Совершенствование системы потребительского кредитования

Введение……………..………………………….………………………………...……………5
1 Теоретические аспекты потребительского кредитования…..………………...……..……7
1.1 Понятие, сущность и виды потребительского кредитования…...……………..….……7
1.2 Характеристика кредитного процесса………………………...………………...………17
1.3 Исследование рынка потребительского кредитования России………………...……...25
2 Организация процесса кредитования в ПАО «Сбербанк России»…………...…………33
2.1 Общая характеристика ПАО «Сбербанк России»……………………………..……….33
2.2 Экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» за 2013-2015 г.г………………………………………………………………………..……………………..39
2.3 Программы и условия потребительского кредитования в Калининградском ОСБ № 8626 ПАО «Сбербанк России»…………………….…………………………..…………….47
3 Разработка рекомендаций по совершенствованию системы потребительского кредито-вания в Калининградском ОСБ № 8626 ПАО «Сбербанк России»……………...………..63
3.1 Обоснование необходимости совершенствования системы потребительского креди-тования…………………………………………………………………………………….…..63
3.2 Предложения по совершенствованию системы потребительского кредитования в Ка-лининградском ОСБ № 8626 ПАО «Сбербанк России»……………………………...……68
3.3 Экономическая эффективность предлагаемых рекомендаций по совершенствованию системы кредитования физических лиц………………………………………………….…71
Заключение……………………………………………………………………………………77
Список использованных источников………………………………………………..………79
Приложение А - Бухгалтерский баланс ПАО «Сбербанк России»
Приложение Б – Основные показатели Сбербанка России по РПБУ

Введение

В мировой практике развитие экономики неразрывно связано с кредитом, который в различных формах проникает во все сферы хозяйственной жизни. Об этом свидетельствует расширение круга операций банков, в том числе и в области кредитования.
В последние годы такая услуга, как кредитование, приобретает все большую популярность. Потребительский кредит является одним из самых распространенных видов банковских операций. При этом сфера действия потребительского кредита намного шире, чем только покупки товаров длительного пользования, таких как автомобили, бытовая техника и тому подобное.
Потребительское кредитование получило такое широкое распространение в развитых странах в первую очередь потому, что посредством использования данной технологии финансирования покупок резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров и недвижимости.
Уже сейчас рынок кредитования населения развивается ускоренными темпами.
...

1 Теоретические аспекты потребительского кредитования

1.1 Понятие, сущность и виды потребительского кредита

Потребительские кредиты – это одни из самых распространенных видов кредитования в развитых странах, где является, чуть ли не главной стимулирующей силой экономики. Надо сказать, что в России в последнее время потребительский кредит стал наиболее востребованным и популярным среди населения. И это оправдано: условия потребительских кредитов становятся выгоднее, лучше, проценты меньше, а суммы больше [3, с.256].
Потребительский кредит – кредит, предоставляемый населению. Можно сказать, что это сумма денежных средств, переданных кредитной организацией (как правило, банком) на определенных условиях физическому лицу для приобретения тех или иных товаров или услуг. Иными словами, это заем, ссуда, одолжение или аванс. Основные отличительные черты отечественного потребительского кредита представлены на рисунке 1.1 [13, с.348].

Рисунок 1.
...

1.2 Характеристика кредитного процесса

Основой возникновения и развития кредитных отношений между коммерческими банками и их клиентами в связи с движением кредита является кредитный процесс, обуславливающий круговорот ссудного капитала коммерческого банка в целом и жизненный цикл каждой отдельной банковской ссуды в частности.
Кредитный процесс представляет собой единство взаимосвязанных друг с другом стадий: планирование, предоставление, использование и возврат ссуды. Процесс кредитования можно разделить на несколько этапов. Каждый из них вносит свой вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его надежности и прибыльности [17, с.448].
Кредитование условно можно разделить на несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики ссуды, способы ее выдачи и погашения. Этапы кредитования представлены в таблице 1.2 [8, с.452].

Таблица 1.
...

