Организация кредитования в ООО Сетелем Банк самозанятых в сфере АПК

ВВЕДЕНИЕ

Кредитование возникло задолго до становления современной экономики. По мере того, как развивается общество, растут и его потребности. Получить деньги взаймы на определенных условиях может практически физическое или юридическое лицо РФ.
На сегодняшний день кредит является одним из условий развития нынешней экономики, ее составляющим звеном. Распространение новых продуктов и банковских услуг реализовывается с учетом спроса. Следовательно, кредитные отношения стали жизненной нормой в современном обществе. Банковское кредитование получило очень широкое распространение.
Каждый банк формирует свою кредитную политику. Для банков это одно из приоритетных и доходных направлений деятельности. Кредитование как фундаментальная составляющая деятельности банка способно занять основное место в объеме банковских операций, приносящих доход.
Кредиты могут отличаться по различным характеристикам. В зависимости от формы и вида предоставления займа существуют различные трактовки одного и того же термина. Сущность и функции кредита заключаются в разрешении вопросов, которые выполняются на государственном уровне. Какова необходимость кредита и насколько он влияет на современную экономику – рассмотрено в работе.
Актуальность темы работы определяется тем, что исследование, анализ и последующее совершенствование организации банковского кредитования в современных условиях позволит повысить платежеспособный спрос, сделать данный продукт банковской услуги доступным и снизить кредитные риски.
Объект исследования – «Сетелем Банк» ООО.
Цель работы – изучить организацию кредитования самозвнятых в «Сетелем Банк» ООО.
Для достижения поставленной цели поставлены следующие задачи:
− показать организацию банковского кредитования;
− определить кредитование физических лиц;
− провести актуализацию кредитования самозанятых в сфере АПК;
− дать общую характеристику банка;
− проанализировать финансовое состояние банка;
− проанализировать кредитный портфель банка;
− показать особенности кредитования самозанятых в сфере АПК;
− исследовать проблемы и перспективы деятельности самозанятых в сфере АПК;
− предложить мероприятия по оптимизации кредитования.
Предмет исследования в выпускной квалификационной работе мехенизм кредитования самозанятых в коммерческом банке.
Тема работы актуальна, т.к. на сегодняшний день в банковской кредитной практике накопилось немало проблем, связанных с нарушением срочности, обеспеченности, платности кредитования. Изучение вопроса о повышении эффективности и совершенствовании оценки кредитоспособности позволит преодолеть недостатки ее использования в современной банковской практике.
Теоретической основой исследования являются научные труды специалистов в области банковского кредитования. Проблемами развития структуры банковского рынка кредитования и регулирования занимались Лимаренко В.И., Бабич А.М., Никулин И.М., Смирнов Е.Б., Просолова Е.Н., Соловова О.Н. и другие.
Нормативно-правовые акты в сфере регулирования банковской деятельности послужили информационной базой. Также использовались аналитические материалы Банка России, справочные и статистические сведения, опубликованные в экономической литературе и периодической печати, размещенные в Интернете.
В качестве основных методов, которые активно используются в процессе подготовки выпускной квалификационной работы, являются: теоретические (изучение и анализ научной литературы, нормативных документов; сравнение, изучение и обобщение практики, опыта работы; беседы, опросы, тесты), эмпирические (решение практических ситуаций, наблюдение, эксперимент), методы математической обработки информации и др.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 2
I. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ 5
1.1 Организация банковского кредитования 5
1.2 Кредитование физических лиц 11
1.3 Актуализация кредитования самозанятых в сфере АПК 17
II. ОЦЕНКА СОСТОЯНИЯ И ДИНАМИКИ КРЕДИТОВАНИЯ 25
2.1 Общая характеристика банка 25
2.2 Анализ финансового состояния банка 28
2.3 Анализ кредитного портфеля банка 40
III. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТОВАНИЯ В БАНКЕ 47
3.1 Разработка проекта бизнеса для самозанятых в сфере АПК 47
3.2 Создание нового продукта для кредитования самозанятых 55
3.3 Организационно-правовые предложения по оптимизации кредитования самозанятых 61
ВЫВОДЫ И ПРЕДЛОЖЕНИЯ 66
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 69
ПРИЛОЖЕНИЕ 78

К ДАННОЙ ВКР МОЖНО КУПИТЬ ГОТОВУЮ ПРЕЗЕНТАЦИЮ (смотри в моем магазине)

МИНИСТЕРСТВО СЕЛЬСКОГО ХОЗЯЙСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение
высшего образования
«Саратовский государственный аграрный университет имени Н.И. Вавилова»
Факультет экономики и менеджмента
Кафедра Бухгалтерский учет, анализ и аудит
ВЫПУСКНАЯ КВАЛИФИКАЦИОННАЯ РАБОТА
«Организация кредитования в ООО «Сетелем Банк» самозанятых в сфере АПК»
Направление подготовки
38.03.01 Экономика
Направленность (профиль)
Финансы и кредит

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский Кодекс Российской Федерации часть 1 от 21.10.1994 и часть 2 от 22.12.1995. URL: http://www.consultant.ru/document/ cons_doc_LAW_5142.
