Автор24

Информация о работе

Подробнее о работе

Страница работы

Анализ ликвидности АО “Райффайзенбанк”, Банка АВТБ (ПАО), АО «Альфа-Банк

  • 59 страниц
  • 2019 год
  • 3 просмотра
  • 1 покупка
Автор работы

tikinoah54

20 ₽

Работа будет доступна в твоём личном кабинете после покупки

Гарантия сервиса Автор24

Уникальность не ниже 50%

Фрагменты работ

Современный этап развития банковской системы характеризуется масштабными институциональными преобразованиями и трансформацией условий функционирования коммерческих банков. Мировая экономическая теория и практика в последние десятилетия уделяет особое внимание проблемам повышения устойчивости кредитных институтов, важнейшей из которых является проблема эффективного управления ликвидностью коммерческих банков.
Согласно Инструкции Банка России от 28 июня 2017 г. N 180-И "Об обязательных нормативах банков", под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов. Исходя из этого, ликвидность является одним из ключевых понятий в банковской деятельности, фактически составляя основу характеристик надежности и устойчивости банковских учреждений. Не относясь к основным прямым целям банковской деятельности, например таким, как получение прибыли, проблемы управления ликвидностью занимают важное место в банковской деятельности, так как именно поддержание надлежащего уровня ликвидности банка позволяет ему все время оставаться платежеспособным, создавая тем самым непременные условия для достижения основных целей банковской деятельности и устойчивого развития национальной экономики. Помимо этого, основной задачей банка при проведении операций — возможность своевременно вернуть денежные средства. В этих целях коммерческие банки должны так организовать свою деятельность, чтобы в любой момент можно было найти свободные ресурсы для исполнения обязательств.

На основании проведенного анализа выявлены следующие проблемы, которые могут негативно повлиять на состояние ликвидности банка ВТБ (ПАО):
 Несоответствие сроков привлечения средств сроку размещения;
 Высокая концентрация активов определенной срочности;
 Превалирование в структуре как активов, так и пассивов одного основного источника средств.
Сам банк при оценке риска ликвидности выделяется риск недостаточной ликвидности и риск избыточной ликвидности. По управлению риском ликвидности в Банке установлено следующее распределение функций и обязанностей коллегиальных органов и структурных подразделений: Комитет по управлению активами и пассивами (отвечает за контроль нормативов ликвидности и за мобилизацию ликвидных активов), Казначейство финансового департамента (проводит операции по управлению ликвидностью и ведет оперативный мониторинг) и Управление рыночных рисков Департамента интегрированного управления рисками (осуществляет планирование управлением ликвидностью). В целях управления риском ликвидности данными подразделениями утверждаются предупреждающие ориентиры – триггеры в рамках системы риск-аппетита, проводятся оценки риска ликвидности различными методиками и проводится анализ привлеченных средств по срокам погашения. При этом по результатам анализа банком был сделан вывод, что, несмотря на значительный объем средств клиентов, привлеченных до востребования или на непродолжительный период, опыт Банка дает основания считать, что данные привлеченные средства клиентов в значительной степени являются долгосрочным и стабильным источником финансирования. Кроме того, портфели ценных бумаг Казначейства и ценные бумаги, предназначенные для торговли, могут быть использованы для управления краткосрочной ликвидностью посредством сделок «репо». Данный вывод говорит о том, что кредитная организация не считает проблему дисбалансированности активов и пассивов остро значимой, поскольку средства клиентов не кредитных организаций, привлеченные на краткий срок (до года) считаются банком устойчивыми источниками за счет лояльности клиентов и грамотной работы менеджеров банка при повторном привлечении средств данных клиентов, что позволяет банку обеспечивать долгосрочные активы. Таким образом, основным путем решения данной проблемы у банка выступает управление активами и пассивами.
Автором же для решения указанных проблем предлагается следующее:
Провести диверсификацию пассивов на долгосрочной основе и активов, сместив часть приоритета на привлечение средств на долгосрочной основе. Несмотря на преимущество пассивов, привлекаемых на краткосрочной основе, банку в целях улучшения долгосрочной ликвидности следует несколько увеличить долю обязательств сроком от года до 3 лет. При расчете нормативов ликвидности без корректировок и рассмотрении чистых позиций банка по срокам было отмечено, что нормативы Н3 и Н4 не соблюдаются. Косвенно это свидетельствует о проблемах со срочностью ресурсов. Чтобы прийти к ее решению необходимо провести частичную диверсификацию пассивов. Помимо этого, сбалансированности можно достичь посредством снижения или диверсификации на иные сроки долгосрочных активов, однако это представляется маловозможным, поскольку они представлены ЧСЗ сроком от года до 3 лет и основными средствами. Ввиду этого наиболее возможным и менее затратным для кредитной организации является частичная реструктуризация активов и пассивов посредством управления неликвидными активами и привлечением средств при помощи различных финансовых инструментов.
Для решения другой проблемы рекомендуется провести диверсификацию источников пассивов и активов следующим образом. Так, диверсификацию пассивов можно провести через выпуск финансовых инструментов (Банк ВТБ (ПАО) имел опыт выпуска краткосрочных облигаций, который не принес значимого положительного эффекта) и за счет расширения клиентской базы, а диверсификацию активов – через приобретение ликвидных финансовых активов с целью их продажи или для удержания до погашения, что является важным, учитывая то, что банк активно проводит сделки «репо» с ценными бумагами.

