Кредит и его современные формы. Проблемы кредитования

Введение

Актуальность темы исследования. Кредитование физических и юридических лиц является одним из основных источников доходов коммерческого банка. Грамотная организация кредитного процесса помогает избежать возникновения многих рисков и обеспечить максимальную прибыль от выданных в кредит денежных средств. В условиях динамично меняющейся банковской среды работать по сложившимся принципам и видам кредитования становится сложнее, т.к. у конкурентов появляются все более привлекательные предложения. Но такому банку, как Сбербанк, необходимо не только следовать тенденциям, но и внимательно относиться ко всем рискам, соблюдая баланс между доступностью кредитов и гарантией их возвратности. Именно поэтому тема данного исследования является актуальной.
Несмотря на широкую распространенность потребительского кредитования и его широкое освещение в экономической литературе, остается множество нерешенных проблем: по выработке эффективных показателей оценки платежеспособности заемщиков, просроченной задолженности и значительных процентных ставках. Все это обусловливает необходимость научного исследования отмеченных проблем.
Степень изученности темы. Изучением различных аспектов потребительского кредитования в современной России занимается ряд экономистов. В работах В.А. Черненко проводится комплексное исследование рынка потребительского кредита, изучаются проблемы его становления, рассматриваются перспективы развития. Многие работы посвящены узкому сегменту рынка потребительского кредита: банковскому кредиту (А.А. Казимагомедов, Е.Б. Ширинская), ипотечному кредитованию (И.А. Разумова, Л.И. Рябченко, П.Н. Кострикин), деятельности кредитных союзов (М.И. Гурьева), ломбардов (А.А. Киселев, Т.Н. Лустина). В.А. Черненко, А.Ж. Енанов, А.Х. Махамат исследовали потребительский кредит как средство повышения уровня благосостояния населения. Однако вопрос требует дальнейшего комплексного изучения. В научной литературе в должной мере не изложен макроэкономический аспект проблемы, что обусловило необходимость проведения исследования рынка потребительского кредита в направлении анализа современного уровня его развития и факторов, оказывающих воздействие на этот процесс, оценки его видовой структуры и прогнозной оценки его динамики.
Объектом исследования выступает Абаканское отделение №8602 ПАО Сбербанк.
Предметом исследования являются экономические отношения, возникающие в процессе организации кредитного процесса в коммерческом банке.
Целью работы является развитие теоретических основ и разработка практических рекомендаций для организации кредитного процесса в Абаканском отделении №8602 ПАО Сбербанк.
Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи исследования:
1. Изучить теоретические основы организации кредитования на современном этапе;
2. Рассмотреть сущность, функции и роль кредита;
3. Изучить формы кредита;
4. Рассмотреть процесс нормативно-правового регулирования кредитования;
5. Проанализировать эффективность системы кредитования (на примере Абаканского отделения №8602 ПАО Сбербанк);
6. Дать характеристику деятельности Абаканского отделения №8602 ПАО Сбербанк;
7. Провести анализ и дать оценку системе кредитования Абаканского отделения №8602 ПАО Сбербанк;
8. Разработать мероприятия направленные на повышение системы кредитования Абаканского отделения №8602 ПАО Сбербанк.
Методы исследования: наблюдение, сравнение и анализ, метод коэффициентов, метод аналогий, графический и статистические методы, вертикальный и горизонтальный анализ, методы математического прогнозирования и моделирования.
Теоретико-методической базой исследования послужили работы российских ученых по теории банковского дела и организации кредитных отношений с населением, таких как Е.Ф Жуков, О.И. Лаврушин, Г.Г. Коробова, материалы периодической печати по теме исследования, учебные и методические пособия, а также законодательные акты РФ, официальные документы Правительства РФ, Центрального Банка РФ.
Информационной базой исследования послужили нормативно-правовые акты Российской Федерации, специальная литература, материалы периодической печати, бухгалтерская (финансовая) и статистическая отчетность Абаканского отделения №8602 ПАО Сбербанк, Интернет-ресурсы.
Практическая значимость проведенного исследования определяется возможностью снижения доли просроченной задолженности и привлечения нового сегмента клиентов, заинтересованных в долгосрочных отношениях с банком. А так же применение опыта в других отделениях банка.
Структура работы: введение, две главы, в которые включены 6 параграфов, заключение, глоссарий, список использованных источников, приложения.

