Методы оценки кредитоспособности клиентов коммерческого банка.

Кредит с давних пор привлекает внимание исследователей, однако наиболее существенный вклад в развитие теории о кредите сделан в период зрелого капитализма, когда роль банковского кредита в экономике стала особенно заметной. Рост заинтересованности физических и юридических лиц в кредитных ресурсах увеличивает кредитный риск банков, которые пытаются снизить егоза счет оценки кредитоспособности заемщиков. Оценка кредитоспособности заемщика в настоящее время является одним из наиболее важных направлений деятельности специалистов в области кредитования. Ввиду того, что кредитоспособность заемщиков зависит от большого количества факторов, то возникает необходимость проведения комплексной оценки всех причин и обстоятельств, обусловивших текущую и будущую ситуацию на предприятии и в том числе учесть влияние факторов, не имеющих количественных оценок. Современные банки использует большое разнообразие методов оценки кредитоспособности заемщика, но единой методики не существует. Каждая методика имеет свои преимущества и недостатки. Таким образом, для специалистов и руководителей коммерческих банков в настоящее время особенно актуальной задачей является разработка эффективной комплексной системы оценки кредитоспособности заемщика.
Анализ библиографических источников показал, что данная проблема рассматривается в работах отечественных и зарубежных ученых. Большое число исследований посвящено вопросам методики оценки кредитоспособности заемщика на основе показателей кредитоспособности заемщика, управлению кредитным риском. Это работы таких ученых, как Абрамова М.А., Александрова Л.С., Балабанов И. Т., Жарковская Е.П., Изофенко Р.Н., Коробова Г.Г., Костерина Т.М., Курбатов А.Я., О.И. Лаврушин, Севрук В.Т., Товасиев А.М., Хаггинс М., Черкасов В. Е. и др. Эти исследования внесли большой вклад в развитие темы, тем не менее инновационная направленность национальной экономики и обеспечение экономических процессов денежными ресурсами банков вызывают необходимость продолжения работы с учетом новых социально-экономических условий. Эти факторы актуализируют проблему оценки кредитоспособности заемщиков для снижения кредитного риска банка и развития банковского кредита.
Объектом исследования выступает деятельность коммерческого банка по работе с заемщиками. Предмет исследования – методы оценки кредитоспособности заемщика.
Цель настоящего исследования: на основе теоретических и практических исследований разработать направления совершенствования оценки кредитоспособности заемщиков для снижения кредитного риска банка. Для достижения поставленной в работе необходимо решить следующие задачи:
- исследовать методические аспекты оценки кредитоспособности заемщика банка;
- провести анализ практики оценки кредитоспособности заемщиков, используемой в российских коммерческих банках.
Теоретическую и методологическую основу исследования составляют труды отечественных и зарубежных ученых по проблемам рассмотрения вопросов кредитоспособности, методики оценки кредитоспособности юридических и физических лиц, а также документы законодательных и исполнительных органов РФ. При разработке темы применен системный подход и использован комплекс методов исследований: аналитический, монографический, обобщения, аналогии и т.д.
Информационной базой послужили данные Федерально службы государственной статистики, данные зарубежных и отечественных статистических исследований, периодической печати, материалы научных статей, а также практический опыт различных банков.

Введение 3
1. Мировая практика оценки кредитоспособности клиентов 5
2. Особенности оценки кредитоспособности заемщиков в России 9
2.1 Оценка кредитоспособности юридических лиц 9
2.2 Оценка кредитоспособности физических лиц 15
Заключение 21
Список использованной литературы 24

На основании проведенного исследования можно сделать следующие выводы. Кредитоспособность — это комплексная проверка и финансовая характеристика, представленная финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющая оценить возможность потенциального заемщика в будущем полностью и в срок выполнить свои долговые обязательства перед кредитором, а также определяющая степень риска при кредитовании конкретного заемщика.
В настоящее время в мире нет единой стандартизованной системы оценки кредитоспособности и банки используют различные методы анализа кредитоспособности заемщика. В то же время мировая и отечественная банковская практика позволила выделить критерии кредитоспособности клиента, которые определяют содержание способов ее оценки. К числу этих способов относятся: оценка делового риска; оценка менеджмента; оценка финансовой устойчивости клиента на основе системы финансовых коэффициентов; анализ денежного потока; сбор информации о клиенте; наблюдение за работой клиента путем выхода на место.
Несмотря на единство критериев и способов оценки, существует специфика анализа кредитоспособности юридических и физических лиц, крупных, средних и мелких клиентов. Эта специфика заключается в комбинации применяемых способов оценки, а также в их содержании. Среди используемых в отечественной и зарубежной практике методов оценки кредитоспособности выделяют: классификационные модели, основанные на использовании комплексного анализа, рейтинговые модели, в основе которой оценочная система анализа, прогнозные модели, получаемые с помощью статистических методов, используются для оценки качества потенциальных заемщиков. Современной модификацией рейтинговой модели является кредитный скоринг.
Методики, используемые в настоящее время банками для оценки кредитоспособности юридических лиц основаны на проведении финансового анализа. Анализ финансового состояния заемщика представляет собой наиболее весомую характеристику его кредитоспособности. Главным недостатком, присущим всем предложенным методикам, является недостаточная методическая база оценки нефинансовых параметров заемщика.
В целях распространения методов активного управления кредитным риском российским банкам необходимо начинать разработку системы внутренних кредитных рейтингов. Накопление данных, создание хранилищ и системы обработки данных и разработка внутренней рейтинговой модели требует времени. С другой стороны, расходы на внедрение внутренних рейтинговых методик довольно высоки, и мелкие банки не могут позволить себе подобные затраты. Поэтому такие методики наиболее приемлемы для крупных системообразующих банков.
Анализ кредитоспособности заемщика физического лица представляет собой сложный и творческий процесс. Кредитный работник определяет платежеспособность заемщика физического лица на основании справки с места работы о доходах и размере удержания, и других необходимых документов. Цель анализа платежеспособности клиентов состоит в совместном с ним определении наиболее рациональных условий предоставления кредита в части его размера, сроков, организации погашения ссуды.
В настоящее время одним из методов оценки уровня кредитоспособности заемщиков в основном и служат скоринговые системы. Скоринг представляет собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории «бывших» заемщиков банк пытается определить, насколько высока вероятность, что потенциальный заемщик вернет (либо не вернет) кредит в срок. Задача кредитного скоринга состоит не только в выявлении привлекательности заемщика, а также в привлечении добросовестных клиентов, которые формируют доходный кредитный портфель.
Оценка банком вероятности погашения или непогашения запрашиваемого кредита определяется с помощью процедуры андеррайтинга. Андеррайтинг заемщика - оценка вероятности погашения кредита с учетом доходов заемщика, его кредитной истории, наличия собственных средств на первоначальный взнос и с учетом оценки предмета кредита.
В заключение отметим, что в настоящее время при утверждении методов оценки кредитоспособности частных заемщиков важно проверять, насколько выбранные методы адаптированы к текущей ситуации в стране, к примеру насколько детально анализируются источники возникновения финансовых трудностей у потенциальных заемщиков в прошлом. Важно с заинтересованностью подходить к вопросам, связанным с отрицательной кредитной историей, сравнительно коротким стажем на последнем месте работы и т.п., ведь причина может заключаться совсем не в недобросовестности заемщика, а в неблагоприятном стечении обстоятельств, что независимо от воли заемщика привело к негативным с точки зрения получения нового кредита последствиям.

