка и клиента в процессе кредитования, когда сумма кредита, способ его предоставления и возврата, условия оплаты и срок погашения фиксируются в кредитном договоре между банком и заемщиком. На практике многие банки, как правило, применяют установленные ими правила выдачи кредитных средств юридическим и физическим лицам. В основе кредитных отношений лежит взаимовыгодность кредитной сделки для клиента и для банка.
Свобода выбора неизбежно сопровождается возникновением риска возможных потерь. Можно утверждать, что риск является оборотной стороной выбора. Поскольку он связан с неопределенностью события и может приводить к колебаниям финансового результата. Кредитование физических лиц в современных условиях является перспективной и, в то же время, непростой сферой для банков.
Кредитование населения и предприятий относится к традиционным видам предоставляемых банком услуг. С каждым годом оно получает все наибольшее развитие и распространение. Не случайно банк называется кредитным институтом. Наибольшая часть активов банков по-прежнему помещена в кредитные операции. Наблюдается настоящий бум кредитования через сети торгово-сервисного обслуживания. Потребителем розничных банковских услуг являются самые разные клиенты, представители разнообразных социальных групп.
Актуальность: заключается в стремительном развитии потребительского кредита, постоянной либерализацией выдачи кредитов, потребностью понижения кредитных рисков, отсутствием у населения четкого понимания механизма кредитования и специальной регулирующей нормативно-правовой базы.
Цель: Исследовать банковское кредитование физических лиц на примере ПАО КБ “Восточный”
Задачи:
1. Раскрыть сущность кредитования физических лиц
2. Изучить принципы и виды кредитования физических лиц
3. Изучить нормативно-правовое регулирование кредитования физических лиц
4. Изучить характеристику ПАО КБ “Восточный”
5. Проанализировать финансовую деятельность ПАО КБ “Восточный”
6. Исследовать особенности кредитования физических лиц в ПАО КБ “Восточный”
7. Предложить мероприятия по совершенствованию кредитования физических лиц в ПАО КБ “Восточный”
8. Исследовать экономическую эффективность предлагаемых мероприятий
Предмет: Банковское кредитование ПАО КБ “Восточный”
Объект: ПАО КБ “Восточный”
Для выполнения поставленной цели и задачи использовались такие методы как, анализ, синтез, дедукция, обобщение, классификация, наблюдение, сравнение.
Информационной базой для написания курсовой работы послужили нормативно-правовые документы, учебные пособия, периодические издания, Интернет-ресурсы.
Структура: Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения и списка литературы. Во введении раскрывается актуальность, цель и задачи, информационная база. В первой главе рассмотрены теоретические основы кредитования физических лиц. Во второй главе исследовано кредитование физических лиц на примере банка ПАО КБ “Восточный”. В третьей главе разработано совершенствование кредитования физических лиц в ПАО КБ “Восточный”

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы исследования банковского кредитования физических лиц 6
1.1 Понятие, сущность кредитования физических лиц 6
1.2 Виды и принципы кредитования физических лиц 15
1.3 Нормативно-правовое регулирование процесса кредитования физических лиц 21
Глава 2. Анализ кредитования физических лиц в ПАО КБ «Восточный» 26
2.1 Общая характеристика ПАО КБ «Восточный» 26
2.2 Анализ финансовой деятельности ПАО КБ «Восточный» 31
2.3 Особенности кредитования физических лиц в ПАО КБ «Восточный» 38
Глава 3. Совершенствование кредитования физических лиц в ПАО КБ «Восточный» 53
3.1 Мероприятия по совершенствованию кредитования физических лиц в ПАО КБ «Восточный» 53
3.2 Экономическая эффективность предлагаемых мероприятий 61
Заключение 65
Список литературы 70
Приложения 74

Кредитные отношения являются одними из важнейших в современной рыночной экономике, так как обеспечивают расширение потребительского спроса на рынке товаров и услуг и рост экономики страны. Роль кредитов физическим лицам в структуре банковских активов постоянно возрастает, а их значение для населения увеличивается.
Под банковским кредитованием физических лиц или розничным кредитованием понимается система и процесс предоставления банками кредитов физическим лицам на условиях возвратности, платности и срочности в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.
