Формы кредита, их развитие в современной российской экономике, на примере ПАО Сбербанк

Введение

Вместе с наличными деньгами люди с давних времен стали применять и безналичные формы расчетов. Рассмотрим, как пример, Древний Вавилон там использовались долговые таблички, которые были изготовлены из глины, а в средневековой Европе – векселя, выполненные на специальном материале. За три столетия своего существования бумажные деньги вытеснили золотые и серебряные монеты. К людям пришло понимание первостепенности не материала, из которого изготовлены деньги, а признания определенного предмета в качестве платежного средства.
Появление пластиковых карт в России изначально сопровождалось различными проблемами, в основном технического свойства, поэтому в распространении этого платежного инструмента большую роль играли психологические мотивы. Если рассматривать технические проблемы, к ним можно отнести отсутствие банкоматов, магазинов, принимающих к оплате карты, и вообще инфраструктуры их приема и обслуживания.
Не мало важной проблемой стоит выделить отсутствие определенного уровня культуры пользования пластиковыми картами. Клиенты – держатели карт не привыкли ими расплачиваться за покупки, снимая наличные средства и только после этого отправляясь в магазин.
Тем не менее, даже такие сложности не мешали банковским платежным картам становиться в России все более распространенными. А один из самых быстрых путей распространения – зарплатные проекты, которые в большом количестве заключались между банками и предприятиями. В итоге банк открывал всем сотрудникам предприятия карточные счета и выдавал карты, на которые впоследствии зачислялась зарплата. Банк получал в свое распоряжение остатки по карточным счетам, которые могли складываться в довольно крупные суммы, а предприятие – уменьшение расходов на содержание кассовых работников и инкассацию денег за счет упрощения процедуры выдачи зарплаты.
Актуальность данной темы заключается в тенденции развития и дальнейшего увеличения доли безналичных расчетов. На данный момент эта тема широко распространена в России.
Целью выпускной квалификационной работы является совершенствование системы расчетов с использованием банковских карт.
Для достижения поставленной цели были сформулированы следующие задачи:
-изучить понятие, виды и особенности банковских карт;
-рассмотреть организацию работы коммерческого банка с банковскими картами;
-определить основные операции с банковскими картами;
-проанализировать организационно-экономическую характеристику ПАО КБ «Восточный»
-дать аналитическую оценку деятельности ПАО КБ «Восточный»
-рассмотреть систему безналичных расчетов с использованием банковских карт в ПАО КБ «Восточный»;
-предложить перспективы развития системы расчетов с использованием банковских карт.
Объектом является система расчетов с использованием банковских карт.
Предмет: характеристика банковских карт.
Методы исследования:
-анализ профессиональной банковской литературы;
-нормативно-правовой документации;
-метод обработки данных;
-аналитическая оценка показателей.
Структура работы состоит из введения, трех глав, заключения, списка используемых источников и приложений.
Первая глава данной работы посвящена теоретическим вопросам, проводится обзор экономической сущности и роли пластиковых карт в системе безналичных расчетов.
Во второй главе проводится анализ деятельности ПАО КБ «Восточный» и анализ организации работы с банковскими картами в ПАО КБ «Восточный».
В третьей главе представлены пути совершенствования конкурентоспособности пластиковых карт и дана оценка экономической целесообразности предлагаемых мероприятий.
В заключении подведены итоги исследования, представлены рекомендации по совершенствованию работы коммерческих банков на рынке пластиковых карт.

Содержание
Введение 3
1 Экономическая сущность и роль пластиковых карт в системе безналичных расчетов
1.1 Понятие банковской пластиковой карты и ее виды 6
1.2 Карточная платежная система и ее структура 9
1.3 Правовое регулирование в области пластиковых карт 18
2 Анализ организации работы с банковскими картами в ПАО КБ «Восточный»
2.1 Характеристика деятельности ПАО КБ «Восточный» 21
2.2.Анализ организации работы с банковскими картами в ПАО КБ «Восточный» 27
3 Совершенствование развития рынка пластиковых карт в России
3.1 Проблемы в процессе проведения операций с пластиковыми картами 29
3.2 Пути повышения конкурентоспособности пластиковых карт 32
Заключение 37
Список используемых источников 43
Приложения А 45
Приложения Б 46
Приложения В 47
Приложения Г 48

