Особенности кредитования малого бизнеса коммерческого банками на примере Бинбанка

ВВЕДЕНИЕ

Стабильность и эффективность работы современного коммерческого банка во многом зависит от того, насколько в стратегическом и тактическом плане грамотно сформирована его организационная структура. Одну из ключевых позиций в организационной структуре коммерческого банка, безусловно, занимает организация системы кредитования предприятий малого бизнеса.
В условиях жесткой конкуренции между банками успех сопутствует тому из них, кто лучше владеет современными технологиями управления и оптимизации кредитного процесса как одного из базовых бизнес-процессов банка. В связи с этим, разработка и внедрение в банковскую практику современных методов организационно-технологических преобразований позволит оптимизировать технологическую и информационную базу системы кредитования предприятий малого бизнеса, значительно снизить затраты на проведение кредитных операций, минимизировать риски невозврата кредитов, исключить отклонение от основных стратегических ориентиров и приоритетов кредитной политики, усилить мотивацию персонала кредитного подразделения банка и повысить качество кредитного менеджмента.
В силу своей особой финансовой и социальной значимости для коммерческого банка система кредитования малого бизнеса должна отвечать современным требованиям рынка в динамично изменяющейся внешней среде, активно используя при этом механизмы внутренней адаптации. Но в результате реализации кредитного процесса возникает множество проблем, решение которых возможно лишь с помощью формирования научно обоснованной политики оптимизации данного направления деятельности банка. Целью оптимизации системы кредитования предприятий малого бизнеса является обеспечение долгосрочного и устойчивого конкурентного преимущества, при этом банк должен опираться на современные достижения научной и технической мысли, применять инновационные подходы, методы стратегического анализа, развивать внутренние и внешние компетенции.
Необходимость совершенствования системы кредитования малого бизнеса современных российских банков связана с изменениями правового пространства, социальными изменениями клиентской базы, формированием нового информационного поля, усилением конкуренции со стороны зарубежных банков, появлением на рынке кредитных услуг новых финансовых инструментов и технологий. Все это требует пристального внимания банковских менеджеров к выработке основных направлений оптимизации системы кредитования малого бизнеса в коммерческих банках. Современные проблемы российского банковского сектора, связанные с мировым финансовым кризисом, требуют комплексного подхода к проблемам совершенствования системы кредитования малого бизнеса банка.
Таким образом, объективная необходимость исследований в области организации системы кредитования предприятий малого бизнеса банка, а также разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих основные аспекты совершенствования системы кредитования малого бизнеса банка, является важной и подтверждает актуальность выбранной темы.
Целью работы является исследование теоретических и практических аспектов организации системы кредитования банками предприятий малого бизнеса и выявление ее особенностей на современном этапе развития.
Для достижения поставленной цели потребовалось решить следующие задачи, определившие логику исследования и его структуру:
- раскрыть сущность банковского кредитования малого бизнеса;
- рассмотреть виды кредитов, предоставляемых коммерческими банками малому бизнесу;
- исследовать порядок организации кредитования предприятий малого бизнеса и его особенности в РФ;
- дать характеристику деятельности ОАО «БИНБАНК»;
- провести анализ кредитования малого бизнеса ОАО «БИНБАНК»;
- определить основные направления совершенствования кредитования малого бизнеса коммерческого банка ОАО «БИНБАНК».
Предмет исследования – механизм кредитования банками предприятий малого бизнеса.
Объект исследования – коммерческий банк ОАО «БИНБАНК».
Методами научного исследования являются диалектический метод, системный анализ, вертикальный и горизонтальный анализ, сравнительный анализ экономических показателеей.
Информационной базой исследования послужили нормативные акты законодательства РФ, научная литература и материалы периодических изданий в области банковского дела, данные официальной статистики, а также Интернет - источники.
Структура работы обусловлена поставленными задачами. Работа состоит из введения, трёх глав, заключения и списка использованной литературы.
Первая глава посвящена исследованию теоретико-методологических аспектов кредитования корпоративных клиентов и анализу особенностей кредитования предприятий малого бизнеса. Во второй главе проводится анализ кредитования предприятий малого бизнеса коммерческим банком ОАО «БИНБАНК». Третья глава посвящена разработке рекомендаций и предложений по совершенствованию системы кредитования малого бизнеса в ОАО «БИНБАНК». В заключении сформулированы выводы по проведенному исследованию.

