Банковские кредиты на потребительские нужды населения

Современное состояние экономических отношений в разрезе субъектов финансового рынка обусловил необходимость основательного определения приоритетов деятельности финансово-кредитной сферы, позиционирующим звеном которой сегодня являются банковские учреждения.
Банковский сектор по своему функционально-экономическому назначению - существенный участник финансового рынка, имеет действенные рычаги влияния на процесс формирования ресурсных потоков экономической системы в целом. В свою очередь, решение проблемы соответствия потребностей реального сектора в кредитных ресурсах и возможностей банковского сектора их удовлетворять, что особенно важно в современных условиях транзитивности национальной экономики, производит проблему сбалансированности структуры кредитного потенциала банка. Поэтому возникает необходимость в исследовании подходов управления кредитным потенциалом банка, что позволит как отдельным банкам, так и банковскому сектору в целом минимизировать структурные диспропорции между пассивами и активами, а также обеспечить финансовую устойчивость банковского сектора.
Цель дипломной работы - теоретическое обоснование организации системы потребительского кредитования в банке, анализ действующей практики, а также формирование и развитие научно-методического обеспечения управления кредитным потенциалом банка в потребительском кредитовании.
Достижение поставленной в работе цели предполагает решение следующих задач:
• Раскрыть сущность и элементный состав процесса потребительского кредитования в банке;
• Проанализировать современное состояние кредитной деятельности банков в контексте реализации кредитного потенциала банка в потребительском кредитовании;
• Выявить особенности системы потребительского кредитования банка на современном этапе экономического развития на примере ПАО «АКБ «АК БАРС»;
• Определить проблемные моменты управления кредитным риском в банке в условиях финансово-экономического кризиса на примере ПАО «АКБ «АК БАРС»;
• Обосновать экономические и стратегические аспекты необходимости совершенствования системы потребительского кредитования в ПАО «АКБ «АК БАРС»;
• Выработать практические подходы к совершенствованию системы кредитного риск-менеджмента в банке.
Объект исследования - процесс управления кредитной деятельностью банков в условиях финансово-экономического кризиса.
Предмет исследования - теоретико-методологические основы и практические аспекты управления кредитным потенциалом банка в потребительском кредитовании.

ВВЕДЕНИЕ………………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ
ПОНЯТИЯ «ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КРЕДИТ» И ОРГАНИЗАЦИИ СИСТЕМЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В БАНКЕ………….5
1.1. Сущность, виды и нормативно-правовое регулирование потребительского кредитования в банке………………………………………..5
1.2. Особенности организации и перспективы развития системы потребительского кредитования в российских банках с учетом
высокого уровня рисков ……………………………………………..…………17

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО
КРЕДИТОВАНИЯ В ПАО «АКБ «АК БАРС» В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ ……..29
2.1. Анализ результатов деятельности системы потребительского кредитования в ПАО «АКБ «АК БАРС» в 2013-2015 гг.………………….….29
2.2. Анализ и проблемы управления кредитным риском в банке в
условиях финансово-экономического кризиса ……………………………….33

ГЛАВА 3. ПРАКТИЧЕСКИЕ ПОДХОДЫ К СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ СИСТЕМЫ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ В
ПАО «АКБ «АК БАРС»…………………………………………………………45
3.1. Экономическое и стратегическое обоснование необходимости совершенствования системы потребительского кредитования в
ПАО «АКБ «АК БАРС»…………………………………………………………45
3.2. Практические подходы к совершенствованию системы
кредитного риск-менеджмента в банке ……………………………………......50

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….60
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ……………………………62

