отчет по преддипломной практике по банку ВТБ

Целью прохождения практики по получению профессиональных умений и опыта профессиональной деятельности является систематическое и углублённое получения в процессе обучения теоритических знаний и их применение для решения практических задач профессиональной деятельности.
Результаты прохождения практики представлены в отчете, который состоит из трех разделов. В первом разделе дана общая характеристика банка ВТБ (ПАО), представлена история создания кредитной организации, ее организационная структура, структура собственников и перечень лицензий, которыми банк обладает, рассмотрены стратегические направления развития банка ВТБ (ПАО) и роль финансовой службы в их реализации. Во втором разделе изучены операции банка ВТБ (ПАО) по управлению активами и пассивами организации, в частности кредитные и депозитные операции. В третьем разделе рассматриваются перспективы развития кредитной организации и приведены рекомендации по увеличению ее эффективности.

На основании проведенного анализа выявлены следующие проблемы, которые могут негативно повлиять на состояние ликвидности банка ВТБ (ПАО):
 Несоответствие сроков привлечения средств сроку размещения;
 Высокая концентрация активов определенной срочности;
 Превалирование в структуре как активов, так и пассивов одного основного источника средств.
Сам банк при оценке риска ликвидности выделяется риск недостаточной ликвидности и риск избыточной ликвидности. По управлению риском ликвидности в Банке установлено следующее распределение функций и обязанностей коллегиальных органов и структурных подразделений: Комитет по управлению активами и пассивами (отвечает за контроль нормативов ликвидности и за мобилизацию ликвидных активов), Казначейство финансового департамента (проводит операции по управлению ликвидностью и ведет оперативный мониторинг) и Управление рыночных рисков Департамента интегрированного управления рисками (осуществляет планирование управлением ликвидностью). В целях управления риском ликвидности данными подразделениями утверждаются предупреждающие ориентиры – триггеры в рамках системы риск-аппетита, проводятся оценки риска ликвидности различными методиками и проводится анализ привлеченных средств по срокам погашения [18; 19]. При этом по результатам анализа банком был сделан вывод, что, несмотря на значительный объем средств клиентов, привлеченных до востребования или на непродолжительный период, опыт Банка дает основания считать, что данные привлеченные средства клиентов в значительной степени являются долгосрочным и стабильным источником финансирования. Кроме того, портфели ценных бумаг Казначейства и ценные бумаги, предназначенные для торговли, могут быть использованы для управления краткосрочной ликвидностью посредством сделок «репо». Данный вывод говорит о том, что кредитная организация не считает проблему дисбалансированности активов и пассивов остро значимой, поскольку средства клиентов не кредитных организаций, привлеченные на краткий срок (до года) считаются банком устойчивыми источниками за счет лояльности клиентов и грамотной работы менеджеров банка при повторном привлечении средств данных клиентов, что позволяет банку обеспечивать долгосрочные активы. Таким образом, основным путем решения данной проблемы у банка выступает управление активами и пассивами.
Автором же для решения указанных проблем предлагается следующее:
Провести диверсификацию пассивов на долгосрочной основе и активов, сместив часть приоритета на привлечение средств на долгосрочной основе. Несмотря на преимущество пассивов, привлекаемых на краткосрочной основе, банку в целях улучшения долгосрочной ликвидности следует несколько увеличить долю обязательств сроком от года до 3 лет. При расчете нормативов ликвидности без корректировок и рассмотрении чистых позиций банка по срокам было отмечено, что нормативы Н3 и Н4 не соблюдаются. Косвенно это свидетельствует о проблемах со срочностью ресурсов. Чтобы прийти к ее решению необходимо провести частичную диверсификацию пассивов. Помимо этого, сбалансированности можно достичь посредством снижения или диверсификации на иные сроки долгосрочных активов, однако это представляется маловозможным, поскольку они представлены ЧСЗ сроком от года до 3 лет и основными средствами. Ввиду этого наиболее возможным и менее затратным для кредитной организации является частичная реструктуризация активов и пассивов посредством управления неликвидными активами и привлечением средств при помощи различных финансовых инструментов.
Для решения другой проблемы рекомендуется провести диверсификацию источников пассивов и активов следующим образом. Так, диверсификацию пассивов можно провести через выпуск финансовых инструментов (Банк ВТБ (ПАО) имел опыт выпуска краткосрочных облигаций, который не принес значимого положительного эффекта) и за счет расширения клиентской базы, а диверсификацию активов – через приобретение ликвидных финансовых активов с целью их продажи или для удержания до погашения, что является важным, учитывая то, что банк активно проводит сделки «репо» с ценными бумагами [4, с. 215; 6, с. 186].
В целом для сохранения банком ВТБ лидирующих позиций необходимо следующее:
 усилить внимания к качеству клиентской базы и построению долгосрочных отношений с наиболее перспективными клиентами (с точки зрения уровня риска, надежности, доходности, возможности комплексного долгосрочного сотрудничества и увеличения перекрестных продаж существующим клиентам);
 повысить эффективности процесса продаж и качество обслуживания клиентов;
 расширить предложение банковских продуктов для физических лиц в сфере кредитования и размещения средств;
 продолжать работу над улучшением линейки банковских продуктов для корпоративных клиентов, включая расчетно-кассовые продукты и разработку комплексных отраслевых решений;
 совершенствовать кредитный процесс и работа с залоговым обеспечением с акцентом на расширение полномочий филиалов и удержанием уровня риска на требуемом уровне;
 продолжать дальнейшую работу над совершенствованием выпуска ценных бумаг банка.
Для укрепления положения ВТБ (ПАО) нужно увеличить комиссионные доходы посредством удержания старых клиентов и привлечения новых. Комиссионные доходы банки получают от осуществления платежей и предоставления сопутствующих услуг. Их размер мало зависит от валютных и кредитных рисков, поэтому чем выше доля комиссионных доходов у банка, тем меньше он подвержен влиянию внешних факторов. Мировая практика показывает, что для роста доли комиссионной прибыли банкам необходимо придерживаться трех простых правил: постоянно увеличивать клиентскую базу, наращивать количество транзакций и внедрять новые, актуальные продукты. Для их увеличения необходимо сократить наличные транзакции, увеличив при этом электронные и карточные безналичные платежи, уделить особое внимание продвижению карточек. Также необходимо особое внимание уделять общению с клиентами, для чего необходимо совершать разработки новых обучающих программ для специалистов отдела продаж, поскольку выполнения части вышеуказанных рекомендаций возможно лишь при эффективной работе персонала банка.