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 5
1 Теоретические аспекты кредитования малого бизнеса 8
1.1 Сущность и нормативно-правовая база кредитования малого бизнеса 8
1.2 Виды кредитов и организация кредитования малого бизнеса 15
1.3 Особенности кредитования малого бизнеса в РФ 23
2 Анализ кредитования малого бизнеса (на примере ОАО «БИНБАНК») 40
2.1 Краткая характеристика деятельности ОАО «БИНБАНК» 40
2.2 Анализ структуры и динамики кредитования малого бизнеса в ОАО «БИНБАНК» 50
3 Проблемы и направления совершенствования кредитования малого бизнеса 75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 91
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 95
ПРИЛОЖЕНИЯ 99

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Специфика современной практики кредитования состоит в том, что российские банки в ряде случаев не обладают единой методической и нормативной базой организации процесса управления кредитным процессом банка. Старые банковские инструкции, регламентирующие кредитные операции и сориентированные на распределительную систему, оказались неприемлемыми для условий рынка.
Важнейшим показателем уровня организации кредитного процесса является качество кредитного портфеля. Важнейшим критерием, по которому определяется качество кредитного портфеля является степень кредитного риска. Анализ и группировка кредитов по качеству имеет важное значение. Анализ и оценка качества кредитного портфеля позволяют менеджерам банка грамотно управлять его ссудными операциями.
Основным заданием управления банковскими рисками является определение степени допустимости риска и принятие практического решения, которое направлено на разрабатывание мероприятий, которые дают возможность уменьшить достоверность потери.
Качественное оценивание кредитного портфеля имеет целью в первую очередь максимально снизить риск невозвращения ссуды, которая ведет к значительной потере для банков и может привести его к банкротству.
Рискованность кредита определяется в первую очередь качеством заёмщика, то есть его кредитоспособностью. Качество ссуды определяется кредитоспособностью заёмщика, а оценка качества ссуд состоит в оценке кредитоспособности заёмщика.
Российским коммерческим банкам следует приложить максимальные усилия для реализации следующих действий в области кредитования: сохранение клиентской базы и повышения объёмов предоставленных кредитов, выстраивание процессов сбора задолженностей, оптимизация бизнес-процессов для обеспечения возможности оперативного масштабирования объёмов кредитования.
Условия развития кредитного рынка, сложившиеся под воздействием финансового кризиса, диктуют менеджменту банков несколько иные правила ведения кредитного бизнеса, основанные на эффективности, системности, взвешенности при принятии решений, с более детальной оценкой кредитных рисков и детальным анализом распределения кредитных ресурсов.
Из-за слабого роста экономики темпы прироста кредитования малого и среднего бизнеса упали с 17% в 2012 году до 15% в 2013 году: объем рынка увеличился всего на 666 млрд, до 5,2 трлн рублей. Дополнительные инструменты господдержки пока лишь обсуждаются, комплексное обслуживание повысит лояльность старых, но не привлечет много новых клиентов. Из-за перебоев с трансграничным фондированием крупнейшие банки могут сконцентрироваться на рефинансировании внешнего долга крупных компаний и ограничить кредитование малого бизнеса. В итоге динамика рынка в 2014 году впервые может оказаться слабее, чем по кредитам крупному бизнесу. Вместе с тем это шанс для небольших банков восстановить позиции, потерянные в конце прошлого года из-за дефицита ликвидности.
В основе реализации кредитной политики коммерческого банка ОАО «БИНБАНК» по кредитованию предприятий малого бизнеса лежит теоретически обоснованная модель оптимальной кредитной политики, тесно увязанная с процентной политикой, причем разработка кредитной политики ОАО «БИНБАНК» базируется на анализе своей ресурсной базы. Особое внимание и контроль в процессе реализации кредитной политики во взаимоотношениях с клиентами-предприятиями малого бизнеса в ОАО «БИНБАНК» нацелены на работу с проблемными ссудами и управлением ими.