Теоретическое обоснование основ организации, анализ действующей практики, формирования и развития научно-методического обеспечения управления кредитным потенциалом потребительского кредитования банка дают возможность сформулировать следующие выводы.
1. Раскрыта сущность и элементный состав процесса потребительского кредитования в банке. В работе отмечено, что одним из эффективных способов реализации кредитной политики в отношении потребительских кредитов является портфельный подход. В целях повышения качества исследования выделены понятия совокупного и аналитических кредитных портфелей. Для системной оценки проблем и перспектив развития потребительского кредитования проведен анализ нормативно-правовой базы по управлению кредитным портфелем коммерческого банка в современных условиях развития российской банковской системы.
2. Проанализировано современное состояние кредитной деятельности банков в контексте реализации кредитного потенциала банка в потребительском кредитовании. В качестве одного из результатов анализа существующих совокупностей факторов управления кредитным портфелем представлена совокупность факторов портфельного кредитного риска. На фоне непростой текущей экономической ситуации показано, что страхование пока остается одним из эффективных методов управления потребительским кредитным риском.
3. Выявлены особенности системы потребительского кредитования банка на современном этапе экономического развития на примере ПАО «АКБ «АК БАРС», которые характеризуются, прежде всего, повышенным риском потребительских кредитов по сравнению с другими сегментами кредитного портфеля банка.
4. Определены проблемные моменты управления кредитным риском в банке в условиях финансово-экономического кризиса на примере ПАО «АКБ «АК БАРС». По результатам осуществленного корреляционно-регрессионного анализа автором выявлено, что существенная часть пассивов, привлеченных от физических лиц, фондирует корпоративный бизнес, который обслуживается в Банке, что привело к уменьшению объёма процентных доходов Банка с одномоментным увеличением объёма его процентных затрат в связи с активным привлечением Банком пассивов розничного бизнеса. Данная ситуация стала одним из основных факторов получения отрицательного чистого процентного дохода Банка в 2015 году (-12572190 тыс. руб.), а также чистого убытка по результатам деятельности Банка в 2015 году в размере «9161103тыс. руб.».
5. Обоснованы экономические и стратегические аспекты необходимости совершенствования системы потребительского кредитования в ПАО «АКБ «АК БАРС». На основе проведенного анализа ключевых принципов по раскрытию эффективности управления кредитным потенциалом банка в потребительском кредитовании обоснованно процедуру определения сбалансированности структуры кредитного потенциала банка.
6. Выработаны практические подходы к совершенствованию системы кредитного риск-менеджмента в банке, а именно, автором предложено внедрение новой системы внутреннего контроля кредитных операций в Банке, а также новой системы управления кредитными рисками, которые позволят проводить Банку эффективную кредитную политику в потребительском кредитовании, а также в полной мере использовать имеющийся кредитный потенциал.
Разработка подходов и рекомендаций, данных в работе, будет способствовать повышению качества управления кредитным потенциалом потребительского кредитования банка, а также минимизации кредитных рисков в современных условиях развития и может быть использована в практической деятельности конкретных банков с учетом их функционирования.

1. Гражданский кодекс РФ. Ч. 1-3: Москва. – Доступ из справ.-правовой системы «Консультант»
2. Инструкция Банка России от 03.12.2012 г. № 139-И «Об обязательных нормативах банков»
3. Основные направления развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка РФ на период 2016 -2018 годов (утв. Банком России)
4. Письмо Банка России от 29.06.2011 г. № 96-Т «О методических рекомендациях по организации кредитными организациями внутренних процедур оценки достаточности капитала»
5. Письмо Банка России от 29.12.2012 г. № 192-Т «О методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банков»
6. Полный список банков, прекративших свою деятельность вследствие ликвидации или отзыва лицензии Банком России в период с 1991 по 2016 гг. – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL: http://www.banki.ru/banks/memory/?PAGEN_1=6 (дата обращения 25.05.2016)
7. Положение Банка России от 10 февраля 2003г. № 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций» (с изм. и доп.).
8. Положение Банка России от 26.03.2004 г. № 254–П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности»
9. Положение Банка России от 28.12.2012 г. № 395–П «О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)»
10. Указание Банка России № 2005-У от 30.04.2008 г. «Об оценке экономического положения банков»
11. Указание Банка России № 3883-У от 07.12.2015 г. «О порядке проведения Банком России оценки качества систем управления рисками и капиталом, достаточности капитала кредитной организации и банковской группы»
12. Федеральный закон от 02.12.1999 № 395-1– ФЗ «О банках и банковской деятельности»
13. Федеральный закон от 21.12.2013 № 367–ФЗ «О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса РФ и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации
14. Федеральный закон от 26.10.2002 г. № 127–ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»
15. Федеральный закон от 30.12.2004 № 218–ФЗ «О кредитных историях»