2. Конституция Российской Федерации, принята 12.12.1993 г. (в редакции от 21.01.2012 г.) – М.: ГАРАНТ, 2012. – 58 с.
3. Налоговый Кодекс РФ. Часть вторая. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_28165/
4. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 2.12.1990 г. № 395-1 (в ред. от 27.12.2012, с изм. от 03.06.2017) // СПС «КонсультантПлюс».
5. О бухгалтерском учете [Электронный ресурс]: федер. закон от 03.12.2011 г. № 402-Ф3, ред. от 31.12.2017. URL: http://www.consultant.ru/%20document/cons_doc_LAW_122855/
6. Федеральный закон "О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима "Налог на профессиональный доход" от 27.11.2018 N 422-ФЗ (последняя редакция). http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_311977/
7. Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ (ред. от 31.07.2020) "О рынке ценных бумаг" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2021). URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_10148/.
8. Алкадарская, М.Ш. Совершенствование политики коммерческих банков по кредитованию физических лиц / М.Ш. Алкадарская // Экономика и управление: научно-практический журнал. — 2020. — № 1 (151). — С. 97-100.
9. Аранжин В.В. Глобальные тренды и тенденции в области занятости // Экономика труда. – 2019. – Том 6. – № 4. – С. 1353-1372. doi: 10.18334/et.6.4.41195
10. Багаутдинова И.В., Палаткин Ю.С., Токарева Г.Ф. Основные тенденции в сфере кредитования физических лиц в России // Российское предпринимательство. – 2017. – Том 18. – № 5. – С. 849-858. – doi: 10.18334/rp.18.5.37604
11. Балеевских А.С. Кредитная политика для предприятий агропромышленного комплекса российской федерации // Фундаментальные исследования. – 2020. – № 1. – С. 10-14;
URL: http://fundamental-research.ru/ru/article/view?id=42666
12. Банковское дело: учебник / под ред. д. э. н., проф. Г.Г. Коробовой. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Магистр, ИНФРА-М, 2017.
13. Барулин С.В. Финансы. – М.: КноРус, 2017
14. Бибикова, Е.А. Кредитный портфель коммерческого банка : учеб. пособие / Е.А. Бибикова, С.Е. Дубова. – 3-е изд., стер. – Москва : ФЛИНТА, 2019. – 128 с.
15. Бочкарева, Е. А. Регулирование банковской деятельности, денежного обращения и валютных операций : конспект лекций / Е. А. Бочкарева, И. В. Сурина. – Москва : РГУП, 2019. – 91 с.
16. Булгакова, О.А. Проблемы кредитования физических лиц в современных российских условиях и пути их решения / О.А. Булгакова // В сборнике: Междисциплинарный вектор развития современной науки: теория, методология, практика. Сборник статей II Международной научно-практической конференции. Петрозаводск, — 2020. — С. 6-9.
17. В России зарегистрировались миллион самозанятых. Официальный сайт Федеральной Налоговой Службы. [Электронный ресурс]. URL: https://www.nalog. ru/rn77/news/activities_fts/9998965.
18. Вайн, С. Оптимизация ресурсов современного банка / Саймон Вайн. – 2-е изд., доп. и перераб. – Москва : Альпина Паблишер, 2020. – 196 с.