В настоящее время теоретические исследования российских ученых в области банковского кредитования физических лиц далеки от завершения, об этом свидетельствует разнообразие подходов к трактовке искомой категории, классификации форм и видов розничных кредитов, выбору методик оценки кредитоспособности частных заемщиков. В настоящее время развитие рынка кредитования физических лиц в Российской федерации остается неоднозначным. С одной стороны, это позволит населению расширить спрос на товары и услуги, использую наиболее удобный и выгодный способ предоставления займов. С другой стороны, остается множество недостатков, которые замедляют деятельность банков в сфере потребительского кредитования в нашей стране.
Если называть основные принципы кредитования физических лиц, то это - срочность, возвратность, платность. Наиболее важным из них является возвратность, то есть возвращение кредитору его долга. Чаще всего, в договорах заранее прописывается страхование кредитного риска. Из возвратности плавно вытекает следующий принцип - срочность. Он обозначает, что кредит должен быть погашен в строго определенный срок, который оговаривается заранее.
Принцип платности, если говорить проще, обозначает выплату процентов за пользование кредитом. Это является основным условием выдачи ссуды, так как именно таким образом финансовое учреждение получает свой основной доход.
Обеспеченность кредита бывает не всегда, но в большинстве случаев. Обозначает это понятие выдачу займа под какое-либо обеспечение. Это может быть, как залог приобретаемого имущества, так и поручители, которые в случае невозврата денег должником, обязаны будут сами выплачивать долг.
Целевая направленность денег важна как для кредитуемого, так и для финансового учреждения. От нее зависит процентная ставка, выдаваемая сумма и срок пользования деньгами. По своему прямому назначению банковское кредитование физических лиц выделяет следующие виды:
1. Потребительские займы;
2. Автомобильный кредит;
3. Ипотечное кредитование;
4. Заимствование на получение образования;
5. Кредитные карты;
6. Доверительные кредиты физическим лицам.
Таким образом, кредит физическим лицам может выступать в разных формах, имеющих свою специфику. Но все их объединяет главное - движение ссуженной стоимости, имеющей непроизводительное назначение, на принципе возвратности, обеспеченной трудовыми доходами заемщика - физического лица.
Кредитные отношения по предоставлению денежных средств и взысканию задолженности регламентируются в первую очередь гражданским законодательством РФ. Кроме ГК РФ, вопросы кредитования физических лиц регулируются нормами законов “О банках и банковской деятельности”, “О защите прав потребителей”, “О кредитных историях”, “О потребительском кредите” иными законами, в том числе подзаконными нормативными актами ЦБ РФ.
Открытое акционерное общество “Восточный экспресс банк” является одним из крупнейших банков России. Основан он был в мае 1991 года. Его юридическая регистрация была произведена в г. Благовещенск. Штаб-квартиры банка расположены в Хабаровске и в Москве. Изначально он был широко распространен на Дальнем Востоке и в Сибири, затем постепенно завоевал финансовый рынок в Центральной и Западной России.
По сумме выданных кредитов КБ «Восточный» занимает 22 место. В марте 2017 г. ПАО КБ «Восточный» располагался на 22 месте, таким образом, за месяц позиция в рейтинге не изменилась.
Можно увидеть проанализированную динамику активов ПАО КБ “Восточный”, которая изменилась в отрицательную сторону в период с 2014-2016 гг. Динамика пассивов ПАО КБ “Восточный” в период с 2014-2016 гг. изменилась, как и активы в отрицательную сторону, хоть и некоторые показатели в структуре пассивов увеличились.
Можно анализировать то, что процентные доходы в 2015 году уменьшились на 13,25% (-5365811 тыс. руб.) в сравнении с 2014 годом, в 2016 году они уменьшились на 39,57% (-13894233 тыс. руб.) в сравнении с 2015 годом.
Динамика процентных расходов в 2015 году увеличилась на 11,10% (1471961 тыс. руб.) в сравнении с 2014 годом, в 2016 году уменьшилась на 28,49% (-4195452 тыс. руб.) в сравнении с 2015 годом.
