«Анализ кредитной деятельности банка ( на примере ПАО «БИНБАНК»)»

Актуальность и значимость рассматриваемой темы выпускной квалификационной работы «Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «БИНБАНК»)» обуславливается возрастающей значимостью операций кредитования как для населения, так и для юридических лиц, которые могут увеличить свои финансовые возможности, так и для коммерческих банков, заинтересованных в росте своих доходов.
Все выше сказанное обусловило актуальность выбранной темы выпускной квалификационной работы.
Объектом исследования является ПАО «БИНБАНК».
Предметом исследования – особенности управления кредитной деятельностью в ПАО «БИНБАНК».
Целью работы является изучение кредитной деятельности в банке, поиск путей ее совершенствования.
Согласно цели в работе поставлены следующие задачи:
- изучить сущность и виды кредитных операций;
- охарактеризовать сущность кредитной деятельности банка;
- исследовать этапы кредитования;
- изучить кредитную политику объекта исследования;
- проанализировать динамику и структуру кредитного портфеля банка;
- оценить качества кредитного портфеля банка;
- предложить пути совершенствования управления кредитными операциями банка.
Теоретической и методологической основой нашей работы стали труды ведущих отечественных специалистов: Белоглазовой Г. Н. [21], Лаврушина О. И. [39], Лямина Л. В., Орловой Н.В. [41], Соломина С. К. [48], Филиной Ф.Н. [51], Жуковой Е. П. [27] и других.
Информационная база исследования. Нормативную базу исследования составили действующие нормативные акты: Конституция РФ, Федеральные законы Закон РФ «О банках и банковской деятельности», «Об информации, информатизации и защите информации», а также другие Федеральные законы и подзаконные акты РФ. В работе использовались материалы периодических изданий, предоставляющих аналитические материалы и данные; а также информационные ресурсы сети Интернет, сбор и анализ первичной информации годовой бухгалтерской отчетности ПАО «БИНБАНК».

ВВЕДЕНИЕ 6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ 10
1.1 Сущность, виды и принципы кредита, его место в структуре активов российских банков 10
1.2 Нормативно-правовое регулирования кредитных операций 25
1.3 Механизмы кредитования физических и юридических лиц в Российской Федерации 29
1.4 Управление рисками операций кредитования 32
1.5 Показатели эффективности кредитной деятельности банков 35
Краткие выводы 40
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ «ПАО «БИНБАН» 42
2.1. Общая характеристика «ПАО «БИНБАНК» 42
2.2. Анализ деятельности «ПАО «БИНБАНК»» в области кредитования физических и юридических лиц 45
2.3. Анализ влияния нормативно-правового регулирования на кредитную деятельность банка 57
Краткие выводы 68
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО РАЗВИТИЮ КРЕДИТОВАНИЯ В «ПАО «БИНБАНК» 71
3.1. Рекомендации по оптимизации бизнес-процессов 71
3.2. Рекомендации по совершенствованию управления рисками 76
3.3. Предложения по внесению изменений в нормативноправовую базу 83
3.4. Оценка эффективности предложений 85
3.5. Возможность практического применения и пути реализации 88
Краткие выводы 89
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 90
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 93

Банк в полной мере соответствует всеми нормативным требованиями, введенным Центральным Банком РФ.
В таблице 7 представлены основные показатели деятельности балка.
Таблица 7
Финансовые показатели ПАО «БИНБАНК», млн.руб
Показатели 2014 2015 Темпы роста, %
Обязательные резервы в Центральном банке Российской Федерации 650,64 395,01 60,71
Кредиты и авансы клиентам 5489,4 7719,7 86,07
Ценные бумаги 1823,6 1625,8
Денежные средства и их эквиваленты 719,6 625,6 890,14
Прочие активы 595,9 864,0 3,33
Всего активов: 8628,5 10835,1 90,81
Всего капитал 9496,61 9597,18 100,52

В текущей экономической ситуации Банк придерживается последовательного консервативного подхода к принятию новых рисков и кредитованию. Основными приоритетами Банка остаются контроль платежной дисциплины и эффективный сбор задолженности.
В перспективе Банк планирует сконцентрироваться на краткосрочном розничном кредитовании и выпуске кредитных карт. Банк значительно уменьшит долю выдач долгосрочных кредитов в рамках автокредитования и кредитов наличными, пока уровни процентных ставок на рынке не стабилизируются.
В области кредитования корпоративных клиентов Банк также планирует краткосрочное кредитование оборотного капитала организаций с хорошей кредитоспособностью без создания дополнительных финансовых рисков, то есть действующим клиентам Банка с тщательным контролем и мониторингом кредитоспособности заемщиков.
Ожидая снижение темпов роста ВВП, снижение доходов населения и рост уровня безработицы, Банк направит значительные ресурсы на усиление функции сбора задолженности, в частности повышение уровня автоматизации процесса взыскания и развитие новых методов и техник сбора задолженности. Также Банк планирует введение дополнительных требований к заемщикам и в целом к процессу управления рисками в корпоративном, розничном кредитовании и кредитовании предприятий малого и среднего бизнеса.
В условиях сложившейся макроэкономической ситуации одной из приоритетных задач Банка является поддержание достаточного уровня ликвидности. В плановом периоде Банк нацелен на максимальную диверсификацию средств фондирования, в частности повышения доли вкладов физических лиц, секьюритизации, в структуре пассивов.

