Система управления рисками ПАО Сбербанк, направления совершенствования управления банковскими рисками

Из-за постоянно меняющихся тенденций в экономике сложнее и актуальнее становятся методы управления банковскими рисками.
Действия субъектов хозяйствования в условиях непрозрачных, расплывчатых обстоятельств, объединенных с воздействием внешних факторов вызывают риски в банковской деятельности. Риск неизбежен так как он свойственен конфликтным ситуациям в экономике или хаотичности необходимой информации.
Концепция управления банковскими рисками на практике представлена, с одной стороны, генеральным замыслом, определяющей стратегию банковского учреждения в сфере риск-менеджмента; с другой стороны, внутренним нормативным документом, регламентирующим политику, утвержденную советом директоров.
В деятельности кредитных организаций особое значение имеет характер рисков. Принято выделять внешние и внутренние причины возникновения.
К внешним относятся риски на прямую не связанные с деятельностью банка (война, мятеж, стихийное бедствие и т.д.).
Что касается внутренних рисков, то они представляют собой убытки, возникающие вследствие неправильно осуществляемой (основной либо вспомогательной) деятельности банковской организации.
Отсутствие обобщённого опыта и комплексных научных исследований в сфере управления банковскими рисками негативно сказывается на деятельности коммерческих банков.
Следовательно, тема работы является весьма актуальной.
Цель исследования – разработать мероприятия по снижению банковских рисков для ПАО «Сбербанк России» на основе их оценки. Достижение этой цели обусловило постановку и решение следующих задач:
а) раскрыть понятие и сущность банковских рисков;
б) изучить классификацию банковских рисков;
в) представить общую характеристику ПАО «Сбербанк России» и провести оценку его финансово-экономического состояния;
г) разработать мероприятия, направленные на совершенствование системы управления банковскими рисками.
В процессе исследования были использованы законодательные и нормативные акты Российской Федерации, материалы научных конференций и семинаров, изучена общая и специальная литература отечественных и зарубежных авторов в сфере управления банковскими рисками, а также отчетность ПАО «Сбербанк России.
Предметом работы является сущность, методы банковских рисков
Объектом работы является ПАО «Сбербанк России»
В работу входит введение, три главы, заключение и список литературы.

Введение 4
1. Теоретические основы управления банковскими рисками 6
1.1. Понятие банковских рисков и их классификация 6
1.2. Методы управления банковскими рисками: отечественный и зарубежный опыт 22
1.3. Методы оценки и противодействия банковским рискам 25
2. Анализ управления банковскими рисками на примере ПАО «Сбербанк» 28
2.1. Краткая характеристика ПАО «Сбербанк» 28
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «Сбербанк» 34
2.3. Система управления рисками в ПАО «Сбербанк» 49
2.4. Анализ эффективности системы управления банковскими рисками 54
3. Направления совершенствования управления банковскими рисками 66
3.1. Общие проблемы в сфере управления банковскими рисками и пути их решения 66
3.2. Методы совершенствования управления банковскими рисками и повышение эффективности кредитного портфеля 73
3.3. Оценка экономической эффективности предложенных мероприятий 78
Заключение 87
Список литературы 89
Приложения 97

Цель работы, которая состояла в разработке мероприятий по снижению банковских рисков в ПАО «Сбербанк России» на основе их оценки, достигнута. В ходе исследования решены поставленные задачи и сделаны соответствующие выводы.
Особенностью современного этапа развития банковского сектора является наличие большего числа факторов риска, ослабляющих условия стабильной работы банков.
Поэтому функция управления рисками кредитной политики приобретает все большую роль и становится одним из важнейших условий обеспечения экономической безопасности кредитных организаций.
С целью минимизации кредитных рисков банком применяются различные способы обеспечения исполнения обязательств заемщиками в формах залога имущества, гарантий и поручительств.
Изменение одного вида риска вызывает изменение почти всех остальных, что, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска. Поэтому принятие решения по снижению уровня одного риска требует углубленного анализа множества других рисков.
Показатели работы ПАО «Сбербанк России» продемонстрировали существенные колебания. На основе этого обстоятельства был сделан вывод, что операции, проводимые банком, генерируют соответствующие риски. Наибольшего внимания требуют следующие виды рисков: кредитный риск, риск утраты ликвидности; фондовый риск; валютный риск.
Анализируя кредитный риск, можно отметить, что основными факторами, способствующими проявлению этого риска, выступает количество выданных банком кредитов и уровень исполнения клиентами –физическими и юридическими лицами своих обязательств перед банком по полученным кредитам.
Поскольку ПАО «Сбербанк России» наращивает кредитные операции, можно отметить, что этот фактор является одним из определяющих уровень кредитного риска. Масштаб кредитных операций напрямую оказывает влияние на сумму создаваемых банком резервов по кредитным операция.
