Организация кредитной работы в комерческом банке, Газэнергобанк.

В условиях констатируемой специалистами увеличивающейся рискованности экономической деятельности актуальным направлением становится изучение, оценка и управление кредитной работой коммерческого банка. Одним из главных направлений банковской деятельности является кредитование, и проблема адекватной оценки и управления кредитным риском рассматривается в качестве одного из стратегических направлений развития современного банковского риск-менеджмента.
Для эффективного исследования и анализа экономического явления необходимо точное определение его положения в системе, выделение его из смежных областей и уточнение понятийного аппарата. Особенно важным это становится для такого сложного понятия как кредитный риск.
Банк России в Письме от 23 июня 2004 г. 70-Т «О типичных банков-ских рисках» определяет кредитный риск как «вероятность возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кре-дитной организацией в соответствии с условиями договора».
С общетеоретической точки зрения кредитный риск достаточно глубоко рассматривался Костюченко Н.С., а также в комплексе с другими финансовыми рисками Четыркиным Е.М. и Кричевским М. Л. По мнению вышеуказанных авторов, в широком смысле под кредитным риском понимается риск финансовых потерь, обусловленных изменением кредитного статуса контрагента, в результате которого не выполняются условия договора. Причиной такого невыполнения может являться как фактическая невозможность для контрагента совершить платеж, так и его нежелание исполнить обязательства.
Этим и определяется актуальность выбранной мной темы исследования.
Цель исследования состоит в том, чтобы проанализировать кредитную работу в коммерческом банке. Для достижения этой цели необходимо решить следующие задачи:
1. Изучить теоретические основы организации кредитной работы в банке.
2. Проанализировать процесс кредитования в ОАО «Газэнергобанк».
3. Дать общую характеристику деятельности ОАО «Газэнергобанк».
4. Провести финансовый анализ деятельности банка.
5. Проанализировать организацию кредитной работы в банке
6. Выявить пути совершенствования организации кредитной работы в банке.
7. Оценить предложенные рекомендации.
Объектом исследования является ОАО «Газэнергобанк».
Предметом исследования выступает кредитная работа в банке.
Актуальность, цель и задачи исследования определили структуру работы, которая состоит из введения, трех глав, заключения и списка использованной литературы.
В певрой главе изучены теоретические основы организации кредитной работы в банке: сущность организации кредитной работы в банке; порядок организации процесса кредитования физических и юридических лиц и определения кредитоспособности потенциального заемщика.
Во второй главе проанализирован процесс кредитования в ОАО «Газэнергобанк»: дана общая характеристика деятельности ОАО «Газэнергобанк», проведен финансовый анализ деятельности банка и анализ организации кредитной работы в банке.
Третья глава содежит рекомендации по совершенствованию организации кредитной работы в ОАО «Газэнергобанк»: выявлены пути совершенствования организации кредитной работы в банке и проведена оценка предложенных рекомендаций.
В ходе исследования применялись методы анализа, синтеза, обощения, а также табличный метод.

Введение 4
1. Теоретические основы организации кредитной работы в банке 6
1.1. Сущность организации кредитной работы в банке 6
1.2. Порядок организации процесса кредитования физических и юридических лиц 13
1.3. Порядок определения кредитоспособности потенциального заемщика 16
2. Анализ процесса кредитования в ОАО «Газэнергобанк» 31
2.1 Общая характеристика деятельности ОАО «Газэнергобанк» 31
2.2 Финансовый анализ деятельности банка 32
2.3 Анализ организации кредитной работы в банке 37
3. Рекомендации по совершенствованию организации кредитной работы в ОАО «Газэнергобанк» 53
3.1 Пути совершенствования организации кредитной работы в банке 53
3.2 Оценка предложенных рекомендаций 62
Заключение 70
Список использованных источников 72