1. Конституция Российской Федерации [Электронный ресурс]: принята всенародным голосованием 12.12.1993 (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ) // Консультант Плюс.
2. Гражданский кодекс РФ в 3-ех частях – М.: Эксмо, 2014. – 912 с.
3. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный Закон N 395-1 принят 02.12.1990 (действующая редакция от 01.01.2014) // Консультант Плюс.
4. О кредитных историях [Электронный ресурс]: Федеральный закон N 218-ФЗ принят 30 декабря 2004 г. (в ред. 23.07.2013 г.) // Консультант Плюс.
5. Инструкция Банка России от 03.12.2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков». URL: http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=LAW;n.
6. Байрамова М.Б., Халилова М.Х. Формирование системы рейтинговая корпоративного заемщика // Современные технологии управления. 2013. № 1 (25). С. 1-6.
7. Балахнев Ю.Н. Модель экспресс-анализа кредитоспособности организации // Вестник Нижегородского университета им. Н.И. Лобачевского. 2013. № 3-1. С. 322-325.
8. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка / под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой. – М.: Юрайт, 2013.
9. Банковское дело / под ред. О.И. Лаврушина. - 10-е изд., перераб. и доп. - М.: КноРус, 2013.
10. Глущенко В.В. Функции и методика анализа эффективности процедур оценки кредитоспособности заемщика банка // Вестник Университета (Государственный университет управления). 2013. № 1. С. 220-224.
11. Ендовицкая Д.А., Бочарова И.В. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебное практическое пособие / Д.А. Ендовицкая. — М.: КНОРУС, 2009.
12. Ермоленко А.И. Методика оценки кредитоспособности заемщика, используемая Сбербанком РФ // Известия Тульского государственного университета. Серия: Экономические и юридические науки. 2010. № 1-1. С. 124.
13. Жарковская Е., Арендс И. Банковское дело. – М.: Омега-Л, 2011.
14. Желтова Ю.В. Методы оценки кредитоспособности клиента // Вестник ОрелГИЭТ, 2009, №1-2(7). - c.85.
15. Козлова Л.В. Анализ методик оценки кредитоспособности заемщика // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2011. № 4. С. 62.
16. Коноплицкая М.А., Лобан Т.Н., Лукашик Л.А. Подходы к оценки кредитоспособности в управлении кредитным риском // Молодой ученый. 2013. № 5. С. 326-329.
17. Коробова Г.Г. Банковское дело: учебник / Г.Г. Коробова. — М.: Экономист, 2012.
18. Костерина Т.М. Банковское дело – М.: Экономика, 2013. - 360 с.
19. Мамонова И. Д. Как банки оценивают кредитоспособность своих клиентов [Электронный ресурс]. — Режим доступа : http://www.cfin.ru/.
20. О методах оценки кредитоспособности заемщика / И.И. Казакова // Деньги и Кредит. — 2010. — № 6. — С. 32—36.
21. Скворцова Н.К., Проскурякова Л.А., Зенкин И.Н. Анализ оценки методик оценки кредитоспособности юридических лиц // Управление экономическими системами: электронный научный журнал. 2013. № 54. С. 48-48.
22. Садков В.Г., Аксюхина Н.В. - Система мониторинга банковских рисков на базе модернизации кредитных бюро. // Финансы и кредит. - 2013. - №36. - С. 7-8.
23. Эйтшгтон В.Н., Анохин С.А. Прогнозирование банкротства: основные методики и проблемы. М.: ИНФРА-М, 2011.
24. Официальный сайт ЦБ РФ http://www.cbr.ru.