Анализ и оценка обеспеченности ссудной задолженности на примере ОАО «Ак Барс» Банк

Финансовые коллапсы 2008 и 2014 гг. в отечественной экономике негативно повлияли на все сектора, не исключением был и банковский сектор, который в этот период имел острую нехватку ликвидных средств для увеличения своего кредитного и совокупного инвестиционного потенциала. Рост ставок по кредитам, естественным образом повлияло на падение спроса населения и предприятий на кредитные продукты кредитных организаций – как итог, объемы кредитования в отечественной экономике в 2014 г. замедлялись или и вовсе падали.
Коммерческие банки стали избирательно подходить к заемщикам, ужесточив условия по кредитам не только с позиции процентных ставок, но и по требованиям надлежащего, соответствующего требованиям банков, качественного обеспечения в рамках принимаемых заемщиками кредитных обязательств. Качество обеспечения по кредиту является актуальным для любой кредитной организации, поскольку обеспечение является некой гарантией, что кредит будет возвращен кредитору в надлежащие сроки и в полном объеме.
Однако на протяжении всего периода функционирования банков дискуссионными остаются вопросы выбора качественного обеспечения, будь то поручительство или залог, а в последнее время довольно успешно применяется и практика страхования кредита, которую банки также стали принимать в качестве обеспечения по кредиту. Кроме этого, в условиях конкурентной борьбы, ряд банков перестали обращать свое внимание на данный принцип кредитования и с целью занятия своей ниши на рынке стали выдавать необеспеченные кредиты, на что в большинстве случаев получали огромные суммы невозвратов и ухудшение своей финансовой устойчивости и надежности. Именно данные аспекты и вызвали необходимость исследования, а также актуальность и практическую значимость выбора темы бакалаврской работы.
Таким образом, целью выпускной квалификационной работы является выработка рекомендаций коммерческому банку по оптимальному набору сочетания форм обеспечения по ссудной задолженности. Достижение цели предполагается через решение следующих задач:
 определение экономической сущности и понятийного аппарата ссудной задолженности;
 изучение необходимости обеспечения по банковским кредитам, а также рассмотрение инструментов обеспечения по ссудной задолженности;
 проведение анализа обеспеченности кредитов по материалам крупнейшего банка Татарстана – ОАО «Ак Барс»;
 выявление проблем, сдерживающих принятия банками качественного обеспечения по кредиту;
 оптимизация существующей структуры обеспечения по кредитам ОАО «Ак Барс» Банк, как прием моделирования стратегии кредитования Банка на перспективу.
Объектом исследования является деятельность ОАО «Ак Барс» Банк в рамках кредитования.
Предметом исследования выступают процесс и взаимоотношения банков и заемщиков в части принятия обеспечения первыми по кредитным обязательствам последних.
Для решения поставленных задач в работе применялись диалектический метод, методы статистических исследований, методы классификаций, системного и структурного анализа, обобщение и систематизация, а также экономико-математический анализа в виде оптимизационной модели. Также использовались методы научного познания: наблюдение, сравнение, анализ и синтез.
Проблемы обеспеченности кредитов исследовались многими учеными. В работе использовались положения научных разработок таких авторов, как Н.А. Антилл, Л.В. Кеннет, Ф.А. Балабанова, А.Т. Белова и других. В качестве информационной базы в работе использовались нормативно-правовые акты России, статистические материалы, публикуемые на сайте Банка России, а также другие интернет-ресурсы. Кроме этого информационной базой для написания выпускной квалификационной работы послужили монографии, статьи в отечественных и зарубежных журналах, финансовая отчетность банков и отчетные материалы ОАО «Ак Барс» Банк.
Бакалаврская работа состоит из введения, трех глав, заключения, приложений и списка использованных источников.
 

