Развитие кредитования юридических лиц в банковской системе России

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………….…….3
ГЛАВА 1 .ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1. Понятие кредита и принципы кредитования юридических лиц ……….…5
1.2. Нормативная база организации кредитного процесса ……………………18
1.3. Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке.…27
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИЛИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ БАНКА ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
2.1. Характеристика деятельности банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ»………...36
2.2. Кредитование реального сектора экономики в коммерческом банке ПАО «БАНК УРАЛСИБ»……………………….…………………………………..…40
2.3. Проблемы кредитования юридических лиц в РФ и пути их решения…..52
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….…58
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………….......59
ПРИЛОЖЕНИЯ………………………………………………………………….62

ВВЕДЕНИЕ
Сложившиеся условия развития мировой финансовой системы в настоящее время обусловлены необходимостью создания новой среды функционирования с её инструментами и институтами. Для отечественной банковской системы действующие в глобальном аспекте условия ужесточаются требованием изменения экономической модели хозяйствования и перевода российской экономики с экспортно-сырьевого на инновационный путь развития. Все это подкреплено стратегической инициативой государства (Стратегией 20201), основанной на решении Правительства РФ.
В стратегическом аспекте реформирование российской экономики предполагает наличие достаточной ресурсной базы финансовой системы и банков как ее основной составляющей.
В современных условиях Банк России акцентировал внимание на повышении эффективности процедур кредитования реального сектора экономики, как ее основного драйвера с учетом ограничений зарубежных заимствований для отечественных предприятий.
...

1.1.Понятие кредита и принципы кредитования юридических лиц
Кредит является сложным и многогранным явлением. Наряду с категориями «производство», «обмен», «деньги», «капитал», «финансы», кредит входит в круг экономических категорий базисного порядка. Кредит - это важнейшая экономическая категория, отражающая стоимостные отношения особого рода по поводу предоставления в долг денежных ресурсов, как правило, с уплатой процентов1.
«Кредит - это предоставленные банком или кредитной организацией денег заемщику в размере и на условиях, предусмотренных кредитным договором, по которому заемщик обязан возвратить полученную сумму и уплатить проценты по ней2».
Одновременно кредит следует рассматривать с институциональных позиций, в качестве ключевого элемента в общей финансово-кредитной структуре экономики.
Кредит – это экономические отношения, возникающие по поводу стоимости, передаваемой во временное пользование кредитором заемщику.
...

1.2. Нормативная база организации кредитного процесса
За последние годы нормативно-правовая база кредитного процесса изменилась существенно, что связано не только с объективными внутренними экономическими причинами (общее состояние экономики, кризис отдельных отраслей и пр.), но и более серьезными факторами глобализации и интеграции российской банковской системы в мировую.
Интеграционные процессы подвергли кредитный рынок России различным угрозам и нестабильностям, которые усилились на фоне введенных западных санкций и относительной финансовой изоляции.
Внутренние негативные факторы под влиянием глобальных процессов привели к ухудшению качества активов российских кредитных организаций. Кредитные риски банков подверглись существенной переоценке в худшую сторону за счет формирования больших объемов резервов и в значительной степени за счет просроченной задолженности в корпоративном сегменте.
...

2.1. Характеристика деятельности банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
Публично е акцио нерно е о бщество  «БАНК УРАЛСИБ» (ПАО «БАНК УРАЛСИБ») (далее по  тексту – Банк или ПАО «БАНК УРАЛСИБ») о бразо вано  в результате рео рганизации ОАО «УралСиб» в фо рме присо единения к нему ОАО АКБ «АВТОБАНК-НИКОЙЛ», АБ «ИБГ НИКо йл» (ОАО), КБ «Брянский наро дный банк» (ОАО) и ОАО АКБ «Кузбассуго льбанк» на о сно вании решения со вместно го  о бщего  Со брания акцио неро в перечисленных банко в и зарегистриро вано  20.09.2005 г. В мае 2010 го да Банк был рео рганизо ван в фо рме присо единения к нему ОАО АКБ «Стро йвестбанк» и ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК».
В сентябре 2015 го да в со о тветствии с требо ваниями Гражданско го  ко декса Ро ссийско й Федерации и Федерально го  зако на о т 02.12.1990 г.
...

2.2. Кредитование реального сектора экономики в коммерческом банке ПАО «БАНК УРАЛСИБ»
На фо не всех про блем Банка, связанных с ухудшением финансо во го  по ло жения и смено й со бственнико в, анализ кредитно й по литики и кредитно го  по ртфеля про ведем по  фактическим результатам, по лученным на 01.01. 2016 гг. (Прило жение 2).
Со гласно  данным Прило жения 2 Банк за три го да по терял бо лее 60 % кредитно го  по ртфеля юридических лиц и фактически не смо г во спо лнить данную по терю. При это м, выпо лняя требо вания Банка Ро ссии Банк со здавал адекватные резервы на по тери по  ссудно й и приравненно й к ней задо лженно сти (далее - РВПС). РВПС были со зданы в до стато чно м о бъеме для по крытия про блемно й про сро ченно й задо лженно сти (Прило жение 2). При это м, о чевидно , что  на фо не снижения величины кредитно го  по ртфеля, растет до ля про сро ченно й задо лженно сти (чисто  арифметически): за перио д с 2013 по  2015 гг.
...