Работа выполнена по материалам ОАО «Газэнергобанк», который является динамично развивающимся банком.
Коэффициент доходности кредитного портфеля за 2015 году снизился и составил 0,4.
Рассчитав коэффициенты доходности отдельных инструментов кредитного портфеля, можно сделать вывод, что наиболее привлекательными для банка по критерию доходности являлись кредиты, предоставленные физическим лицам, несмотря на их снижение в 2015 году.
Таким образом, оценка кредитного риска ОАО «Газэнергобанк» показала, что в банке наблюдается рост как абсолютного значения просроченной задолженности в объеме кредитного портфеля, так и увеличение ее доли в составе кредитного портфеля. Причиной роста просроченной задолженности является не только снижение качества кредитного портфеля, но и рост его объема.
На 31.12.2015 года заметно снижение по процентным доходам от предоставленных кредитов физическим лицам на 28,35%.
За анализируемый период наблюдается динамика снижения темпов роста процентных доходов от предоставленных кредитов клиентам банка, которые в целом уменьшились на 25%.
Коэффициент риска кредитного портфеля за анализируемый период не изменился. Это позволяет сделать вывод, что качество кредитного портфеля с позиции кредитного риска за соответствующий период остается на прежнем уровне, так как кредитный портфель Банка в основном сформирован за счет кредитов «плохого качества», и риск невозврата велик.
Общий коэффициент достаточности резервов на возможные потери по ссудам так же не имеет движения, что является отрицательной тенденцией. Такая тенденция обусловлена увеличением формируемых резервов как следствие увеличения в кредитном портфеле «проблемных» ссуд. Резервы на возможные потери в среднем за период составляют 0,04% от общей величины кредитных вложений, в то время как рекомендуемое значение данного показателя составляет не менее 20%.
Коэффициент покрытия убытков по ссудам в среднем за анализируемый период составил 0,04, что говорит о не достаточном уровне созданных резервов для покрытия проблемных кредитов. Движения данного показателя за исследуемый период не наблюдается. В динамике происходит увеличение объема резерва под возможные потери по ссудам, что происходит вследствие увеличения в кредитном портфеле ссуд «плохого» качества.
Показатель доли просроченной задолженности в активах банка за анализируемый период увеличивается и на конец 2015 года превышает оптимальное значение – 22,45% (рекомендуемое значение 1-2%), что говорит о некачественном кредитном портфеле банка, а, следовательно, и качества активов в целом.
Наблюдается отрицательная тенденция увеличения доли просроченной задолженности в составе кредитного портфеля Банка. Не смотря на небольшое уменьшение коэффициента проблемности в динамике, Банк допускает его на уровне 0,36, что говорит о неэффективной проводимой кредитной политике банка.
Исходя из этого были выявлены следующие проблемы организации по-требительского кредитования:
1. Ухудшение кредитного портфеля в связи с увеличением доли просроченной задолженности;
2. Рост объема просроченной задолженности;
3. Снижение коэффициентов доходности кредитных вложений.
В рамках расширения кросс-продаж будет развиваться проект «Банко-страхование».
 