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Часть первая: федеральный закон от 30.11.1994 № 51-ФЗ [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
2. О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России): федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (с изм.ред. от 03.07.2016) [электронный ресурс] Консультант Плюс ВерсияПроф.
3. О банках и банковской деятельности: федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 от 02.12.1990 N 395-1-ФЗ (с изм.от 03.07.2016 N 362-ФЗ) [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
4. О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (с изм.от 03.07.2016 N 364-ФЗ) [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
5. О кредитных историях: федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (с изм. от 03.07.2016 N 231-ФЗ) [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
6. О потребительском кредите (займе) Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ // СЗ РФ. - 23.12.2013. - N51. - Ст. 6673
7. Положении о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг, утвержденным Банком России от 04.08.2003 № 236-П [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
8. Положение о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами, утвержденным Банком России от 12.11.2007 № 312-П [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф. 9. Положение о порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом векселей, прав требования по кредитным договорам организаций или поручительствами кредитных организаций, утвержденным Банком России 14.07.2005 № 273-П [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
10. Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
11. Постановление ФАС Московского округа от 05.11.2007 № КГ-А40/1125707 по делу № А40-26226/07-29-231 [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
12. Письмо Банка России от 29 мая 2003 № 05-13-5/1941 // Бизнес и банки. 2003. № 36.
13. Инструкции Банка России от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков» [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
14. Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Банком и его филиалами от 08.121997 № 285-р (утв. Комитетом ПАО «БИНБАНК» по предоставлению кредитов и инвестиций) [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
15. Алексеева Д. Г. Банковское право / Д. Г. Алексеева. – М. : Юристъ, 2013. – 1060 c.
16. Банковские риски: учебник / под ред. О. И. Лаврушина, Н. И. Валенцовой. –3-е изд., перераб. и доп. – М. : КНОРУС, 2013. – 292 с.
17. Банковское дело : учеб. для бакалавров / под ред. Е. Ф. Жукова, Ю. А. Соколова. – М. : Юрайт, 2012. – 590 с.
18. Банковское право Российской Федерации : учеб. пособие / отв. ред. Е. Ю. Грачева. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : НОРМА : ИНФРА-М, 2013. – 399 с.
19. Банковское право: учебник для магистров.- 3-е изд., перераб. и доп. / под ред. Д.Г. Алексеевой, С.В. Пыхтина.– М.: Юрайт, 2012.- 1055с.
20. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело организация деятельности коммерческого банка. Учебник для вузов. / Г.Н. Белоглазова - М.:Издательство Юрайт, 2011 г. — 422 с.
21. Букин С. Безопасность банковской деятельности: Учебное пособие. / С.Букин - СПб.: Питер, 2011 г. 288 с.
22. Васильева О. В. Правовое регулирование деятельности кредитных организаций // Молодой ученый. — 2013. — №6. — С. 538-540
23. Внуков Н. А. Договор потребительского кредита как вид отребительского договора / Н. А. Внуков // Право и экономика, 2016. № 4. С. 21–25.
24. Гринюк, Е. М. Кредитная политика как инструмент управления кредитными рисками // Банковское кредитование, 2016. № 1. С. 81 - 92.
25. Горшков В. П. Закон о кредите и специфика «денежного обращения» / В. П. Горшков // Бизнес и банки, 2013. № 14. С. 1.
26. Деньги. Кредит. Банки / под ред. Е. Ф. Жукова. 6-e изд. перераб. и доп. – М. : ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – 420 с.
27. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. В. В. Иванова, Б. И. Соколовой. – М. : Проспект, 2014. – 352 с.