2.3. Проблемы кредитования юридических лиц в РФ и пути их решения
Предпринимательская деятельно сть нуждается в по сто янно м развитии и вло жении до по лнительных финансо вых ресурсо в, при это м не всегда со бственных о бо ро тных средств до стато чно . В тако м случае о птимальным для о рганизации является по лучение кредита. Однако  на сего дняшний день существует ряд про блем кредито вания юридических лиц.
По это му актуально  рассмо треть по являющиеся по  указанно му направлению про блемы.
1. Закрыто сть и непро зрачно сть банко вских про ­цессо в. Для мно жества о рганизаций затягивание сро ко в рассмо трения во ­про са о  финансиро вании про екта нежелательно , ведь бо льшинство  про екто в связано  с ко нкурентно й средо й, и требует быстро го  и о перативно го  рассмо трения, но , к со жалению, как правило , ко мпании вынуждены ждать.
...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В рабо те был про веден анализ изменений но рмативно -право во й базы, о беспечивающий кредито вание ко ммерческих банко в. В качестве о сно вных трендо в были о тмечены усиление по зиции Банка Ро ссии по  требо ваниям к капиталу ро ссийских кредитных о рганизаций и качеству риск-менеджмента.
По дро бно  были рассмо трены про цедуры о рганизации кредитно го  про цесса в ко ммерческо м банке, в частно сти, рассмо трены про цессы фо рмиро вания РВПС и о рганизации мо нито ринга ссудно й задо лженно сти (о дни из принципиальных с то чки зрения минимизации риско в).
В практическо й главе приведенный пример деятельно сти Банка по казал, что  в усло виях финансо во го  кризиса о т серьезных про блем не застрахо ван ни о дин банк. Вместе с тем, о чевидно , что  в Ро ссии уже до стато чно  эффективно  (насто лько , наско лько  это  в принципе во змо жно  для мо ло до й банко вско й системы) рабо тают механизмы предупреждения банкро тства банко в.
...

1. Гражданский кодекс РФ. Ч. 1-3: Москва. – Доступ из справочно-правовой системы «Консультант».
2. Гражданский кодекс РФ. Глава 2, ст. 819.
3. Федеральный закон от 02.12.1999 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
4. Федеральный закон от 26.10.2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
5. Распоряжение Правительства РФ от 17.11.2008 N 1662-р «О Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 года».
6. Инструкция Банка России от 03.12.2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков».
7. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 483–П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».
8. Положение Банка России от 10.02.2003 г. № 215–П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций».
9. Положение Банка России от 06.08.2015 г. № 483–П «О порядке расчета величины кредитного риска на основе внутренних рейтингов».
10. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 483–П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».
11. Положение Банка России от 28.12.2012 г. № 395–П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)».
12. Указание Банка России № 2005-У от 30.04.2008 г. «Об оценке экономического положения банков»
13. Указание Банка России № 3752-У от 06.08.2015 г. «О порядке получения разрешений на применение банковских методик управления кредитными рисками и моделей количественной оценки кредитных рисков в целях расчета нормативов достаточности капитала банка. а также порядке оценки их качества».
14. Указание Банка России № 1611-У от 31.08.2005 г. «О порядке и формах представления бюро кредитных историй информации, содержащейся в титульных частях кредитных историй, и кодов субъектов кредитных историй в центральный каталог кредитных историй».
15. Указание Банка России № 3883-У от 07.12.2015 г. «О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы».
16. Письмо Банка России от 29.12.2012 г. № 192-Т «О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков».
17. Письмо Банка России от 29.06.2011 г. № 96-Т «О методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала».
18. Лаврушин О.И., Валенцева Н.И. Банковское дело. М.: Кнорус, 2014. 800 с.
19. Деньги, кредит, банки: учебник для академического бакалавриата / А.Е. Дворецкая. – М.: Издательство Юрайт, 2016.- 636 с.- Серия : Бакалавр. Академический курс.
20. О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие. – 7-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2013. – 360 с. С39-41.
21. Тавасиев А.М., Банковское дело. М.:Юрайт. 2013 год.
22. Пешеконов М. С. Проблемы кредитования корпоративных клиентов на современном этапе / М. С. Пешеконов // Банковское дело. - 2012. - № 10. - С. 60-62.
23. Финансы и кредит : учебное пособие / А.И. Деева. – М.: КНОРУС. 2016. – 536с.
24. Развитие кредитования в современной России. Монография для магистрантов. 2014 год.
25. Бухгалтерская (финансовая) отчетность – [электронный ресурс] – Режим доступа – URL: https://www.bankuralsib.ru/bank/reports/ras.wbp
26. Полный список банков, прекративших свою деятельность вследствие ликвидации или отзыва лицензии Банком России в период с 1991 по 2016 гг. // http://www.banki.ru/banks/memory/?PAGEN_1=6
27. ЦБ объявил «друга Путина» санатором банка Уралсиб – [электронный ресурс] – Режим доступа – URL: http://www.rbc.ru/finances/04/11/2015/5639d4f29a79476d4d9c788f
28. www.wikipedia.org – «Общедоступная мультиязычная универсальная интернет-энциклопедия»
29. www.credits.ru – все о кредитах и пластиковых картах.
30. http://www.spark-interfax.ru/promo/ - «СПАРК. Система анализа рынков и компаний»