Управление привлечёнными ресурсами. Депозитная политика банка.

Актуальность темы работы заключается в том что, пассивы банка направлены на достижение устойчивого уровня прибыльности банка, активное поведение на рынке банковских и небанковских продуктов и услуг, оперативное реагирование на изменяющиеся условия конкурентной среды, принятие ответных мер на поведение конкурентов, корректировку действий с учетом потребностей клиентов.
Цель управления пассивами состоит в максимизации чистого процентного дохода при заданном уровне риска или, наоборот, минимизации риска при заданном уровне чистого процентного дохода. Равновесие между риском и доходом должно быть достигнуто посредством установления нейтральности по отношению к изменениям процентных ставок, рыночным колебаниям, операционным и коммерческим рискам. Основное внимание при управлении на краткосрочную перспективу уделяется показателям, полученным на основе балансовых данных.
Таким образом, управление пассивами представляет собой скоординированный процесс управления портфелем (балансом банка) и доходностью для достижения стратегических целей банка.
В зависимости от временного горизонта можно выделить краткосрочный и долгосрочный аспекты в управлении активами и пассивами. В краткосрочном аспекте (от 3 до 12 месяцев) основное внимание уделяется текущим изменениям во внешней и внутренней среде. Другими словами, основная задача управления — сохранение заданных количественных параметров в условиях постоянных колебаний стоимости активов, обязательств, изменения затрат банка. К числу таких показателей относят, например, чистый процентный доход, чистую процентную маржу, доход на акцию.
В долгосрочном аспекте акцент переносится на максимизацию рыночной стоимости капитала.
Функция управления пассивами в этом случае основана на экономической модели. Суть ее заключается в том, чтобы определить рыночную стоимость активов и обязательств, учитываемых как на балансе, так и за балансом на основе будущих денежных потоков, дисконтированных по ставке процента, отражающей их рискованность. Как отмечалось, компонентами системы целей являются наряду с максимизацией стоимости банка соблюдение баланса требований различных заинтересованных групп и «выживание» в постоянно изменяющейся окружающей среде. В этой связи долгосрочный аспект управления активами и пассивами отвечает всем вышеперечисленным целям. Увеличение и поддержание рыночной стоимости капитала в долгосрочно и перспективе позволяет банку развиваться и удовлетворять все возрастающим требованиям органа надзора. Поскольку наращивание стоимости активов предполагает получение стабильного дохода в долгосрочной перспективе независимо от негативных изменений окружающей среды, создаются условия для выполнения требований всех заинтересованных групп и устойчивого развития кредитной организации.
Объем банковских депозитов, их структура и динамика определяются грамотно организованной депозитной политикой. Снижение доходов населения, высокие темпы инфляции, недоверие населения банкам – оказывают влияние на состав и структуру депозитных ресурсов, на деятельность банков по привлечению средств. В таких условиях представляется важным и актуальным изыскивать новые пути привлечения средств, путем изучения сущности депозитных операций, их особенностей как источника формирования банковских ресурсов, а также выявления возможных направлений дальнейшего развития депозитных операций. Все вышесказанное и определило интерес к данной теме дипломной работы.
Объектом исследования является депозитная деятельность коммерческих банков.
Предметом исследования является система управления привлечёнными ресурсами и депозитная политика коммерческих банков.
Цель дипломного исследования – изучение и совершенствование системы управления привлечёнными ресурсами коммерческих банков.
Для реализации поставленной цели необходимо решить следующие задачи:
а) раскрыть сущность депозитной политики;
б) рассмотреть депозитные операции;
в) определить приоритетные направления депозитной деятельности коммерческих банков;
г) проанализировать проблемы страхования вкладов коммерческих банков;
д) оценить проблемы и перспективы развития депозитной деятельности коммерческих банков в России.
Поставленные задачи определили структуру данной дипломной работы. Работа состоит из введения, трех глав и заключения.
Методологическую базу работы составляет метод сравнительного анализа и системного подхода. В работе использованы графические инструменты исследования.
Информационная база дипломной работы представлена законодательными и нормативными актами РФ, статистическими данными, публикуемые Центральным Банком РФ и другими официальными органами, учебной литературой и данными из периодических изданий, посвященными исследуемому вопросу.