19. Виноходова И.Г. Современная политика кредитования в сфере АПК // И.Г. Виноходова // Известия Великолукской государственной сельскохозяйственной академии. - 2018. - №5. - С. 23-24
20. Гамза, В. А. Основы банковского дела: безопасность банковской деятельности : учебник для среднего профессионального образования / В. А. Гамза, И. Б. Ткачук, И. М. Жилкин. – 5-е изд., перераб. и доп. – Москва : Издательство Юрайт, 2021. – 455 с.
21. Герасимова, Е. Б. Анализ финансовой устойчивости банка : учебник / Е.Б. Герасимова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 366 с
22. Годовой отчет Публичного акционерного общества «Сетелем Банк» за 2020 год // [Электронный ресурс] – URL: https://www.sberbank.ru/
23. Данные по формам статистической налоговой отчётности. https://www.nalog.gov.ru/rn77/related_activities/statistics_and_analytics/forms/
24. Зубакина, Ю.К. Исследование объема кредитования физически и юридических лиц в России / Ю.К. Зубакина // Студенческий. — 2020. — № 15-3 (101). — С. 5-8.
25. Зубакина, Ю.К. Тенденции развития потребительского кредитования в России / Ю.К. Зубакина // Студенческий: электронный научный журнал — 2019. — № 19 – С. 85
26. Зубов, С.А. Кредитование физических лиц по итогам 2019 года / С.А. Зубов // Экономическое развитие России. — 2020. — Т. 27. — № 4. — С. 33-36.
27. Илюхина, М.В. Риски коммерческих банков при кредитовании физических лиц и способы их минимизации / В сборнике: Державинские чтения. Материалы XXV Всероссийской научной конференции. Отв. редактор Я.Ю. Радюкова. — 2020. — С. 124-134.
28. Исаев, Р. А. Секреты успешных банков: бизнес-процессы и технологии : пособие / Р.А. Исаев. – 2-е изд., перераб. и доп. – Москва : ИНФРА-М, 2021. – 222 с.
29. Кабушкин, Н.И. Банковское дело. Экспресс-курс / Н.И. Кабушкин. — М.: КноРус, 2017. — 352 c.
30. Каждый третий российский самозанятый зарегистрирован в Москве. Официальный портал Мэра и Правительства Москвы. [Электронный ресурс]. URL: https://www. mos.ru/news/item/79700073.
31. Казимагомедов, А. А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций : учебник / А.А. Казимагомедов. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 502 с.
32. Капранова Л.Д. Цифровая экономика в России: состояние и перспективы развития // Экономика. Налоги. Право. – 2018. – № 2. – c. 58-69. – doi: 10.26794/1999849X-2018-11-2-58-69
33. Кому из самозанятых помогла пандемия и как способствовала росту сегмента. Plus.rbc.ru. [Электронный ресурс]. URL: https://plus.rbc.ru/ news/5f6b67497a8aa98add1103a6.
34. Кострова Ю.Б., Шибаршина О.Ю. Анализ подходов к регулированию самозанятости населения: российский и международный опыт // Экономика труда. – 2018. – Том 5. – № 4. – С. 1137-1146. doi: 10.18334/et.5.4.39523
35. Кредиты в АПК: жизнь по новым правилам, Мониторинг экономической ситуации в России «Тенденции и вызовы социально-экономического развития» № 3 (41) (февраль 2017 г.)
36. Кройтор С. Новые модели бизнеса и нетрадиционные формы занятости в условиях цифровой трансформации: взгляд социолога // Общество и экономика. – 2019. – № 3. – С. 136–154. – doi: 10.31857/S020736760004295-3 .
37. Кроливецкая, Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / под ред. Л.П. Кроливецкой; Г.Н. Белоглазова. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: Юрайт, 2018. – С.252.
38. Крюкова Е. С., Рузанова В. Д. Индивидуальный предприниматель и самозанятый гражданин: соотношение понятий // Законы России: опыт, анализ, практика. 2018. N 3
39. Кто из самозанятых сможет получить кредит в Сбербанке. Источник: https://www.business.ru/news/12255-kto-iz-samozanyatyh-smojet-poluchit-kredit-v-sberbanke
40. Лаврушин О.И. Банковское дело [Электронный ресурс] : экспресс-курс : учебное пособие для студентов, обучающихся по специальности "Финансы и кредит" / [О. И. Лаврушин и др.] ; под ред. О. И. Лаврушина ; Финансовый ун-т при Правительстве Российской Федерации. - 4-е изд., стер. - Москва : КноРус, 2018. - 348 с.