Оглавление
Введение 2
Заключение 2
Введение 3
1. Анализ динамики нормативов ликвидности, сбалансированности по срокам активов и пассивов Банк ВТБ (ПАО) 4
2. Анализ динамики нормативов ликвидности, сбалансированности по срокам активов и пассивов АО «Райффайзенбанк» 17
3. Анализ динамики нормативов ликвидности, сбалансированности по срокам активов и пассивов АО «Альфа-банк» 28
4. Проблемы, связанные с ликвидностью банков, и пути их решения 39
Заключение 46

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] :
федер. закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 : (в ред. от 22.09.2017 г.) // СПС «КонсультантПлюс»
2. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности [Электронный ресурс] : положение Банка России от 28.06.2017 г. № 590-И : (в ред. от 28.06.2017 г.) // СПС «КонсультантПлюс»
3. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс] :
инструкция Банка России от 28.06.2017 г. № 180-И : (в ред. от 22.09.2017 г.) // СПС «КонсультантПлюс»
4. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка ВТБ (ПАО) за 2016 год [Электронный ре-сурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ .
5. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка ВТБ (ПАО) за 2017 год [Электронный ре-сурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ .
6. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка ВТБ (ПАО) за 2018 год [Электронный ре-сурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ .
7. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Альфа-банк» за 2016 год [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://alfabank.ru/about/annual_report/ .
8. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Альфа-банк» за 2017 год [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://alfabank.ru/about/annual_report/ .
9. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Альфа-банк» за 2018 год [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://alfabank.ru/about/annual_report/ .
10. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Райффайзенбанк» за 2016 год [Элек-тронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.raiffeisen.ru/about/investors/annualreport/ .
11. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Райффайзенбанк» за 2017 год [Элек-тронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.raiffeisen.ru/about/investors/annualreport/ .
12. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Райффайзенбанк» за 2018 год [Элек-тронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.raiffeisen.ru/about/investors/annualreport/ .

Форма заказа новой работы

Не подошла эта работа?

Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям

Согласен с условиями политики конфиденциальности и  пользовательского соглашения

Фрагменты работ

Современный этап развития банковской системы характеризуется масштабными институциональными преобразованиями и трансформацией условий функционирования коммерческих банков. Мировая экономическая теория и практика в последние десятилетия уделяет особое внимание проблемам повышения устойчивости кредитных институтов, важнейшей из которых является проблема эффективного управления ликвидностью коммерческих банков.
Согласно Инструкции Банка России от 28 июня 2017 г. N 180-И "Об обязательных нормативах банков", под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное и полное выполнение своих денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием финансовых инструментов. Исходя из этого, ликвидность является одним из ключевых понятий в банковской деятельности, фактически составляя основу характеристик надежности и устойчивости банковских учреждений. Не относясь к основным прямым целям банковской деятельности, например таким, как получение прибыли, проблемы управления ликвидностью занимают важное место в банковской деятельности, так как именно поддержание надлежащего уровня ликвидности банка позволяет ему все время оставаться платежеспособным, создавая тем самым непременные условия для достижения основных целей банковской деятельности и устойчивого развития национальной экономики. Помимо этого, основной задачей банка при проведении операций — возможность своевременно вернуть денежные средства. В этих целях коммерческие банки должны так организовать свою деятельность, чтобы в любой момент можно было найти свободные ресурсы для исполнения обязательств.