Таким образом, проведенное исследование позволяет сделать вывод, о том, что из четырёх анализируемых рисков наиболее значимыми оказались те, факторы которых определяют уровень кредитного риска.
С целью снижения уровня банковских рисков в настоящей выпускной квалификационной работе предлагается: усовершенствовать методику оценки кредитоспособности заемщиков банка – физических лиц.
Реализация предложенных мероприятий будет способствовать снижению риска кредитования и проведения валютных операций, что обеспечит необходимую стабильность деятельности ПАО «Сбербанк России» и заданный уровень доходности.

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
2. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
3. Указание Банка России от 15 апреля 2015 г. N 3624-У "О требованиях к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы"
4. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности" (утв. Банком России 28.06.2017 N 590-П)
5. "Положение о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери" (утв. Банком России 23.10.2017 N 611-П) (Зарегистрировано в Минюсте России 15.03.2018 N 50381)
6. Банникова, Л.А.Банковские риски. Методы управления банковскими рисками/Л.А. Банникова, Л.Р. Курманова // Сборник статей XII международной научно-практической конференции молодых ученых истудентов «Современные финансовые инструменты развития экономики регионов». –2016.–С.24-25
7. Баетова Д.Р. Анализ кредитного портфеля физических лиц ПАО СБЕРБАНК РОССИИ/ Баетова Д.Р., Горелкина Д.И./ В сборнике: Восемнадцатая всероссийская студенческая научно-практическая конференция Нижневартовского государственного университета Статьи докладов.ответственный редактор А.В. Коричко. - 2016.- С. 866-869
8. Бабичева, Ю.А. Банковское дело. Справочное пособие / ред. Ю.А. Бабичева. -М.: Экономика, 2016. -397 c.
9. Барановский А.А. Показатели платежеспособности и ликвидности в оценке кредитоспособности заемщика // Деньги и кредит. 2016 -№12. -С. 52-66
10. Белоглазова, Г. Н. Деньги, кредит, банки. Конспект лекций: моногр. / Г.Н. Белоглазова. - Москва: ИЛ, 2018. - 897 c.
11. Бутов, А.Н. Управление рисками: учебное пособие/ ред. А.Н. Бутова.-М.: Экономика,2017. 177 с.
12. Брянская ,Т.В. Банковское дело:учебник / Т.В. Брянская,.-М.:ЭкоРус, 2017. 214 с.
13. Быстрова, Т.И. Мониторинг и управление банковским операционным риском/ Т.И. Быстрова// Сборник статей Международной научно-практической конференции: в 2-х частях «Роль науки в развитии общества». –2016.–С.20-23
14. Валенцева, Н.И. Банковское дело: Учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева; Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: КноРус, 2013. - 800 c.
15. Воржевитина Т.Н.. Управление кредитным риском коммерческого банка / Т.Н. Воржевитина // Вестник Российского университета кооперации. -2018. -№1 (12). -С. 43-45.
16. Глушкова, Н. Б. Банковское дело; Академический Проект, Культура -Москва, 2016. -432 c.
17. Гусаков М. Г. Деньги, кредит, банки: учебное пособие / М..Г. Гусаков, К.Л. Скляренко, В.Г. Лашина. – 3е изд., перераб. и доп. – М.:, 2016. – 176 с.
18. Давыдов С.П. О совершенствовании подходов к управлению кредитным риском в российских коммерческих банках / С.П. Давыдов // Финансовая аналитика: проблемы и решения. -2017. -№ 36. -С. 15-22
19. Даниленко, С. А. Банковское потребительское кредитование : учебно-практическое пособие / С.А. Даниленко. - М.: Юстицинформ, 2019. - 883 c.
20. Епифанова И.Л. Применение скоринговой системы с использованием дифференцирования процентных ставок при оценке кредитоспособности заемщика // Апробация. -2018. -№ 5. -С. 37 -39
21. Исаев Р. А. Банковский менеджмент и бизнес-инжиниринг: В 2 томах Том 2 / Р.А. Исаев. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 2018. — 336 с.
22. Казимагомедов, А.А.Методы управления банковским рискомпри потребительском кредитовании заемщиков/ А.А.Казимагомедов// Сборник статей Международной научно-практической конференции «Тенденции и перспективы развития науки XXI века». –2016.–С.47-50
23. Казимагомедов А. А. Деньги, кредит, банки: учебник / А.А. Казимагомедов. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ИНФРА-М, 2017. — 483 с.
24. Калинин Н. В.Деньги. Кредит. Банки / Калинин Н.В., Матраева Л.В., Денисов В.Н. - М.: Дашков и К, 2018. - 304 с.