1.3 Исследование рынка потребительского кредитования России

Рынок потребительского кредитования представляет собой сегмент финансового рынка, на котором осуществляются операции по перераспределению кредитных ресурсов между кредитными организациями, населением и организациями сферы обращения на условиях платности, срочности и возвратности [14, с.232].
Предметом функционирования рынка потребительского кредитования является категория потребительского кредита, наполняемая определенным экономическим и правовым содержанием.
Банки являются основными участниками рынка потребительского кредитования. В настоящее время его игроками становятся также микрофинансовые организации. Рынок потребительского кредитования в России появился в начале 2000-х годов.
Одним из первых на него вышел банк «Русский Стандарт». Вслед за ним участниками рынка стали «Хоум Кредит», «ОВК», Альфа-Банк, МДМ-Банк и многие другие. На сегодняшний день предложения потребительских кредитов есть фактически у каждого банка.
...

2.1 Общая характеристика ПАО «Сбербанк России»

История ПАО «Сбербанка России» (СБ РФ) началась в 1841 году, когда по приказу императора Николая I были основаны первые сберегательные кассы в Московской и Петербургской сохранных казнах [35]. С самого основания развитие данного банка происходит в тесной взаимосвязи с ходом истории. Во время стремительного развития банковского дела в России, в период 1895-1917гг., был утвержден первый официальный документ, регламентирующий деятельность сберегательных касс, касающуюся сохранения коммерческой тайны. В начале ХХ века, деятельность Сбербанка подверглась испытаниям: Первая Мировая, Гражданская войны, революции. Но, тем не менее, Сбербанк, несмотря на сложные условия, смог сохранить средства вкладчиков, объявив их неприкосновенными, несмотря на то, что для этого в какой-то мере пришлось пожертвовать конфиденциальностью.
...

3.3 Экономическая эффективность предлагаемых рекомендаций по совершенствованию системы кредитования физических лиц

В настоящее время используются различные методы оценки эффективности инновационных банковских продуктов:
- финансовые;
- качественные;
- вероятностные;
- статистические и др.
Финансовый метод при определении эффективности инвестиций в банковские инновации использует три показателя:
1. NPV (net present value) - чистый приведенный доход (ЧПД), или чистая приведенная стоимость;
2. IRR (internal rate of return) – внутренняя норма доходности, или внутренняя норма рентабельности;
3. PP (Payback period) – срок окупаемости инвестиций;
4. PI (Profitiability Index) – индекс рентабельности (ИР).
...

Заключение

Потребительское кредитование – сравнительно новое явление в экономической и правовой жизни России, представляющее собой предоставление кредитными организациями денежных средств физическим лицам на покупку того или иного товара, направленное на удовлетворение личных потребностей лица.
На современном этапе, на рынке потребительского кредитования идет уверенный рост. Свидетельствами этому являются:
- рост числа кредитных покупателей и объемов кредитования;
- значительное распространение предложения кредитов при продаже товаров;
- увеличение числа банков, предлагающих кредиты физическим лицам;
- усложнение и совершенствование кредитных продуктов.
Цель данной дипломной работы достигнута. Поставленные во введении дипломной работы задачи решены.
В первой главе дипломной работы изучены теоретические аспекты кредитования физических лиц. Подробно раскрыто понятие, роль кредитования физических лиц, рассмотрены виды.
...