41. Латыпова, Э.Х. Кредиты: сущность, функции, принципы / Э.Х. Латыпова // Современные исследования. — 2018. — № 5. — С. 80–82.
42. Мануйленко, В. В. Модели оценки экономического капитала коммерческого банка : монография / В. В. Мануйленко. – Москва : Финансы и Статистика, 2021. – 264 с.
43. Маркова О.М. Анализ влияния макроэкономических факторов на состояние потребительского кредитования в ПАО Сбербанк // Вестник Евразийской науки, 2020 №2, https://esj.today/PDF/44ECVN220.pdf (доступ свободный)
44. Муханова М.Н. Структура занятости сельского населения в неформальном секторе // Социологический журнал. – 2017. – Т. 23. – №2. – С. 74–95.
45. Национальный доклад «О ходе и результатах реализации в 2017 году Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 - 2020 годы» в 2017 году // URL: https://rosinformagrotech.ru/data/elektronnye-kopii-izdanij/normativnye-dokumenty-spravochniki-katalogi-i-dr/download/66-normativnye-dokumenty-spravochniki-katalogi/1251-natsionalnyj-doklad-o-khode-i-rezultatakh-reaHzatsii-v-2017-godu-gosudarstvennoj-programmy-razvitiya-selskogo-khozyajstva-i-reguHrovaniya-rynkov-selskokhozyajstvennoj-produktsii-syrya-i-prodovolstviya-na-2013-2020-gody
46. Национальный доклад «О ходе и результатах реализации Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013 -2020 годы» в 2018 году // URL: http://government.ru/docs/37271/
47. Национальный доклад о ходе и результатах реализации в 2018 году Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия (утв. распоряжением Правительства РФ от 22.06.2019 № 1352-р). Government.ru. [Электронный ресурс]. URL: http:// government.ru/docs/37271
48. Официальный сайт АО Россельхозбанк [Электронный ресурс]: - Режим доступа: https://rshb.ru/
49. Официальный сайт ПАО Сбербанк [Электронный ресурс]: - Режим доступа: http://www.sberbank.ru/ru/person
50. Печникова А.В. Банковские операции: Учебник. Москва: Юнити, 2017
51. Покида А.Н., Зыбуновская Н.В. Регулирование деятельности самозанятых граждан // Вопросы государственного и муниципального управления. – 2020. – № 1. – c. 60-85.
52. Программа «Цифровая экономика Российской Федерации»: распоряжение Правительства Российской Федерации от 28 июля 2017 г. № 1632-р. Официальный сайт Правительства Российской Федерации. [Электронный ресурс]. URL: http:// static.government.ru/media/files/9gFM4FHj4PsB79I5v7yLVuPgu4bvR7M0.pdf.
53. Продовольственный рынок регионов России: новый вектор развития / Под общ. ред. Ю.Г. Лавриковой и В.П. Негановой. – Екатеринбург: УрО РАН, 2018.
54. Самедова, С.Б. Анализ кредитования физических лиц на примере «Сетелем-Банк» ООО / С.Б. Самедова // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. — 2020. — № 1-2 (40). — С. 127-130.