Периодические издания, пособия, методическая литература
16. Credit Risk Modelling: Current Practices and Applications. Basel Committee on Bank Supervision, 2005. P10.
17. The three lines of defense in effective risk management and control / IIA Position Paper. – The Institute of Internal Auditors. - JANUARY 2013. - USA – 10 p.
18. Астахов П. Кредит: спорные моменты / П. Астахов. – М.: Эксмо, 2008. – 208с.
19. Балабанов И.Т. Банки и банковская деятельность / И.Т. Балабанов. - Санкт – Петербург. Питер, 2013. - 345с.
20. Балахничева Л.Н. Финансы, денежное обращение и кредит / Л.Н. Балахничев. - Новосибирск. СибАГС, 2015. - 352 с.
21. Банки и банковские операции: [учебник] / под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: Юнити, 2012. - 491 с.
22. Белоглазова, Г.Н. Банковское дело /. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой; Москва. Финансы и статистика, 2014. – 458
23. Бухтин М.А.Методы оценки показателей кредитного риска // Оперативное управление и стратегический менеджмент в коммерческом банке. - 2010. - №2. – С. 70 – 91.
24. Герасименко К. В. Туманова Т. Г. Современные тенденции и оценки кредитных рисков российских банков // Фундаментальные исследования. – 2015. - № 5. – с. 593-597.
25. Готовчиков И.Ф. Технологии оценки потенциальной эффективности кредитного портфеля банка // Банковские технологии. – 2012. - №4. –С.46-51.
26. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие. – М.: Новое знание, 2004.
27. Казимагомедов А. Анализ кредитоспособности индивидуальных заемщиков / А. Казимагомедов // Бизнес и банки. - 2015. - № 23. – с. 6-8.
28. Ковалев А.П. Финансы и кредит. Учебное пособие. – Р.на Д.: Феникс, 2011. – 416с.
29. Ковалев П.П. Риск концентрации портфеля. Методы управления // Банковское кредитование. -2013.- № 4.- С.44-68.
30. Купалова Г. И. Теория экономического анализа: учебное пособие / Г. И. Купалова // К.: Знание, 2008. - 639 с.
31. Лаврушин О.И. Банковское дело. М: КНОРУС, 2014. 768 с.
32. Пашков А.И. Оценка качества кредитного портфеля // Деньги и кредит. -2012. -№5. – С.29-30.
33. Радаев Н.Н., Иванченко А.А., Гальчин О.Ю. Параметры, управляющие банковским кредитным риском: оценка и взаиосвязь //Управление в кредитной организации. -2010. -№3.- С. 56-82.
34. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный
экономический словарь. - М.: Инфра-М, 2011. - 495 с.
35. Синки Д. Ф. Управление финансами в коммерческих банках.: [пер. с англ.] / под. ред. Р. Я. Левиты, Б. С. Пинскера.-М.: Catalaxy, 2014.-854 с.
36. Смит А. Исследования о причинах и богатстве народов. М.: Эксмо, 2009. 960 с.
37. Соколинская Н.Э. Стратегия управления кредитным риском // Банковские услуги. -2014.- 5.– С. 15-25.

Ресурсы сети Интернет
38. Полис выпал из портфеля – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL: http://rg.ru/2015/06/23/strahovanie.html (дата обращения 30.04.2016)
39. Годовой отчет ПАО «АК БАРС» за 2013 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/c5c/c5c3d4fc1b1ba41871b516b3945c5182.pdf (дата обращения 02.06.2016)
40. Годовой отчет ПАО «АК БАРС» за 2014 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/50c/50cbb5235447cf8f3b8493391c625165.pdf (дата обращения 02.06.2016)
41. Годовой отчет ПАО «АК БАРС» за 2015 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/fa1/fa1258ba9337f766728489fc635ffe71.pdf (дата обращения 02.06.2016)
42. Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «АК БАРС» за 2013 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL: https://www.akbars.ru/upload/iblock/ab3/ab38e0fefb8fe1945e3eee781863cb9d.doc (дата обращения 02.06.2016)
43. Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «АК БАРС» за 2014 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/930/9303a390b074672977e43bd9e1019cc0.pdf (дата обращения 02.06.2016)
44. Аудиторское заключение о годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности ПАО «АК БАРС» за 2015 год – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/d74/d749088bf2c0a922abdfc1ad12a6418d.pdf (дата обращения 02.06.2016)
45. Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом Группы Банка «АК БАРС» по состоянию на 31 декабря 2014 года – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL: https://www.akbars.ru/upload/iblock/69b/69b5dd1f489d4250d00f92202457806c.doc (дата обращения 02.06.2016)
46. Информация о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и капиталом Группы Банка «АК БАРС» по состоянию на 31 декабря 2015 года – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL: https://www.akbars.ru/upload/iblock/3d8/3d85a924069315a700377f212e3b91c8.docx (дата обращения 02.06.2016)
47. Промежуточная сокращенная консолидированная финансовая информация и отчет по результатам обзорной проверки за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2013 года ПАО «АК БАРС» – [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/ecb/ecb7b9a8892e66a2c60c7504616010df.pdf (дата обращения 02.06.2016)
48. Промежуточная сокращенная консолидированная финансовая информация и отчет по результатам обзорной проверки за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2014 года ПАО «АК БАРС»– [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/132/13248a614194ca41fc4d44b0a7be8dbf.pdf (дата обращения 02.06.2016)
49. Промежуточная сокращенная консолидированная финансовая информация и отчет по результатам обзорной проверки за три месяцев, закончившихся 30 марта 2016 года ПАО «АК БАРС»– [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/36b/36bc8ab6df98ee4edd22179f07fa7d6c.pdf (дата обращения 02.06.2016)
50. Промежуточная сокращенная консолидированная финансовая информация и отчет по результатам обзорной проверки за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2015 года ПАО «АК БАРС»– [Электронный ресурс] – Режим доступа – URL:
https://www.akbars.ru/upload/iblock/f57/f57adba6e1437d1bbb31b2f0c22f8b3a.pdf (дата обращения 02.06.2016)