Отчет по преддипломной практике в банке ВТБ, проводилась на базе РОО Иркутский филиала ВТБ в Новосибирске.Оценка 100 б.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………….. 3
1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА ВТБ (ПАО)……………………… 5
1.1. Характеристика, организационная структура и виды деятельности банка ВТБ (ПАО)………………………………………………………………
5
1.2. История создания банк ВТБ (ПАО)……………………………………… 8
2. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА ВТБ (ПАО)………………………… 16
2.1. Анализ ресурсной базы банка ВТБ (ПАО)……………………………….. 16
2.2. Анализ кредитных операций банка ВТБ (ПАО)…………………………. 30
3. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ БАНКА ВТБ ПАО………………………. 38
3.1. Анализ перспективных направлений развития банка ВТБ (ПАО)…….. 38
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…..…………………………………………………………….. 48
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ……………………………. 49
ПРИЛОЖЕНИЯ ………………………………………………………………. 52

1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс] :
Федер. закон РФ от 02 дек. 1990 г. № 395-1 : (ред. от 27 дек. 2019 г.) // СПС «КонсультантПлюс»
2. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней
задолженности [Электронный ресурс] : Положение Банка России от 28 июн. 2017 г. № 590-И : (ред. от 16 окт. 2019 г.) // СПС «КонсультантПлюс»
3. Об обязательных нормативах банков и надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной лицензией [Электронный ресурс] : Инструкция Банка России от 29 нояб. 2019 г. № 199-И : (ред. от 26 марта 2020 г.) // СПС «КонсультантПлюс»
4. Банковские операции : учеб. пособие; под ред. О. И. Лаврушина. – 3-е изд., перераб. – М. : КНОРУС, 2017. – 380 с.
5. Бодрова Н. Управление ликвидностью коммерческих банков на основе стратегии трансформации активов / Н. Бодрова // Финансы. — 2017. — № 1. — С. 185-188.
6. Внутренняя среда банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://csr2017.vtb.ru/data/pdf/4.pdf (22 апр. 2020).
7. История банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/o-banke/ (22 апр. 2020).
8. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета банка ВТБ (ПАО) за 2015 год [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : http://www.cbr.ru/credit/101.asp?regnum=1000&
when=0&dt=20160101(22 апр. 2020).
9. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета банка ВТБ (ПАО) за 2016 год [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : http://www.cbr.ru/credit/101.asp?regnum=1000&
when=0&dt=20170101 (22 апр. 2020).
10. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета банка ВТБ (ПАО) за 2017 год [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : http://www.cbr.ru/credit/101.asp?regnum=1000&when;
=0&dt=20180101 (22 апр. 2020).
11. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета банка ВТБ (ПАО) за 2018 год [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : http://www.cbr.ru/credit/101.asp?regnum=1000&when;
=0&dt=20190101 (22 апр. 2020).
12. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета банка ВТБ (ПАО) за 2019 год [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : http://www.cbr.ru/credit/101.asp?regnum=1000&when;
=0&dt=20200101 (22 апр. 2020).
13. Организационная структура банка ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/o-banke/bank-vtb/pravlenie/ (22 апр. 2020).
14. Перечень документов, предоставляемых для открытия счета в банке ВТБ (ПАО) [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/-media/Files/Content/kb/depositi/
prilogenie_3.doc (22 апр. 2020).
15. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка ВТБ (ПАО) за 2015 год [Электронный ре-сурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ (22 апр. 2020).
16. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка ВТБ (ПАО) за 2016 год [Электронный ре-сурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ (22 апр. 2020).
17. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка ВТБ (ПАО) за 2017 год [Электронный ре-сурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ (22 апр. 2020).
18. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка ВТБ (ПАО) за 2018 год [Электронный ре-сурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ (22 апр. 2020).
19. Пояснительная информация к годовой бухгалтерской
(финансовой) отчетности банка ВТБ (ПАО) за 2019 год [Электронный ре-сурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим доступа : https://www.vtb.ru/akcionery-i-investory/finansovaya-informaciya/raskrytie-finansovoj-otchetnosti-po-rsbu/ (22 апр. 2020).
20. Стандарты бухгалтерского учета и финансовой отчетности рос-сийских коммерческих банков : учеб. пособие / Ю. Б. Бубнова,
М. Е. Горчакова. – Иркутск : Изд-во БГУЭП, 2012. – 426 с.
21. Стратегия развития группы ВТБ на 2017—2019 гг. [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим
доступа : https://www.vtb.ru/o-banke/gruppa-vtb/strategiya/ (22 апр. 2020).
22. Стратегия развития группы ВТБ на 2020—2022 гг. [Электронный ресурс] // банк ВТБ (ПАО) : офиц. сайт. – Режим
доступа : https://www.vtb.ru/o-banke/gruppa-vtb/strategiya/ (22 апр. 2020).