55. Самозанятость: виды деятельности и регистрация [Электронный ресурс] // ИнфоГосуслуги.ру справочно-информационный портал государственных услуг: офиц. сайт. – 2019. – Режим доступа: https://infogosuslugi.ru/portal-gosuslugi/biznes/samozanatost-vidy-deatelnosti-i-registracia.html – 25.05.19
56. Самозанятые (самозанятые граждане). https://www.audit-it.ru/terms/trud/samozanyatost_i_samozanyatye_grazhdane.html
57. Сколько можно заработать на рассаде. Источник: %https://ofazende.ru%
58. Скруг В.С. Возможности и проблемы легализации самозанятых в условиях цифровой экономики // Экономика труда. – 2020. – Том 7. – № 11. – С. 979-992. doi: 10.18334/et.7.11.111124
59. Скруг В.С. Регулирование процесса легализации налогообложения доходов самозанятых граждан в Российской Федерации на современном этапе // Экономика труда. – 2019. – № 1. – c. 532-552. – doi: 10.18334/et.6.1.40125. 1
60. Словарь терминов по курсу «Финансы, деньги и кредит»: портал [Электронный ресурс]. URL: https://pandia.ru/text/77/206/80658.php
Статистические данные Центрального банка РФ [Электронный ресурс]. URL: http://www.cbr.ru/statistics/
61. Статистика по самозанятым гражданам [Электронный ресурс] // Федеральная налоговая служба: офиц. сайт. – 2005-2019. – Режим доступа: https://www.nalog.ru/rn77/related_activities/statistics_and_analytics/selfemployed/ – 25.04.2021
62. Степанова Ю. О. Самозанятость в Российской Федерации. Вопросы студенческой науки Выпуск №6 (34), июнь 2019
63. Стратегия пространственного развития Российской Федерации на период до 2025 года (утв. распоряжением Правительства РФ от 13.02.2019 № 207-р, ред. от 31.08.2019). Консультант. [Электронный ресурс]. URL: http://consultant.ru/ document/cons_doc_LAW_318094
64. Сытдиков, Р.Т. Кредитный портфель по физическим лицам ПАО «Сбербанк России» в современных условиях / Р.Т. Сытдиков // Экономика и бизнес: теория и практика. — 2020. — № 4-3 (62). — С. 55-60.
65. Тавасиев, А. М. Банковское дело: учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. — Москва: Издательство Юрайт, 2016. — 647 с. —
66. Томашевский К.Л. Цифровизация и ее влияние на рынок труда и трудовые отношения (теоретический и сравнительно-правовой аспекты) // Вестник СанктПетербургского университета. Право. – 2020. – № 2. – c. 398-413. – doi: 10.21638/ spbu14.2020.210.
67. Труд и занятость в России 2020. Федеральная служба государственной статистики Росстат. https: //www.gks.ru/storage/mediabank/Trud_2020.pdf
68. Узун В Сельское хозяйства. Кредиты в АПК. Экономическое развитие России, том 24 - № 3 – март-апрель 2017
69. Фероян В.Г. Понятие и кредитование юридических лиц и виды выдаваемых кредитов в коммерческом банке / В.Г. Фероян // Научный электронный журнал Меридиан. — 2020. — № 5 (39). — С. 456-458.
70. ФНС сообщила о $130 млрд выведенных из тени доходов самозанятых. Рбк. [Электронный ресурс]. URL: https://www.rbc.ru/economics/28/08/2020/5f479f9a9a7 947f30cef78b0.
71. Харлашина Т.А. Актуальные проблемы кредитования физических лиц / Т.А. Харлашина // Теория и практика современной науки. — 2020. — № 2 (56). — С. 273-275.
72. Хасянова С. Ю. Кредитный анализ в коммерческом банке : учебное пособие / С.Ю. Хасянова. – Москва : ИНФРА-М, 2020. – 196 с.
73. Черемисинова Д.В. Основные тенденции и проблемы кредитования физических лиц в контексте обеспечения устойчивого роста / Д.В. Черемисинова // Вектор экономики. — 2020. — № 1 (43). — С. 65.
74. Шакина М.Н. Кредитование физических лиц: современные тенденции, проблемы и перспективы развития / М.Н. Шакина // Научный альманах. — 2018. — С. 278–281.
75. Шуллер О.Д. Банковское кредитование физических лиц в России: состояние, проблемы и решения / О.Д. Шуллер // Журнал У. Экономика. Управление. Финансы. — 2020. — № 1 (19). — С. 152-159.
76. Экономика и жизнь [Электронный ресурс]: - Режим доступа https://www.eg-online.ru/news/342693/
77. Stephen R. Barley, Beth A. Bechky, Frances J. Milliken The changing nature of work: careers, identities, and work lives in the 21st century // Academy of Management Discoveries. – 2017. – № 2. – p. 111–115. – doi: 10.5465/amd.2017.0034.
78. Vlasenkova E.A., Sadkov V.G. The necessity to form an integrated multilevel system of strategic planning in the Russian Federation. Ekonomika i predprinimatel'stvo = Economy and Entrepreneurship, 2017, no. 1-2, pp. 56–61. (In Russ.).