Рассмотрев основные моменты осуществления кредитования малого бизнеса в ОАО «БИНБАНК», было выделено несколько недостатков текущей методики:
субъективная экспертиза – решение, принимаемое экспертом, которое основано на его личном опыте, интуиции и квалификации;
подбор количества и наименование показателей, которые необходимы для применения при анализе;
отсутствие процесса преемственности – становление экспертом можно только при наличии накопленного достаточного опыта, передача которого является практически невозможной по причине отсутствия эффективных методик обучения;
проблема увеличения квалификации сотрудников ОАО «БИНБАНК» – становится возможным только при накоплении опыта;
достаточно высокая стоимость экспертной оценки по причини вовлеченности в него высшего руководящего персонала Банка;
ограниченность минимальной величины кредитной заявки по причине завышенной стоимости экспертизы;
ограниченность количества рассматриваемых заявок физическим потенциалом экспертов;
неоднозначность в выборе «нормальных» и «критических» значений полученных коэффициентов;
вследствие различных способов и характера ведения производственной и финансовой деятельности компаниями применения единых для всех и исчерпывающих методических указаний и рекомендаций по изучению и анализу кредитоспособности является невозможным.
Анализ показал, что ОАО «БИНБАНК» способен удовлетворить своих клиентов-предприятия малого бизнеса в долгосрочных ресурсах, что повышает его репутацию на рынке.
Банк наращивает кредитный портфель малому бизнесу более высокими темпами, чем малорискованные кредиты, т.е., можно сказать, что кредитный портфель малому бизнесу возрастает в этом случае за счет рискованных кредитных размещений.
Все коэффициенты доходности и качества управления кредитным портфелем малому бизнесу банка находятся в рамках допустимых значений, что свидетельствует о высоком уровне доходности и качества управления кредитным портфелем малому бизнесу ОАО «БИНБАНК».
Актуальные мероприятия ОАО «БИНБАНК» по дальнейшему развитию кредитования малого бизнеса сводятся, главным образом, к следующему:
повышение конкурентоспособности банка на рынке кредитования малого бизнеса посредством разработки новых маркетинговых программ по продвижению услуги кредитования малого бизнеса;
выбор наиболее перспективных секторов кредитования малого бизнеса и планирование оптимальной структуры кредитного портфеля в части малого бизнеса;
усиление мониторинга качества кредитного портфеля малого бизнеса и обеспечение высокого уровня возвратности (снижение кредитных рисков).
С целью минимизации уровня кредитного риска и повышения качества кредитного портфеля малому бизнесу ОАО «БИНБАНК» предложено снизить удельный вес негативно классифицированных кредитных операций в объеме кредитного портфеля малому бизнесу банка, ужесточить лимиты кредитования малого бизнеса, регулярно проводить мониторинг кредитных операций и кредитного портфеля в целом.
Наиболее приоритетными мероприятиями для внедрения их в ОАО «БИНБАНК» являются:
мероприятия по автоматизации процессов сопровождения кредитов малому бизнесу;
формирование службы финансового контролинга над кредитованием малого бизнеса.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1 Гражданский кодекс Российской Федерации (Часть вторая) от 26.01.1996 г. № 14-ФЗ// СПС «Консультант ».
2 О банках и банковской деятельности: федер. закон от 02.12.1990г. № 17-ФЗ // СПС «Консультант ».
3 О кредитных историях: федер. закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ // СПС «Консультант ».
4 О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций: федер. закон от 25.02.1999 № 40-ФЗ // СПС «Консультант ».
5 О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации: федер. закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ // СПС «Консультант ».
6 О Центральном банке РФ (Банке России): федер. закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ // СПС «Консультант ».
7 О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254-П // СПС «Консультант ».
8 Об обязательных нормативах банков: инструкция Банка России от 13 дек. 2012 г. № 139-И // СПС «Консультант ».
9 Об оценке экономического положения банка: указание ЦБ РФ от 30.04.2008 г. № 2005-У // СПС «Консультант ».
10 О порядке расчета и доведения до заемщика-физлица полной стоимости кредита: указания ЦБ РФ от 17.06.2008 г. № 2008-У // СПС «Консультант »
11 Стратегия развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года. Приложение к Заявлению Правительства РФ и Центрального банка РФ от 05.04.2011.
12 Банковское право. Уч. Пособие Тедеев А.А. М.: Эксмо, 2006.