Различные виды кредитов для физических лиц от банка «Восточный» разработаны таким образом, чтобы помочь выбрать наиболее комфортный вариант: по сумме, по процентной ставке и полной стоимости кредита, по длительности срока выплаты и возможностям дополнительного обеспечения залогом.
В соответствии с динамикой кредитов физических лиц в ПАО КБ “Восточный” можно сказать о том, что с каждым годом происходит понижение кредитов. В 2015 году они понизились на 33,38% (-56652952 тыс. руб.) в сравнении с 2014 годом, в 2016 году они понизились на 29,24% (-33069145 тыс. руб.) в сравнении с 2015 годом.
Кредитный риск, главным образом, обусловлен условиями и результатами деятельности заёмщиков. Основная часть рисков связана с кредитным портфелем, что подтверждено анализом структуры активов банковской деятельности.
Кредитные операции банка выполняют главную роль среди прочих операций, как по привлечению прибыли, так и по объему размещения средств.
Оценка предполагает анализ платежеспособности заёмщика и принятие решения о выдачи или отказе кредита. Следовательно, чтобы риск-менеджмент стал действительно инструментом, дающим результаты, в банке должна существовать эффективная система управления рисками. Для достижения этой цели в ПАО КБ “Восточный”, необходимо совершенствовать применяемую методику андеррайтинга.
Для того, чтобы совершенствовать систему оценивания кредитоспособности заемщиков – физических лиц ПАО КБ “Восточный” нужно автоматизировать данный процесс. Для банка нужно внедрить систему “EGARScoring”, которую разработала международная компания “EGARTechnology”. Оценим результат от внедрения предложенных нами мероприятий. Результатом предложенных мероприятий будет:
1. уменьшение просроченной кредитной задолженности заёмщиков;
2. сокращение отчислений в запас на вероятные потери по кредитам;
3. упрощение этапа трудоемкости оценки заёмщиков;
4. рост количества клиентов в результате более качественной оценки.
Внедрение системы «EGAR Scoring» улучшит экономическую эффективность ПАО КБ “Восточный”, так как в результате внедрения:
1. возможно сокращение штата кредитного отдела (при кризисе);
2. повыситься качество работы сотрудников;
3. повысится желание повышения профессионализма (свободное время для самообразования). Экономический эффект от автоматизации всей филиальной сети составит 2365572 млн. руб. Рассчитав прибыльность данной системы, можно сделать вывод, что использование такой системы целесообразно, так как имеет высокие показатели эффективности.

Нормативно-правовые документы:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации часть 2 (ГК РФ ч.2) 26 января 1996 года N 14-ФЗ, часть вторая
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ) 30 ноября 1994 года N 51-ФЗ, часть первая
3. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ (последняя редакция)
4. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (последняя редакция)
5. Федеральный закон "О потребительском кредите (займе)" от 21.12.2013 N 353-ФЗ (последняя редакция)
6. Закон РФ от 07.02.1992 N 2300-1 (ред. от 03.07.2016) "О защите прав потребителей"
Книги:
7. Дворецкая А. Е. Деньги. Кредит. Банки: учебник для академического бакалавриата. – М.: Издательство Юрайт, 2014 г., 636 с.
8. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Магистр, 2014. – 589 с.
9. Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. : КНОРУС, 2016. — 800 с. — (Бакалавриат).
10. Жуков, Е. Ф. Банковское дело : учебник для бакалавров / Е. Ф. Жуков [и др.] ; под ред. Е. Ф. Жукова. — М. : Издательство Юрайт, 2012. — 591 с.
11. Костерина, Т. М. Банковское дело : учебник для бакалавров / Т. М. Костерина. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : Издательство Юрайт, 2013. — 332 с.
12. Ольхова Р.Г. Банковское дело: управление в современном банке : учебное пособие / Р. Г. Ольхова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : КНОРУС, 2016. — 304 с.
13. Тавасиев, А. М. Банковское дело: учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. — М.: Издательство Юрайт, 2013. — 647 с.
14. Авагян, Г.Л. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие - М.: Магистр, НИЦ ИНФРА-М, 2012 г., 416 c.