1. Федеральный закон Российской Федерации от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ (ред.от 29.12.2015) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» http://www.consultаnt.ru/
2. Федеральный закон Российской Федерации от 21.12.2013 (ред.от 21.07.2014г.) г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)» /http://www.consultаnt.ru/
3. Артеменко В.Г. Финансовый анализ: учебное пособие / В.Г. Артеменко, М.В. Беллен-дир – М.: ДИС, 2009. – 128 с.
4. Афанасьева О.Н., Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитова-ния. – М.: КноРус, 2010. – 256 с.
5. Бычков В.П., Демент С.Е., Жилкина А.Н. Банковское дело: управление кредитной ор-ганизацией. – М.: Дашков и К, 2011. – 261 с
6. Владимирова М.П., Козлов А.И. Деньги, кредит, банки. – М.: КноРус, 2010. – 288 с.
7. Глушкова Н.Б. Банковское дело. – М.: Академический Проект, 2009. – 432 с.
8. Грюнинг X. ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском / Пер. с англ. Тагирбеков К.Р. – М.: Весь Мир, 2012. – 304 с.
9. Жарковская Е.П. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2010. – 452 с.
Жуков Е.Ф., Зеленкова Н.М., Литвиненко Л.Т. Деньги. Кредит. Банки. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2008. – 703 с.
10. Ковалев А.П. Диагностика банкротства / А.П. Ковалев. – М.: АО «Финстатинформ», 20011. – 115с.
11. Коробова Г.Г. Банковское дело. – М.: Экономистъ, 2010. – 766 с.
12. Корчагин Ю.А. Деньги. Кредит. Банки. – Ростов Н/Д.: Феникс, 2009. –348 с.
13. Кузнецова Е.И. Деньги, кредит, банки. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2011. – 527 с.
14. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковские риски. – М.: КноРус, 2010. – 232 с.
15. Парыгина В.А., Тедеев А.А. Деньги. Кредит. Банки. – М.: ЭКСМО, 2005. – 272 с.
16. Семенов С.К. Деньги, кредит, банки. – М.: Экзамен, 2010. – 448 с.
17. Селищев А.С. Деньги, кредит, банки. – СПб.: Питер, 2011. – 137 с.
18. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки. – М.: МарТ, 2009. – 480 с.
19. Тавасиев А.М. Банковское дело. Управление и технологии. – М: ЮНИТИ-ДАНА, 2009. – 671 с.
20. Тавасиев А.M., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов – М.: Финансы и статистика, 2011. – 304с.
21. Тавасиев А.М. Банковское дело: дополнительные операции для клиентов. – М.: Фи-нансы и статистика, 2010. – 416 с.
22. Таран В.А., Щегорцов В.А. Деньги, кредит, банки. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010. – 383 с.
23. Челноков В.А. Деньги, кредит, банки. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 366 с.
24. Березкина Н. Н., Гражданско-правовое регулирование потребительского кредитова-ния // Молодой ученый, 2012 [Электронный ресурс].URL: http://www.moluch.ru/conf/lаw/аrchive/43/3012/
25. Гридякин А.А., Федорова О.С., Развитие рынка потребительского кредитования в посткризисный период // Экономика и менеджмент инновационных технологий, 2013 [Электронный ресурс]. URL: http://web.snаukа.ru/issues/
26. Королёв Е.Е., Потребительские кредиты: защита интересов заемщиков // Советник юриста, 2 / 2010 [Электронный ресурс]. URL: http://www.s-yu.ru/аrticles/2010/2/4866.html
27. Красовская Т. В. Проблемы потребительского кредитования на современном этапе в РФ // Молодой ученый, № 6 / 2013 [Электронный ресурс]. URL: http://www.moluch.ru/аrchive/53/7130/
28. Погребняк Е.Н., Понятие «кредитование населения»: эволюция и специфика понятия в настоящее время // Международный научно-исследовательский журнал, 2013 [Элек-тронный ресурс]. URL: http://reseаrch-journаl.org/feаtured/ponyаtie-kreditovаnie-nаseleniyа-evolyuciyа-i-specifikа-ponyаtiyа-v-nаstoyаshhee-vremyа/
29. Романов В., Потребительское кредитование // Современный предприниматель, № 6 / 2011 [Электронный ресурс]. URL: http://www.spmаg.ru/аrticle/2011/6/potrebitelskoe-kreditovаnie-obzor-vаs-rf
30. Рубченко М., Агеев С. и др. Искусство управлять деньгами // Эксперт. - 2005, № 6 – 17 с.
31. Соколов Е.В. Потребительское кредитование как важнейший фактор ускорения эко-номического развития // Российское предпринимательство, № 6 (64) / 2010 [Электрон-ный ресурс]. URL: http://www.creаtiveconomy.ru/аrticles/7000/
32. Библиотека научной и студенческой информации «Библиофонд» [Электронный ре-сурс].URL: http://www.BiblioFond.ru›view.аspx?id=604011;
33. Институт экономики и права Ивана Кушнира [Электронный ресурс]. URL: http://www.be5.biz/ekonomikа/f006/34.htm
34. Официальный сайт ОАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. URL: http://www.sberbаnk.ru
35. Официальный сайт аудиторской компании «Ernst & Young» [Электронный ресурс]. URL: http://www.ey.com/RU/ru/Newsroom/News-releаses/Press-Releаse---2014-05-31---2
36. Официальный сайт рейтингового агентства «Эксперт РА» [Электронный ресурс]. URL: http://rаexpert.ru/