13 Вишняков И.В. Методы и модели оценки кредитоспособности заемщиков. – СПб.: СПбГИЭА, 2008. – 51 с.
14 Ермаков С.Л. Работа коммерческого банка по кредитованию заемщиков. Методические рекомендации. М. : Компания Алес, 2010.
15 Киселев В.В. Управление банковским капиталом, М.. 2011.
16 Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования / учебное пособие, 6-е издание. – М.: КНОРУС, 2011.
17 Ольшаный А. И. Банковское кредитование. – М.: Русская деловая литература, 2011
18 Оценка рыночной стоимости коммерческого банка. Методические разработки. - М.: Маросейка, 2007.-224 с.
19 Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. - М 2006.
20 Проблемы управления банковскими и корпоративными рисками./ Под ред. Л.Н. Красавиной - М.: Финансы и статистика, 2010.
21 Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки. М.: СП «Космополис», 2006.
22 Русанов Ю.Ю. Теория и практика риск-менеджмента кредитных организаций России. – М.: Экономистъ, 2010. – 189 с.
23 Севрук В.Т. Риски финансового сектора Российской Федерации. – М.: Финстатинформ, 2009. – 176 с.
24 Тавасиев A.M., Бычков В.П., Москвин В.А.. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учеб. пособие Под ред. A.M. Тавасиева. - М.: Финансы и статистика, 2005.-304 е.: ил.
25 Хорн Д.В. Основы управления финансами. – М.: Финансы и статистика, 2009. – 800 с.
26 Цисарь И.Ф. Оптимизация финансовых портфелей банков, страховых компаний, пенсионных фондов/ И.Ф. Цисарь.- М.:Дело,2008.
27 Челноков В.А. Банки и банковские операции. Букварь кредитования/ В.А. Челноков - М.: Высшая школа, 2008.
28 Казаков А., Перепелкин В. Думать о рисках и управлять рисками – это не одно и то же // Финансист. 2009. №5/6.
29 Котенков В. Н., Сазыкин Б. В. Диагностика развития и финансовой устойчивости банков // Аналитический банковский журнал. 2009. №8.
30 Кравцова Г.И. Виды и классификация банковских ссуд // Банковский вестник. сентябрь 2008.
31 Кудряшова Ю.О. Оценка рисков как часть системы организации внутреннего контроля в банках.// Банковские услуги. 2011. №2.
32 Максутов Ю. Г., Алехин Р. В. Использование методики ФСА для определения себестоимости банковских продуктов // Аудит и финансовый анализ. 2009. № 2.
33 Маммаева, Д.С. Об анализе активов коммерческих банков // Банковское дело. 2011. №4.
34 Масленченков Ю.С. Мониторинг финансовой деятельности банка на основе моделирования его баланса и идентификации традиционных банковских рисков.// Банковское дело. 2008. №4.
35 Моисеев C. Рейтинг и оценка рисков при определении лимитов кредитования // Финансист. 2007. № 7.
36 О рекомендациях Базельского комитета по банковскому надзору, сентябрь 2008 г., «Система внутреннего контроля в банках». Письмо Банка России №87-Т от 10.07.2009 г.
37 Овчаров А.О. Методы управления банковскими рисками.// Банковские услуги. 2008.
38 Панова Г. С. Виды ссуд и условия кредитования частных клиентов за рубежом. // Банковский журнал. 2010. № 2.
39 Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Бухгалтерия и банки. 2008. №3.
40 Плешаков А.М. Незаконное получение кредита: уголовная ответственность, меры предупреждения и возмещение ущерба.// Деньги и кредит. 2013. №9
41 Тосунян Г. Организационно-правовые проблемы повышения эффективности борьбы с финансовой преступностью в банковской сфере.// Финансовый бизнес. 2012. №5
42 Щукин Д. О методике оценки риска VAR // Рынок ценных бумаг. 2009. №16.
43 Сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс]: [веб-сайт]. Режим доступа: http://www.cbr.ru/
44 Сайт РосБизнесКонсалтинг [Электронный ресурс]: [веб-сайт]. Режим доступа: http://www.rbc.ru/
45 Сайт ОАО «БИНБАНК» [Электронный ресурс]: [веб-сайт]. Режим доступа: http://www.binbank.ru/