28. Жиляков, Д. И. Финансово-экономический анализ (предприятие, банк, страховая компания) : учеб. пособие / Д. И. Жиляков, В. Г. Зарецкая. – М. : КНОРУС, 2012. – 368 с.
29. Захарова Н. Н. Кредитный договор / Н. Н. Захарова. – М. : Банковский Деловой Центр, 2016 – 128 с.
30. Ильясов С. М. Методологические аспекты формирования кредитной политики банка / С. М. Ильясов //Деньги и кредит, 2016. № 6. С. 23–26.
31. Казанцев С. Овердрафт: кредитование банковского счета / С. Казанцев // Новая бухгалтерия. 2014. № 2. 433 с.
Катвицкая М. Ю. Некоторые различия между договором займа и кредитным договором по российскому законодательству / М. Ю. Катвицкая // Государство и право. - 2016. – С.82-84
32. Кварандзия, А. А. Депозиты и их отражение в отчетности страховщика / А. А. Кварандзия // Налогообложение, учет и отчетность в страховой компании. [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
33. Кредитный договор (обеспечение - залог и поручительство) // Кредиты для малого бизнеса в условиях кризиса, 2017 [электронный ресурс] КонсультантПлюс ВерсияПроф.
34. Курбатов А. Я. Правосубъектность кредитных организаций: теоретические основы формирования, содержание и проблемы реализации / А. Я. Курбатов. – М. : Юриспруденция, 2017. – 280 с.
35. Кушнарева Т. Е. Все, что должен знать руководитель о финансах. / Т. Е. Кушнарева - М. : ГроссМедиа Ферлаг, РОСБУХ, 2009. – 296 с.
36. Лапидуса С. А. Банки и банковские операции в России / С. А. Лапидуса – 9-е изд., перераб. и доп. – М. : Финансы и статистика, 2015. – 368 с.
37. Лаврушин О. И. Банковское дело / О. И. Лаврушин - М. : Кнорус, 2014. – 448 с.
38. Либерман К. А. Учредитель и его фирма: от создания до ликвидации / К. А. Либерман. – М.: ГроссМедиа Ферлаг, РОСБУХ, 2015. – 537 с.
39. Орлова Н. В. Потребительский кредит: актуальные вопросы, образцы документов / Н. В. Орлова, Н. А. Новикова. – М. : КРОНУС, 2016. – 321 с.
40. Парсамян Т. Х. Кредит и кризис (гражданско-правовой аспект формирования безопасности бизнеса в условиях кризиса) / Т. Х. Парсамян // Административное право. 2015. № 4. С. 15 – 20.
41. Посадская, М. Бухгалтерский учет и другие аспекты кредитных операций / М. Посадская // Бухгалтерия и банки. 2016. № 11. С. 29–33.
42. Рыкова И. Н. Система мониторинга кредитного риска банка / И. Н. Рыкова, Н. В. Фисенко // Банковское кредитование. 2016. № 3. С. 64–76.
43. Сарнаков И. В. Потребительское кредитование в России: теория, практика, законодательство / И. В. Сарнаков. – М. : Юриспруденция, 2016. – 232 с.
44. Семенихин В. В. Торговля. Энциклопедия / В. В. Семенихин – М. : ГроссМедиа, 2010, РОСБУХ, 2015. – 398 с.
45. Соломин С. К. К вопросу соотношения категорий «принципы банковского кредита» и «условия банковского кредитования» / С. К. Соломин // Банковское право. 2016. № 1. С. 40.
46. Соломин С. К. Банковский кредит: проблемы теории и практики / С. К. Соломин. – М. : Юстицинформ, 2014. – 288 с.
47. Тагирбеков К. Р. Основы банковской деятельности / К. Р. Тагирбеков. - М.:ИНФРА-М, 2016. – 720 с.
48. Терехова Н. В. Кредитная политика банка как элемент оптимизации кредитного портфеля / Н. В. Терехова // Вестник ОГУ. 2013. № 3. С. 121−127.
49. Филина Ф. Н. Все виды кредитования / Ф. Н.Филина, И. А. Толмачев, А. В. Сутягин – М. : ГроссМедиа, РОСБУХ, 2009. – 416 с.
50. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / под общ. ред. А. Г. Грязновой. - М. : Финансы и статистика, 2016. – 1168 с.
51. Эриашвили Н. Д. Банковское право: Учебник. 3-е изд., перераб. и доп / Н. Д. Эриашвили. – М. : Проспект, 2016. – 629 с.
52. Янова Е.А., Михалевский Д.А., Сухов Д.А., Уфимцева А.Ю. Эффективность денежно-кредитной политики Центрального банка Российской Федерации в 2014 И 2015 годах // Фундаментальные исследования. – 2016. – № 2-3. – С. 674678
53. Яшин А.Г. Банки подвели финансовые итоги года Сервис Bankir.Ru [Электронный ресурс] Режим доступа: http://bankir.ru/publikacii/20170126/bankipodveli-finansovye-itogi-goda-10008513/ (Дата обращения 16.03.2017)