На основании проведенного анализа выявлены следующие проблемы, которые могут негативно повлиять на состояние ликвидности банка ВТБ (ПАО):
 Несоответствие сроков привлечения средств сроку размещения;
 Высокая концентрация активов определенной срочности;
 Превалирование в структуре как активов, так и пассивов одного основного источника средств.
Сам банк при оценке риска ликвидности выделяется риск недостаточной ликвидности и риск избыточной ликвидности. По управлению риском ликвидности в Банке установлено следующее распределение функций и обязанностей коллегиальных органов и структурных подразделений: Комитет по управлению активами и пассивами (отвечает за контроль нормативов ликвидности и за мобилизацию ликвидных активов), Казначейство финансового департамента (проводит операции по управлению ликвидностью и ведет оперативный мониторинг) и Управление рыночных рисков Департамента интегрированного управления рисками (осуществляет планирование управлением ликвидностью). В целях управления риском ликвидности данными подразделениями утверждаются предупреждающие ориентиры – триггеры в рамках системы риск-аппетита, проводятся оценки риска ликвидности различными методиками и проводится анализ привлеченных средств по срокам погашения. При этом по результатам анализа банком был сделан вывод, что, несмотря на значительный объем средств клиентов, привлеченных до востребования или на непродолжительный период, опыт Банка дает основания считать, что данные привлеченные средства клиентов в значительной степени являются долгосрочным и стабильным источником финансирования. Кроме того, портфели ценных бумаг Казначейства и ценные бумаги, предназначенные для торговли, могут быть использованы для управления краткосрочной ликвидностью посредством сделок «репо». Данный вывод говорит о том, что кредитная организация не считает проблему дисбалансированности активов и пассивов остро значимой, поскольку средства клиентов не кредитных организаций, привлеченные на краткий срок (до года) считаются банком устойчивыми источниками за счет лояльности клиентов и грамотной работы менеджеров банка при повторном привлечении средств данных клиентов, что позволяет банку обеспечивать долгосрочные активы. Таким образом, основным путем решения данной проблемы у банка выступает управление активами и пассивами.
Автором же для решения указанных проблем предлагается следующее:
Провести диверсификацию пассивов на долгосрочной основе и активов, сместив часть приоритета на привлечение средств на долгосрочной основе. Несмотря на преимущество пассивов, привлекаемых на краткосрочной основе, банку в целях улучшения долгосрочной ликвидности следует несколько увеличить долю обязательств сроком от года до 3 лет. При расчете нормативов ликвидности без корректировок и рассмотрении чистых позиций банка по срокам было отмечено, что нормативы Н3 и Н4 не соблюдаются. Косвенно это свидетельствует о проблемах со срочностью ресурсов. Чтобы прийти к ее решению необходимо провести частичную диверсификацию пассивов. Помимо этого, сбалансированности можно достичь посредством снижения или диверсификации на иные сроки долгосрочных активов, однако это представляется маловозможным, поскольку они представлены ЧСЗ сроком от года до 3 лет и основными средствами. Ввиду этого наиболее возможным и менее затратным для кредитной организации является частичная реструктуризация активов и пассивов посредством управления неликвидными активами и привлечением средств при помощи различных финансовых инструментов.
Для решения другой проблемы рекомендуется провести диверсификацию источников пассивов и активов следующим образом. Так, диверсификацию пассивов можно провести через выпуск финансовых инструментов (Банк ВТБ (ПАО) имел опыт выпуска краткосрочных облигаций, который не принес значимого положительного эффекта) и за счет расширения клиентской базы, а диверсификацию активов – через приобретение ликвидных финансовых активов с целью их продажи или для удержания до погашения, что является важным, учитывая то, что банк активно проводит сделки «репо» с ценными бумагами.