ВВЕДЕНИЕ 2
ТЕОРЕТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 5
1. Теоретические основы осуществления депозитных операций коммерческих банков 5
1.1. Структура ресурсов банка 5
1.2. Управление привлечёнными ресурсами банка 10
1.3. Сущность и классификация банковских депозитов 15
2. Депозитная политика банка 19
2.1. Сущность депозитной политики банка 19
2.2 Банковские услуги по размещению сбережений частных лиц в России 20
ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ 27
3. Методы и инструменты управления привлеченными ресурсами и их реализация коммерческим банком 27
3.1 Основные элементы системы управления привлечёнными ресурсами коммерческого банка 27
3.3 Роль депозитных операций в формировании привлеченных ресурсов кредитной организации: проблемы и перспективы 33
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 40
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 42
ПРИЛОЖЕНИЕ 47

В условиях рыночных отношений развитие и укрепления банковской системы направлено на повышение ее устойчивости, расширения состава и повышения качества банковских услуг, защиту интересов вкладчиков. Для этого банку необходимо расширять ресурсную базу, обеспечить оптимизацию структуры активов и пассивов. Привлечение ресурсов для коммерческих банков является основной его деятельности, приоритетной задачей, без решения которой он не может существовать. В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разрабатывать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач банка, закрепленных в Уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. В основе формирования депозитной политики коммерческих банков лежат как общие, так и специфические принципы.
Формирование ресурсной базы играет первичную и определяющую роль по сравнению с активными операциями. Так целью депозитной политики коммерческих банков является привлечение оптимального объема ресурсов, необходимого и достаточного для проведения активных операций, при условии обеспечения минимального уровня издержек. С целью обеспечения минимального уровня издержке банк проводит диверсификацию портфеля привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре.
В нынешних условиях мирового финансового кризиса банковские вклады стали фактически единственным источником получения ликвидных средств коммерческими банками. Отсюда и стремительный рост в последние месяцы процентных ставок по срочным вкладам. Коммерческие банки испытывают острый дефицит ликвидности и расширяют свое присутствие на рынке банковских депозитов. Предложенные в работе шаги по совершенствованию системы привлечения вкладов физ. лиц, а также новые банковские продукты на рынке депозитов будут способствовать получению банком определённых конкурентных преимуществ благодаря оригинальности и новизне предлагаемых видов вкладов. Ведь в условиях острой конкурентной борьбы между банками особое значение приобретает инновационность предлагаемых потенциальным клиентам банковских продуктов, что необходимо учитывать при формировании депозитной политики коммерческого банка.

1. О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990г. № 395-1 - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
2. Об обязательных резервах [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 20.03.2000 года №255-П - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
3. О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением денежных средств в банки и отражению указанных операций по счетам бухгалтерского учета [Электронный ресурс]: Положение Банка России от 26.08.98 №39-П - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
4. О дополнительных мерах по защите интересов вкладчиков банков [Электронный ресурс]: Указание Банка России от 27.03.98 №192-У в ред. Указаний Банка России от 02.07.98 №274-У, от 26.11.99 №687-У, от 29.12.00 №891-У - Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http://www.consultant.ru.
5. Абрашин В.Д., Пещанская И.В., Фирсин Н.Я. Деньги, кредит, банки [Текст]: Учебное пособие / Рук. авт. колл. Проф. Н.Я. Фирсин. - М.: МГЭИ, 2010. – 421 с.
6. Балабанов И.Т. Банки и банковское дело [Текст]. - СПб.: Питер, 2011. – 365 с.
7. Банки и банковские операции [Текст] / Под ред. Жукова Е.А. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007. – 126 с.
8. Банки и небанковские кредитные организации и их операции [Текст]: Учебник / Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Вузовский учебник, 2005. – 491 с.
9. Банковские операции [Текст] / под ред. Ю.И.Коробова. - М.: Магистр, 2007. - 446 с.
10. Банковские операции [Текст]: учебное пособие / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. – М: КНОРУС, 2007. – 384 с.
11. Банковские операции [Текст]: Учебник / под ред. А. В. Печникова, О. М. Маркова, Е. Б. Стародубцева, Москва, 2009. – 284 с.
12. Банковские услуги: зарубежный и российский опыт [Текст] – М.: Финансы и статистика, 2002. – 176с.
13. Банковское дело [Текст]: учебник для студентов вузов, обучающихся по экономическим специальностям и специальности 0604000 «Финансы и кредит» / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.Д. Эриашвили. – М.: ЮНИТИ-ДАНА: Единство, 2007. – 575 с.
14. Банковское дело [Текст]: Учебник / Под ред. Г.Г.Коробовой. - М.: «Юрист», 2002. 456 с.
15. Банковское дело [Текст]: Учебник/под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой, 5-е издание переработанное и дополненное. – М.: «Финансы и Статистика», 2008.- 478с.
16. Банковское обслуживание частных лиц [Текст] / Под ред. Панова Г.С. – М.: АО ДИС, 2004. – 382 с.
17. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка [Текст]: Учебник для вузов. М.: Издательство Корпорация Логос, 2002 год. - 344с.
18. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка [Текст]: учебник. – М.: Высшее образование, 2008. – 422 с.
19. Буклемишев О. Л. «Чулок» непобедим или причуды депозитной политики [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.finance.opec.ru
20. Букото В.И. Банки и банковские операции в России [Текст]. – М.: ИНФРА-М, 2006. – 352 с.