Введение 3
1. Теоретические основы формирования и регулирования ссудной задолженности 6
1.1. Ссудная задолженность и принципы ее формирования 6
1.2. Формы обеспечения ссудной задолженности 15
2. Анализ и оценка обеспеченности ссудной задолженности на примере ОАО «Ак Барс» Банк 27
2.1. Обеспеченность ссудной задолженности юридических лиц 27
2.2. Форма обеспечения кредитного портфеля физических лиц 35
3. Совершенствование инструментария обеспечения ссудной
задолженности 45
3.1. Риски обеспечения ссудной задолженности и методы управления ими45
3.2. Оптимизационная модель инструментов обеспечения ссудной задолженности 57
Заключение 64
Список использованных источников 67
Приложение

Продаю хорошие дипломные работы и защищенные на положительные оценки по приемлемой цене для студентов. Понимаю, что у студентов с финансами тяжеловато и поэтому подешевле продаю, а заказывать дипломные - это 5-6 раз дороже еще. А это самый выгодный вариант по моему мнению. За качество отвечаю.

Список использованных источников

1. Гражданский кодекс Российской Федерации: часть вторая [электронный ресурс]: Федеральный закон от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ (ред. от 2.11.2013 г.) // Справочно-правовая система «Гарант». – Последнее обновление 06.04.2015.
2. «Положение» Банка России от 26.03.2004 №254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 18.12.2014) // Справочно-правовая система «Гарант».
3. Антилл Н.А., Кеннет Л.В. Банковское дело / Антилл Н.А., Кеннет Л.В. -М.: Альпина Паблишерс, 2012. -454с.
4. Балабанова Ф.А. Банки и банковское дело / Балабанова Ф.А. –СПБ.: Питер, 2011. -405-407с.
5. Безуглова Н.В. Кредитная политика коммерческого банка / Безуглова Н.В. // Банковский вестник. -2012. -№3. -25 с.
6. Белова А.Т. Банковское дело / Белова А.Т. –М.: Финансы и статистика, 2013. -592-593 с.
7. Бондаренко В.Д. Проблемы увеличения ссудной задолженности / Бондаренко В.Д. Банковское кредитование. -2013. –№3. -34-35 с.
8. Банковское дело.: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2002 - 464с.
9. Банковское дело.: Учебник / Под ред. проф. В.И. Колесникова, проф. Л.П. Кроливецкой - 4-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2002 - 464с.
10. Банковское дело: Учебник / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой - 5-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2003 - 592с.
11. Банковское дело: Учебник / Под ред. д-ра экон. наук, проф.Г. Г. Коробовой - М.: Юристь, 2012 - 751с.
12. Банковское дело: Учебник - 2-е изд., перераб. и доп. / Под ред. О.И. Лаврушина - М.: Финансы и статистика, 2004 -672с.
13. Владимирова Т.А., Хлебников А.А. Формы ссудной задолженности / Владимирова Т.А., Хлебников А.А. // Управление в кредитной организации. -2012. -№4(8). -12 с.
14. Головина Г.П. Банковское дело / Головина Г.П. –М.: Инфра, 2012. -448 с.
15. Громова А.Г., Федотова М.А., Эскиндаров М.А. Оценка кредитного портфеля банка/ Громова А.Г. –М.: Финансы и статистика, 2011. -736c.
16. Гиляровская, Л.Т., Паневина, С.Н. Комплексный анализ финансово-экономических результотов деятельности банка и его филиалов: Учебное пособие – СПб.: Питер, 2003
17. Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском: учеб. пособие: перевод с англ. Тагипбекова К.Р. – М.: Издательство «Весь мир», 2003. – 304с
18. Живчиков Д.В. Основные причины невозврата кредитов/ Живчиков Д.В. // Вопросы экономики. -2012. –№2. –с.40-42.
19. Информационный портал Banki.ru [Электронный ресурс]: Организация залоговой работы в банке – Официальный сайт информационного портала Banki.ru, 2015. – Режим доступа: http://www.banki.ru
20. Корниенко О.В. Деньги. Кредит Банки: учебник/ О.В. Корниенко; - Ростов н/Д.: "Феникс", 2008. - 348 с.