Проведенный анализ из структур операций, совершаемых держателями пластиковых карт, показал, что, основной причиной неразвитости безналичных платежей продолжает оставаться недостаточно развитая инфраструктура, что обусловлено отсутствием достаточного количества розничных предприятий, обеспечивающих возможность проведения безналичных платежей. И, несмотря на то, что темпы роста количества операций по безналичной оплате товаров и услуг значительно опережают темпы роста операций по получению наличных денег, приходится признать, что на сегодняшний день свою основную функцию - инструмента безналичных расчетов - платежные карты в должной мере не выполняют.
С целью стимулирования предприятий торговли и сервиса к более активному обслуживанию банковских карт необходима разработка комплекса мер на федеральном уровне, которые послужили бы дополнительным импульсом развитию данного сегмента рынка при проведении безналичных расчетов.
Обзор рынка платежных карт в разрезе регионов позволил также выявить наличие существенного регионального разрыва, обусловленного сосредоточением инфраструктуры, обслуживающей пластиковые карты, в основном в столице региона и других более или менее крупных городах.
Наиболее слаборазвитой является инфраструктура обслуживания в сельской местности. Поэтому перспективным направлением является привлечение к обслуживанию новых торгово-сервисных точек, а также расширение функциональных возможностей банкоматов. При этом необходимо исходить из принципа «шаговой» доступности, повышая возможности применения карточек в точках повседневного обслуживания. Очевидно, что для банков данный сегмент рынка является далеко не самым привлекательным, поскольку он явно не относится к категории наиболее прибыльных. К тому же работа в этом сегменте требует применения нестандартных подходов и технологий к организации продаж. А также здесь необходима серьезная предварительная проработка в области повышения финансовой грамотности населения и его готовности к восприятию современных банковских услуг. Однако, несмотря на очевидные стоп-факторы, банкам необходимо рассматривать данное направление развития «карточного бизнеса» как вполне перспективное, поскольку, расширяя масштабы деятельности в территориальном аспекте и внедряя в регионах новые технологии, банки смогут завоевать новые рынки и доверие новых клиентов, получив тем самым преимущество по сравнению с конкурентами.
Повышение финансовой грамотности населения требует активизации и совершенствования, поскольку является одной из самых насущных задач. Современные технологии позволяют банкам превратить банкоматы, мобильные телефоны и систему Интернет-банкинга в полноценные каналы коммуникации и продажи новых сервисов клиентам, а также использовать их в качестве средств рекламы банковских продуктов и просвещения клиентов.
На наш взгляд, развитию расчетов с помощью пластиковых карт препятствует ряд проблем:
- проблемы законодательного и нормативного характера
- недостаточные инвестиции в развитие региональных сетей;
- нежелание розничных торгово-сервисных точек оснащаться терминальным оборудованием за свой счет, а также раскрывать перед обслуживающим банком свои финансовые потоки.
- недостаточная информированность предприятий, осуществляющих розничные платежи, о фактическом количестве держателей карт;
- низкая финансовая грамотность населения, выражающаяся в непонимании, боязни и последующем нежелании использовать банковскую карту в качестве платёжного инструмента;
- отказы под любым предлогом предприятий, установивших соответствующее оборудование, в совершении безналичного платежа покупателям-держателям карт;
- отсутствие финансовых стимулов для использования карт, как потребителями, так и поставщиками товаров и услуг.
Рынок пластиковых карт обладает огромным потенциалом роста, поскольку существует ряд направлений, которые можно развивать. В частности, есть возможность превратить банковские карты в универсальный платежный, депозитный, кредитный инструмент повседневного использования при проведении соответствующих мероприятий по просвещению населения, расширению функциональности банковских карт, развитию инфраструктуры обслуживания. То есть нужно не только увеличивать количество банкоматов и POS-терминалов, но и расширять их функциональность. Активное внедрение перспективных кобрендовых проектов позволит увеличить долю карт с кредитной функциональностью, а также увеличить количество и суммы безналичных операций, что является фактором сокращения диспропорции в объемах наличного и безналичного оборота в сфере розничных платежей.
Важно, что в последнее время прослеживаются положительные тенденции по этим направлениям в ряде регионов РФ.
Как утверждают сами экономисты: «Будущее банковских услуг - за пластиковыми картами». И это действительно так, - несмотря на целый ряд проблем, российский рынок пластиковых карт развивается достаточно быстрыми темпами и внушает большие надежды.

Список используемых источников
1) Гражданский кодекс Российской Федерации.
2) Федеральный закон №395-1 «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г.
3) Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации» от 10.07.2002 г.
4) Положение от 24 декабря 2004 года №266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с использованием платежных карт».
5) Положение о безналичных расчетах в Российской Федерации». ЦБ РФ 03.10.2002 г. №2-П.
6) Аитов Т. Банковские карты: эволюция угроз // Аналитический банковский журнал, 2008, №9.
7) Банковские карточки и безналичные платежи в России // Банковские технологии, 2008, №7.
8) Банковские карточки и безналичные платежи в России. «Обзор российского рынка платежных карт. Тенденции и перспективы развития», аналитический отчет Банка России от 3 июня 2008 года. // Банковские технологии - №7 - 2008.
9) Банковское дело: Учебник / Под ред. Лаврушина О.И., Мамоновой И.Д.М.: КНОРУС, 2009.
10) Банковское дело: Управление кредитной организацией: Практикум / Авт. - сост. В.П. Бычков, С.Е. Демент, А.Н. Жилкина. - М.: Издательство торговая корпорация «Дашков и К», 2008.
11)Голенда, Л.К. Рынок автоматизированных банковских систем // Вести БГЭУ. - 2010. - №6. - С. 12-14.
12)Ивасенко, А.Г. Пластиковые карточки: экономическая сущность, проблемы и перспективы: Учебник. - Москва: «Норма», 2011. - 167 с.
13)Прохорчик, О.Г. Кредитные карточки - стимулирование безналичных расчетов // Банковский вестник. - 2008. - № 4. - С. 13-26.
14)Стратегия маркетинга банковских карточек на развитых рынках // Платежи, системы, карточки. № 1 2005. С.39-45. № 2. 2005. С.45-47.
15)А.К. Воpонин. «Новые банковские пpодукты на основе каpт» / Pасчеты и опеpационная pабота в КБ, № 2/2008.
16)С.А Яныгин «Методы внедpения банковских каpт», / Банки и технологии № 1/ 2008.
17)Л.М. Филипповская. «Пpетензионная pабота с каpтами» / Pасчеты и опеpационная pабота в КБ №1/2008.