25. Коробова Г.Г.Банковское дело / ред. Г.Г. Коробова. - М.: Экономистъ, 2017. - 751 c.
26. Коробова Г.Г Банковское дело: Учебник / Под ред. Коробовой Г.Г.. - М.: Магистр, 2018. - 480 c.
27. Костерина, Т.М. Банковское дело: Учебник для академического бакалавриата / Т.М. Костерина. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 332 c.
28. Клепиков Н.П., Литвиненко С.А. Кредитная политика коммерческого банка / Н.П. Клепиков, С.А. Литвиненко.- М.: 2017,-.478 с.
29. Кузнецова, Е.И. Деньги, кредит, банки. Учебник / Е.И. Кузнецова. - М.: КноРус, 2016. - 288 c.
30. Креушич Е.Д., Методы управления кредитным риском // Экономист.- 2018. №3 с.14.
31. Бережная С.В. Особенности управления кредитными рисками коммерческого банка // Молодой ученый. — 2016. — №5 — С. 132-134.
32. Ларионова, И.В. Риск-менеджмент в коммерческом банке: монография / И.В. Ларионова, И.Н. Валенцева. –Москва: Кнорус, 2016.–459 с.
33. Лаутс, Е. Б. Правовые аспекты антикризисного регулирования рынка банковских услуг и институт банкротства кредитных организаций: монография / Е. Б. Лаутс. - М.:Юстицинформ, 2018. - 412 с.
34. Маркова О. М. Организация деятельности коммерческого банка: Учебник / Маркова О.М. - М.: ИД ФОРУМ, НИЦ ИНФРА-М, 2016. - 496 с.
35. Новоковский В.Ф. Банковское дело:учебние / под ред. В.Ф.Новоковского .- М.:Экономинт,2017. -211 с.
36. Одегов, Ю. Г. Банковский менеджмент. Управление персоналом. Учебное пособие / Ю.Г. Одегов, Т.В. Никонова, Д.А. Безделов. - М.: Экзамен, 2016. - 448 c.
37. Перекрестова, Л.В. Финансы и кредит: Учебник / Л.В. Перекрестова. - М.: Academia, 2016. - 416 c.
38. Просветов, Г. И. Банковский менеджмент. Задачи и решения / Г.И. Просветов. - М.: Альфа-пресс, 2016. - 232 c.
39. Севрук, В.Т. Банковские риски / В.Т. Севрук. - М.: Дело ЛТД, 2016. - 721 c.
40. Стихиляс, И.В. Деньги, кредит, банки (практикум) / И.В. Стихиляс. - М.: Русайнс, 2016. - 15 c.
41. Шаталова Е.П., Шаталов А.Н. Оценка кредитоспособности заемщиков в банковском риск-менеджменте. -М.: КноРус, 2016. -166 с.
42. Юзвович Л. И. Банковские риски в условиях финансовой глобализации: теория и практика диверсификации: Монография / Юзвович Л.И., Савинова В.А., Забровская А.Е., - 2-е изд., стер. - М.: Флинта, 2017. - 149 с.
43. Янов, В.В. Деньги, кредит, банки (для бакалавров) / В.В. Янов, И.Ю. Бубнова. - М.: КноРус, 2018. - 512 c.
44. Абрамова, В.А. Минимизация кредитных рисков, возникающих в процессе банковского кредитования физических лиц / В.А.Абрамова // Экономика и социум. –2016. –№2. –С. 20-23.
45. Алексеева, Д.Г. Правовые проблемы управления регуляторным риском при осуществлении отдельных банковских операций/Д.Г. Алексеева// Приложение к журналу «Предпринимательское право».–2016.–№2.–С.31-34
46. Берукашвили Д. Нормативно-правовое регулирование банковских рисков // Молодой ученый. — 2017. — №25. — С. 139-142
47. Боковец, В.В. Риски: сущность, эволюция и классификация/ В.В. Боковец, Т.В.Перерва// Региональная экономика и управление. –2016.–№5(12).–С.77-80
48. Воеводская П. О. Зарубежный опыт банковских рисков //Финансы, денежное обращение и кредит. – 2016. - №7. – С. 93-96
49. Волчкова А.О. Управление кредитным риском // Вектор экономики. -2017. -№ 10 (16). -С. 24-27
50. Гулько А. А., Коннова А. В. Кредитный риск как основная угроза для развития рынка кредитных услуг малого и среднего бизнеса // Молодой ученый. — 2017. — №13. — С. 273-277
51. Джумаева Я.М.Х., Моврукаева П.А., Вахбова А.М. Управление кредитным риском // Наука и молодежь Материалы Всероссийской научно-практической конференции студентов, молодых ученых и аспирантов. -2017. -С. 280-282.