15. Варламова, М.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие - М.: ИЦ РИОР, 2013 г., 128 c.
16. Звонова Е. А. Деньги. Кредит. Банки: учебник и практикум для бакалавров. – М.: Издательство Юрайт, 2016 г., 455 с.
17. Кропин Ю. А. Деньги. Кредит. Банки: учебник и практикум для СПО. – М.: Издательство Юрайт, 2016 г., 364 с.
18. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - М.: ЮНИТИ, 2013 г., 567 c.
19. Сергеева, А.П. Деньги, кредит, банки (для бакалавров). - М.: КноРус, 2013. - 448 c.
20. Чернецов, С.А. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - М.: Магистр, 2012. - 494 c.
21. 21. Янкина, И.А. Деньги, кредит, банки. Практикум: Учебник. - М.: КноРус, 2013. - 190 c.
Статьи из периодического издания:
22. Савинов О. Г. О многообразии форм кредита физическим лицам / О. Г. Савинов // Вестник Самарского государственного экономического университета. – 2012. – № 6 (92). – С. 91-95.
23. Руденко Т. А. Понятие и принципы банковского кредитования физических лиц // Молодой ученый. — 2015. — №11. — С. 1106-1107.
24. Завьялова Л. В. Теоретические и методологические аспекты организации внутреннего контроля кредитования физических лиц / Л. В. Завьялова, М. А. Прусак // Вестник Омского университета. – 2010. – № 2. – С. 155-164.
25. Михина А. И. О потребительском кредитовании в России // Царскосельские чтения. Экономика и экономические науки, №XX / том III, 2016 г., с. 146
26. Подколзина И. М. необходимость кредита в экономике и его сущность // Сборники конференций НИЦ Социосфера. Экономика и экономические науки, №57/2013 г., с. 11
27. Гайсин Р. Ж. Преимущества потребительского кредита // Символ науки. Экономика и экономические науки, №1/2016 г., с. 91
28. Дорофеев М. Л. Противоречивый государственный кредит // Финансы и кредит, №29/2012 г., с. 53
29. Казаченок О. П. Международный кредит и кредитные отношения // Вестник Волгоградского государственного университета, №3/2015 г., с. 104
30. Черепанов С. А. Формы кредита и принципы банковского кредитования // Молодой ученый, №11/2015 г., с. 236
31. Черепанов С. А. Роль кредита в рыночной экономике // Молодой ученый, №11/2015 г., с. 234
32. Ушанов А. Е. Оптимизация кредитного процесса в условиях вызова // Финансы и кредит, №21/2015 г., с. 37
33. Барсуков М. В. Кредитный рынок России //Auditorium, № 4/2014 г., с. 5
34. Кузяков Е. В. Кредитная политика банка // Молодой ученый, №19/2014 г., с. 319
35. Трегубович Ю. А. Кредитная политика банка // Актуальные проблемы авиации и космонавтики. Экономика и экономические науки, №9/2013 г., с. 346
Интернет-ресурсы:
36. История кредита. – Режим доступа URL: https://www.calc.ru/Istoriya-Kredita.html [Дата обращения: 01.03.2019 г.]
37. История кредитования. – Режим доступа URL: http://finexpert24.com/otkuda-poshla-tendentsiya-kreditovaniya/ [Дата обращения: 01.03.2019 г.]
38. Потребительский кредит. – Режим доступа URL: http://www.sberbank.ru/ru/person/credits/money/consumer_unsecured [Дата обращения: 01.03.2019 г.]
39. История Восточного банка [Электронный ресурс]. URL: http://www.mirbonus.ru/vосtоchnyj-akсprесс-bаnk/ (Дата обращения: 12.02.2019 г.)
40. Организационная структура ПАО КБ “Восточный” [Электронный ресурс]. URL: http://www.vostbank.ru/about/info/pravlenie/ (Дата обращения: 02.03.2019 г.)
41. Отчетность ПАО КБ “Восточный” [Электронный ресурс]. URL: http://www.vostbank.ru/about/reporting/?archive=0&type;= (Дата обращения: 12.02.2019 г.)