Список использованных источников

1. Инструкция Банка России от 3 декабря 2012 г. №139-И «Об обязательных нормативах банков»
2. О рынке ценных бумаг: Федеральный закон от 22.04.1996 № 39-ФЗ (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2015)
3. Письмо Банка России от 23 июня 2004 г. № 70-Т «О типичных банковских рисках»
4. Положение Банка России от 26 июня 1998 г. N 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками"
5. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
6. Положением № 54-П от 31.08.1998 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"
7. Разъяснения к приказу Банка России от 18.12.2014 № ОД-3552 «Об особенностях использования рейтингов кредитоспособности в целях применения распорядительных актов Банка России».
8. Федеральный закон от 30 декабря 2004 № 218-ФЗ (ред. от 03.12.2011) "О кредитных историях"
9. Федеральный закон РФ от 02 декабря 1990 г. № 395–1 (ред. от 14.03.2013) "О Банках и банковской деятельности"
10. Алимова И.О., Ярыкова З.Р. Особенности страхования банковских рисков в коммерческом банке//Экономика и управление: проблемы, решения. 2016. Т. 2. – № 1. – С. 171-174.
11. Афанасьева О. Н. Методика оценки кредитоспособности заемщика, основанная на анализе денежного потока // Финансы, деньги, инвестиции. 2013. – № 4 (48). – С. 20–23
12. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; под ред. О.И. Лаврушина. – М.: КНОРУС, 2014. 800 с.
13. Банковское дело: учебник для бакалавров / А. М. Тавасиев. – М. : Издательство Юрайт, 2013. 647 с. Серия : Бакалавр. Базовый курс. с. 305.
14. Беспалова И.В. Системный подход комплексного мониторинга рисков российских банков в региональном аспекте//Фундаментальные исследования. 2016. – № 2-3. – С. 536-546.
15. Володин А.А. Управления финансами. Финансы предприятий: Учебник / А.А. Володин, Л.А. Бурмистрова, Н.Ф. Самсонов. – М.: ИНФРА-М, 2014
16. Воронин В.П., Федосова С.П. Деньги, кредит, банки. Учебное пособие. – М, 2014
17. Гаджиагаев М.А., Халиков М.А. Динамическая модель оптимального управления кредитным портфелем коммерческого банка с дополнительным критерием ликвидности временной структуры активов-пассивов//Путеводитель предпринимателя. 2016. – № 29. – С. 72-85.
18. Голощапова О.С., Сухлецов И.Д. Риски в кредитовании//Журнал научных публикаций аспирантов и докторантов. 2015. – № 9 (111). – С. 20-21.
19. Грачёв И.Д. Кризисные оценки рисков кредитных организаций//Национальные интересы: приоритеты и безопасность. 2016. – № 2 (335). – С. 48-56.
20. Даниленко С.А., Комиссарова М.В. Банковское кредитование: учебно-практическое пособие – М.:"Юстицинформ", 2014 г
21. Дзодзаев Д.А. Управление кредитным риском в коммерческом банке//Вестник магистратуры. 2016. – № 1-3 (52). – С. 26-28.
22. Евдокимова С.С., Глухов А.В. Особенности управления банковским кредитным риском при реализации розничных кредитных программ//Символ науки. 2016. – № 1-1 (13). – С. 101-104.
23. Езепчук Л. А., Шишкова Н. Д. Организационно-экономические проблемы оценки и анализ кредитоспособности заемщика в РФ // Проблемы инновационно-инвестиционного развития Дальнего Востока России: Материалы международной научно-практической конференции / под ред. А. Е. Зубарева, И. В. Брянцевой. – Хабаровск: ТОГУ, 2013. 298 с
24. Законодательные новеллы и компромисс интересов в сфере кредитования [Текст]/И.Е. Смирнов//Банковский ритейл. 2014. – №1. – С. 8 – 14.
25. Иванова Д.О. Сравнительный анализ методов оценки кредитоспособности физических лиц//Sciencetime/2015. – №4. – С. 44-49
26. Коваленко В.В. Управление кредитным портфелем в условиях финансовой неопределенности функционирования банков//Региональная экономика и управление. 2016. – № 1 (08). – С. 60-63.
27. Кованёв А. А., Проурзин Л. Ю. Методические подходы к оценке финансового положения заемщиков банка // Финансовая экономика. 2014. – № 2. – С. 50–53
28. Козлова И.К., Купрюшина Т.А., Богданкевич О.А., Немаева Т.В. Анализ деятельности банков: учеб. пособие. – Минск.: Высшая Школа, 2014. 240 с.
29. Молчанова Л., Степаненко И. Управление кредитным риском: (сущность, признаки, подходы//Финансовая жизнь. 2016. – № 1. – С. 26-30.
30. Молчанова Л.А., Степаненко И.А. Кредитный риск: характеристика и особенности управления//Вестник Белгородского университета кооперации, экономики и права. 2015. – № 4. – С. 427-432.
31. Немировская Е.А. Проблемы и перспективы кредитования населения в банковской практике России/ Е.А. Немировская // Волгоградский кооперативный вестник Волгоградского кооперативного института (филиала) АНО ВПО ЦС РФ РУК. Научно-теоретический журнал – Волгоград: Издво «Волгоградское научное издательство». 2014. – №1.
32. Официальный сайт Ассоциации российских банков. URL: http://arb.ru
33. Петрова Н.А. Совершенствование управления кредитным риском коммерческого банка//Новая наука: Проблемы и перспективы. 2016. – № 2-2 (61). – С. 97-99.
34. Приступ Н.П., Сенчукова А.С. Теоретические аспекты управления банковскими кредитными рисками//Экономика и социум. 2015. – № 3-2 (16). – С. 628-632.
35. Рейтинг банков по объему кредитного портфеля и доле просроченной задолженности на 31 декабря 2015 года Рейтинговое агентство РИАРейтинг http://riarating.ru/
36. Рождественская Т.Э., Гузнов А.Г. Правовые основы риск-ориентированного банковского надзора//Административное право и процесс. 2016. – № 2. – С. 22-25.
37. Скляров И.Ю., Склярова Ю.М., Лапина Е.Н. Совершенствование методических подходов к оценке и управлению банковскими рисками//Экономика и предпринимательство. 2016. – № 2-1 (67-1). – С. 540-546.
38. Скребцова Т.В. Финансовые риски в коммерческом банке: основные методологические аспекты управления//Вестник АПК Ставрополья. 2016. – № S1. – С. 54-58.
39. Смирнов И.Е. Кредит в интересах заемщика и кредитора // Банковский ритейл. 2014. – №3. – С. 44-49
40. Туева Т.Ю. Управление кредитным портфелем и способы регулирования задолженности банка//Современные тенденции развития науки и технологий. 2016. – № 2-6. – С. 145-150.
41. Финансы и кредит: учебник / М.Л. Дьяконова, Т.М. Ковалёва, Т.Н. Кузьменко [и др.]; под ред. проф. Т.М. Ковалёвой. 4е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2014. 284 с.
42. Четвериков В. В 2014 году банкам лучше «законсервировать» бизнес // Банковское обозрение. 2014. – №1. – С.13
43. Шарай Н.Х. Анализ кредитного риска и его минимизация в коммерческих банках Российской Федерации / Н.Х. Ахмедова (Н.Х. Шарай) // Научные перспективы XXI века. Достижения и перспективы нового столетия (Новосибирск –13-14 марта 2015 г.). 2015. – №2 (9). – С. 142-146
44. Шершнева Е.Г., Кондюкова Е.С. Парадоксы управления кредитным риском корпоративного кредитного портфеля коммерческого банка//Финансы и кредит. 2016. – № 1 (673). – С. 27-37.