21. Буокина М.К. Деньги. Банки. Валюта [Текст]. – М.: АО ДИС, 2004. – 289 с.
22. Велиева И., Волков С. Время собирать деньги [Текст] //Эксперт №11 (650) от 23.03.2009.
23. Глушкова Н.Б. Банковское дело [Текст]: Учебное пособие - М., Академический проект, 2005. – 210 с.
24. Жарковская Е.П. Банковское дело [Текст]: учебник для студентов вузов.- М., Омега-Л, 2008. - 480 с.
25. Киселев В.В. Управление банковским капиталом (теория и практика) [Текст]. - М.: ОАО Издательство Экономика, 2003 год. – 256 с.
26. Киселев В.В. Управление коммерческим банком в переходный период [Текст]. – М.: Логос, 2007. – 158 с.
27. Колесникова В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело [Текст]. - М.: Финансы и статистика, 2005 год. – 464 с.
28. Лаврушин О. И. Банковское дело [Текст]: Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2003. – 672 с.
29. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки [Текст]. – М.: «Финансы и статистика», 2010. – 590 с.
30. Лепетиков Д. О. Хождение в народ [Текст] // Эксперт. – 2002. – №11. – С. 43.
31. Масленчиков Ю.С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке [Текст]. – М.: Перспектива, 2006. - 128 с.
32. Матовников М. Ю. Усиление монополии Сбербанка вызвано изменением структуры розничного рынка [Текст] // Банковское дело. – 2001. – №8. – С. 16-19.
33. Морошкин В.А. Простые и сложные проценты. Методическое пособие по расчету: вкладов, кредитов, платежей [Текст]. - М.: Издательство Акалис-Бизнес – книга, 2004 год. - 33с.
34. Мурычев А. Н. Банковский сектор в преддверии новой модели развития [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.atrus.120nt.ru
35. Общая теория денег и кредита [Текст]: Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 2009. – 344с.
36. О необходимости целостной системы гарантирования вкладов и ликвидности банков [Текст] // Деньги и кредит. – 2002. – №10. – С. 14-20.
37. Платонов В., Хигинс М. Банковское дело: стратегическое руководство [Текст]. - М.: Издательство АО Консалтбанкир, 2000 год. - 432с.
38. Платонов П. Р. Россияне ждут ускорения девальвации [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.newscom.asp?c.ru
39. Романова Н. Ю. В поисках вклада [Текст] // Карьера. – 2002. – №2.
40. Роуз Питер С. Банковский менеджмент. Представление финансовых услуг [Текст]. – М: Издательство Дело, 2005 год. - 768 с.
41. Салак С. Э. Доходность падает[Текст] // Национальная экономическая газета. – 2002. – №74. – С. 9.
42. Семенюта О. Г. Деньги, кредит, банки в РФ [Текст]. – М.: Банки и биржи, 2008. – 188с.
43. Современный коммерческий банк. Управление и операции [Текст]. – М.: ИПЦ «ВАЗАР-ФЕРРО», 2004. - 249 с.
44. Солнцев О.М. Источники роста кредитных ресурсов [Текст] // Эксперт. – 2010. – №38.
45. Стратегия развития банковского сектора РФ [Текст] // Деньги и кредит. – 2011. – №1. – С. 5-20.
46. Тавасиев А.М. Антикризисное управление кредитными организациями [Текст]: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Финансы и кредит» (060400) и «Антикризисное управление» (351000). - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. - 480 с.
47. Тонков А. Д. Мера, продиктованная рынком [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.logos.press.md.ru
48. Уткин Э.Л. Банковский маркетинг [Текст]. – М.: ИНФРА-М, 2005. –321 с.
49. Финансы. Денежное обращение. Кредит [Текст]: Учебник для вузов. Под ред. профессора Дробозиной Л.А. – М.: «ЮНИТИ», 2001. – 479 с.
50. Черкасов В.Е. Банковские операции: финансовый анализ [Текст]. – М.: Издательство «Консалтбанкир», 2011. – 288 с.
51. Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С..Методика финансового анализа [Текст]. – М., ИНФРА-Москва, 2007. – 376 с.
52. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт [Текст]. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 352 с.
53. Ячеистов К. К. Материализация с последующим разоблачением [Текст] // Коммерсант-Деньги. – 2002. – №5. – С. 30.
54. Агентство по страхованию вкладов: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http//www.asv.org.ru
55. Банковский обозреватель: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.bankibank.ru
56. BankRange: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// www.bankrange.ru
57. КонсультантПлюс: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.consultant.ru
58. Банк России: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http:// www.cbr.ru
59. РБК: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.rbcdaily.ru
60. РИА: [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://www.ria.ru