52. Евдокимова С.С. Специфика оценки средневзвешенной стоимости капитала кредитной организации и методы ее оптимизации // Финансы и кредит. 2017. No14.С. 18-19.
53. Зиядин С.Т. Экономическая сущность и классификация управления банковскими рисками [Текст] / С.Т. Зиядин, Р.Ш. Тахтаева, З.М. Турдиева, А.Е. Агумбаева, С.Н. Суйеубаева // Фундаментальные исследования. -2016.-No2-2. -С. 377-383
54. Коваленко О. Г., Игонина О. В. Сущность и классификация банковских рисков // Молодой ученый. — 2016. — №12. — С. 1296-1299
55. Колесникова, В. И. Банковское дело.: учебник / В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкая. - М.: Финансы и статистика, 2016. - 298 с
56. Кулабухова В.А., Анализ банковских рисков: учебник / А.В. Кулабухова,Е.П.Чеснокова .- Санкт-Петербург: Эконом,2018.-452 с.
57. Луо, Ц. Риски и их виды в банковской практике/ Ц. Луо, А.М. Нургалиева // Научный альманах.–2016.–№1-1(15).–С.177-184
58. Мартыненко, Н.Н. Банковские операции: Учебник для академического бакалавриата / Н.Н. Мартыненко, О.М. Маркова, О.С. Рудакова. - Люберцы: Юрайт, 2016. - 612 c.
59. Москвин,В.А. Определение сущности понятия «риск»/ В.А. Москвин // Инвестиции в России.–2016.–№6(257).–С.3-9
60. Морозко Н. И. Международный опыт банковского надзора ФРС США и деятельность ЦБ РФ // Вестник университета. – 2016. - №7-8. – С. 167-171
61. Морозов В.Ю., Мурашова Ю.В. Методы управления кредитным риском коммерческих банков // Сервис в России и за рубежом. -2017. Т. 11. -№ 2 (72). -С. 87-97.
62. Набиев,С.А. Риски банковской деятельности в условиях нестабильности российской экономики/ С.А. Набиев// Приложение к журналу «Предпринимательское право».–2016.–№2.–С.18-21
63. Нечаева,С.Н. Процедура управления банковскими рисками/С.Н. Нечаев// Сибирский торгово-экономический журнал.–2016.–No1(22).–С.181-183
64. Ноянов,М.Е. Сущность и классификация предпринимательских рисков/ М.Е. Ноянов// Актуальные научные исследования в современном мире.–2016.–№5-3(13).–С.55-60
65. Орлова,О.Ю. Экономическая природа и сущность рисков: теоретические аспекты/ О.Ю. Орлова// Управление экономическими системами: электронный научный журнал.–2016.–№12(94).–С.74
66. Печникова, А.В. Банковские операции: Учебник / А.В. Печникова, О.М. Маркова, Е.Б. Стародубцева. - М.: Форум, 2018. - 512 c
67. Фошкин,А.Е. Роль кредитно-рейтинговой позиции заемщика в управлении кредитным риском банка / А.Е. Фошкин // Банковское дело. -2017. -No 5. -С. 70-75.
68. Ахматнурова З.С., Курманова Л.Р. Понятие и классификация банковских рисков // Студенческий: электрон.научн. журн. 2017. № 17(17). URL: https://sibac.info/journal/student/17/86054.
69. Грицай А.В. Проблема управления кредитным риском в банковской практике // Научное сообщество студентов: МЕЖДИСЦИПЛИНАРНЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ: сб. ст. по мат. XXXVII междунар. студ. науч.-практ. конф. № 2(37). URL: https://sibac.info/archive/meghdis/2(37).pdf
70. Платонова О.А. Анализ нормативно-правовой базы управления банковскими рисками в Российской Федерации // Современные научные исследования и инновации. 2013. № 9 [Электронный ресурс]. URL: http://web.snauka.ru/issues/2016/09/26603.
71. Тебеткин Р.Н. Анализ деятельности коммерческого банка // Научные горизонты.-М. 2018 г. 37 с.
72. Управление рисками в ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. URL: https://2017.report-sberbank.ru/ru/risk-report/significant-risks-management
73. Финансовая отчетность ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ifrs
74. Характеристика ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. URL: https://www.sberbank.ru/ru/person
75. Официальный сайт Банки.ру[Электронный ресурс]. URL: http://www.banki.ru
76. Официальный сайт Банкодром.ру[Электронный ресурс]. URL: http://bankodrom.ru
77. Официальный сайт ЦБ РФ [Электронный ресурс].URL: http://www.cbr.ru/
78. Официальный сайт ПАО «Сбербанка России» [Электронный ресурс].URL: [http://www.sberbank.ru/]