Оглавление
Введение 2
Заключение 2
Введение 3
1. Анализ динамики нормативов ликвидности, сбалансированности по срокам активов и пассивов Банк ВТБ (ПАО) 4
2. Анализ динамики нормативов ликвидности, сбалансированности по срокам активов и пассивов АО «Райффайзенбанк» 17
3. Анализ динамики нормативов ликвидности, сбалансированности по срокам активов и пассивов АО «Альфа-банк» 28
4. Проблемы, связанные с ликвидностью банков, и пути их решения 39
Заключение 46

СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] :
федер. закон РФ от 02.12.1990 г. № 395-1 : (в ред. от 22.09.2017 г.) // СПС «КонсультантПлюс»
2. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности [Электронный ресурс] : положение Банка России от 28.06.2017 г. № 590-И : (в ред. от 28.06.2017 г.) // СПС «КонсультантПлюс»
3. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс] :
инструкция Банка России от 28.06.2017 г. № 180-И : (в ред. от 22.09.2017 г.) // СПС «КонсультантПлюс»
4. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка ВТБ (ПАО) за 2016 год [Электронный ре-сурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ .
5. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка ВТБ (ПАО) за 2017 год [Электронный ре-сурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ .
6. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка ВТБ (ПАО) за 2018 год [Электронный ре-сурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ .
7. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Альфа-банк» за 2016 год [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://alfabank.ru/about/annual_report/ .
8. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Альфа-банк» за 2017 год [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://alfabank.ru/about/annual_report/ .
9. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Альфа-банк» за 2018 год [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://alfabank.ru/about/annual_report/ .
10. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Райффайзенбанк» за 2016 год [Элек-тронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.raiffeisen.ru/about/investors/annualreport/ .
11. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Райффайзенбанк» за 2017 год [Элек-тронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.raiffeisen.ru/about/investors/annualreport/ .
12. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка АО «Райффайзенбанк» за 2018 год [Элек-тронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.raiffeisen.ru/about/investors/annualreport/ .

Купить эту работу

Анализ ликвидности АО “Райффайзенбанк”, Банка АВТБ (ПАО), АО «Альфа-Банк

20 ₽

или заказать новую

Лучшие эксперты сервиса ждут твоего задания

от 200 ₽

Гарантии Автор24

Изображения работ

Страница работы
Страница работы
Страница работы

Понравилась эта работа?

или

13 июня 2021 заказчик разместил работу

Выбранный эксперт:

Автор работы
tikinoah54
5
Купить эту работу vs Заказать новую
1 раз Куплено Выполняется индивидуально
Не менее 40%
Исполнитель, загружая работу в «Банк готовых работ» подтверждает, что уровень оригинальности работы составляет не менее 40%
Уникальность Выполняется индивидуально
Сразу в личном кабинете Доступность Срок 1—5 дней
20 ₽ Цена от 200 ₽

5 Похожих работ

Отзывы студентов

Отзыв Алена . об авторе tikinoah54 2017-05-18
Доклад

Спасибо автору, очень хорошая работа

Общая оценка 5
Отзыв Светлана Титова об авторе tikinoah54 2014-12-01
Доклад

спасибо очень выручили. написали три доклада за короткое время!

Общая оценка 5
Отзыв Дария Балахнина об авторе tikinoah54 2015-04-21
Доклад

Хорошая работа)) Спасибо!

Общая оценка 5
Отзыв baumanec об авторе tikinoah54 2017-01-26
Доклад

очень быстро и качественно

Общая оценка 5

другие учебные работы по предмету

Готовая работа

Кредитование юридических лиц: совершенствование бизнес-процессов

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
500 ₽
Готовая работа

Экономическая характеристика банка Idea Bank.

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
400 ₽
Готовая работа

Анализ финансовой отчетности АКБ «РОССИЙСКИЙ КАПИТАЛ» за 2015-2017 гг.

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
450 ₽
Готовая работа

Тенденции и проблемы регионального развития банковской системы

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
350 ₽
Готовая работа

Сравнительная характеристика банка ВТБ 24 и Россельхозбанка

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
500 ₽
Готовая работа

Анализ банковского продукта: пенсионная программа и пенсионная карта

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
300 ₽
Готовая работа

Оценка кредитоспособности заемщика (по данным конкретной организации ОАО "Биотех")

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
299 ₽
Готовая работа

Мероприятия Центрального банка по совершенствованию платёжной системы

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
300 ₽
Готовая работа

Сравнительная таблица "электронное средство платежа"

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
200 ₽
Готовая работа

Учёт операций по регулированию обязательных резервов банков

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
290 ₽
Готовая работа

Факторинг как форма кредитования. 2023 год

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
467 ₽
Готовая работа

Понятие кредитных денег и их виды

Уникальность: от 40%
Доступность: сразу
300 ₽