21. Корчагин Ю.А. Финансы, денежное обращение и кредит: учебник/ Ю.А. Корчагин - Ростов н/Д.: "Феникс", 2008. - 363 с.
22. Кроливецкая Л.П. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков:учебник/Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова - М.: "КноРус", 2009. - 278 с.
23. Куликов А.Г. Деньги, кредит, банки: учебник/ А.Г. Куликов - М.: "КноРус", 2009. - 656 с.
24. Камалетдинов М. Р. Все о банковской деятельности: от А до Я / Камалетдинов М. Р. -СПб.: Питер, 2013. -496-498 с.
25. Мозгалева Т.Н. Формы обеспечения ссудной задолженности / Мозгалева Т.Н. // Национальный банковский журнал. -2013. -№2. -26 с.
26. Мануйленко В. В. Риск – ориентированный подход к формированию кредитного портфеля коммерческого банка: инновационный аспект / В. В. Мануйленко // Финансы и кредит. 2012. № 16. С. 48-57.
27. Муравецкий А. Н. "Плохих" кредитов должно быть много!? / В. В. Мануйленко // Финансы и кредит. 2012. № 16. С. 14-18.
28. Никонова И.А., Шамгунов Р.Н. Банки и банковское дело / Никонова И.А. – М.: Альпина Бизнес Букс, 2013. – 304-305 с.
29. Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка: учебник/ Г.С. Панова - М.: ИКЦ «ДИС», 2009. - 464 с.
30. Романова Л. Е. Учет совокупного кредитного риска банка при определении категории качества ссуды / Л. Е. Романова // Финансы и кредит. 2012. № 7. С. 34-40.
31. Самигуллина С.П. Причины сокращения портфеля розничных кредитов./ Самигуллина С.П. // Финансы и кредит. -2012. -№4. -11-13 с.
32. Суржко А.В. Банки и банковское дело / Суржко А.В.. – М.: Инфра-М, 2015. – 180-181 с.
33. Симановский А.Ю. Достаточность банковского капитала: новые подходы и перспективы их реализации // Деньги и кредит. 2000. №6.
34. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии // Деньги и кредит.2013. №11.
35. Симановский А.Ю. Резервы на возможные потери по ссудам: международный опыт и некоторые вопросы методологии // Деньги и кредит.2014. №1.
36. Симановский А.Ю. Принципы и правила в регулировании банковской деятельности: отдельные аспекты методики и практики // Деньги и кредит. 2005. №2.
37. Синки Дж. мл. Управление финансами коммерческих банков. Пер. с англ. 4-го перераб. изд. / Под ред. Р.Я. Левиты, Б.С. Пинскера. М.: Gatallaxy, 1994.
38. Синки Дж. мл. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и индустрии финансовых услуг/ Пер. с англ. М.: Альпина Бизнес Бук, 2007.
39. Славянский А.В. Управление проблемной задолженностью банка // Банковское дело. 2008. №6.
40. Терешенков А.Д. Банковское дело / Терешенков А.Д. –М.: Инфра-М, 2011.-264-265с.
41. Тухфатуллин Г.Р. Банки и банковское дело / Тухфатуллин Г.Р. – М.: Инфра-М, 2012. – 133-134 с.
42. Уварова Р.Г. Доля непогашенных кредитов достигла 16,3%./ Уварова Р.Г. // Банковское дело. -2015. -№2. -9 с.
43. Ушаков В. В. Совершенствование методики формирования резервов на возможные потери по ссудам в целях минимизации кредитного риска/ В. В. Ушаков // Известия иркутской государственной экономической академии. 2009. № 4. С. 41-43
44. Фромкин С.С. Формы обеспечения возвратности кредитов/ Фромкин С.С // Банковское дело. -2014. -№10. -35-36 с.
45. Харитонова Р.С. Экономико-математическое моделирование в экономике Учебник. / Харитонова Р.С. – Казань: КГФЭИ, 2009.
46. Экономический словарь/ под ред. Ю. А. Белика., Е. Ф. Борисова–М.: «Весь Мир», 2011.-736 с.
47. Ямбулатов Д.И. Банковское дело / Ямбулатов Д.И. –М.: Инфра-М, 2012.-227 с.
48. Ярыгина С.М. Все о банках / Ярыгина С.М. -М.: Эксмо, 2012. -345с
49. Янова П. Г. Формирование кредитного портфеля коммерческих банков в условиях экономического кризиса / П. Г. Янова // Финансовый менеджмент. 2010. № 1. С. 10-13.
50. ОАО «Ак барс» банк [Электронный ресурс]: Годовые отчеты - Официальный сайт ОАО «Ак барс» банк, 2015. – Режим доступа: ttps://www.akbars.ru