Содержание

Введение…………………………………………………………………………………...3
1. Теоретические основы организации кредитования на современном этапе………...6
1.1. Сущность, функции и роль кредита…………………………………………………6
1.2. Формы и виды кредита……………………………………………………………...12
1.3 Нормативно-правовое регулирование кредитования……………………………...17
2 Анализ эффективности системы кредитования (на примере Абаканского отделения №8602 ПАО Сбербанк)………………………………………………………………….20
2.1. Краткая характеристика Абаканского отделения №8602 ПАО Сбербанк………20
2.2. Анализ и оценка системы кредитования Абаканского отделения №8602 ПАО Сбербанк………………………………………………………………………………….26
2.3 Мероприятия направленные на повышение системы кредитования Абаканского отделения №8602 ПАО Сбербанк………………………………………………………35
Заключение………………………………………………………………………………45
Глоссарий………………………………………………………………………………...47
Список использованных источников…………………………………………………...50
Приложения………………………………………………………………………………54

В работе рассмотрены основные формы и виды кредита в ПАО Сбербанк, дано их сравнение, проведена их диагностика. В работе все показатели рассмотрены в динамике, просчитаны отклонения, составлены графики и диаграммы.

Список используемых источников

1. "Конституция Российской Федерации" (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ)
2. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1 (редакция от 27.12.2019)
3. Федеральный закон "О кредитных историях" от 30.12.2004 N 218-ФЗ (редакция от 03.04.2020)
4. Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10.07.2002 N 86-ФЗ (редакция от 01.04.2020)
5. Федеральный закон "О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон "О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях" от 03.07.2016 N 230-ФЗ (редакция от 02.12.2019)
6. Федеральный закон "О кредитной кооперации" от 18.07.2009 N 190-ФЗ (редакция от 02.12.2019)
7. Положение Банка России от 28 июня 2017 г. № 590-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» (ред. от 16.10.2019).
8. Инструкция Банка России от 28 июня 2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» (ред. от 06.05.2019).
9. Банковское дело : учебник /под ред. Г.Г. Коробова. – М. : Магистр, 2017. – 592 с.
10. Банковское дело : учебник / Под ред. Е.В. Тихомировой, Н.П. Радковской. – СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2018. – 236 с.
11. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка : учебник // под ред. Белоглазовой Г., Кроливецкой Л. – М. : Юрайт, 2017. – 652 с.
12. Банковское право Российской Федерации: учебник для магистратуры / ответственный редактор Е. Ю. Грачева. - 3-е издание, переработанное и дополненное. - Москва: Норма : ИНФРА-М, 2017. – 619 с.
13. Габдрахманова, Э.А. Риск-менеджмент при кредитовании в современных условиях / Э.А. Габдрахманова // Сборник статей Международной научно - практической конференции 11 января 2018 г .- Тюмень: МЦИИ ОМЕГА САЙНС, 2018. – С. 65-68.
14. Гиляровская, Л. Т. Комплексный экономический анализ хозяйственной деятельности : учебник для вузов / Л. Т. Гиляровская, Д. В. Лысенко, Д. А. Ен- довицкий. – М . : Проспект, 2017. – 360 с.
15. Деньги, кредит, банки : учебник / А.Ю. Анисимов [и др.]. - М.: МИСИС, 2018. - 293 с.
16. Деньги, кредит, банки : учебное пособие / сост. Т. МамзинаФ, Г.С. Ермолаева. - Кемерово : КузГТУ имени Т.Ф. Горбачева, 2017. - 174 с.
17. Зотова, Е.О. Современный рынок банковского кредитования населения в Российской Федерации / Е.О. Зотова, В.Д. Кондратюк // Сборник студенческих работ кафедры «Финансы и банковское дело». – Тамбов, 2019. - С. 169-176.
18. Казимагомедов, А.А. Банковское дело: организация деятельности центрального банка и коммерческого банка, небанковских организаций: учебник / А.А. Казимагомедов – М .: ИНФРА-М, 2017. – 502 с.
19. Киреев, В.Л. Банковское дело. Краткий курс: учебное пособие / В.Л. Киреев. - СПб : Лань, 2019. – 208 с.
20. Козлова, Э.О. Проблемы банковского кредитования населения на современном этапе / Э.О. Козлова, А.Г. Печникова // Молодые ученые – развитию национальной технологической инициативы. – Иваново: Ивановский государственный политехнический университет, 2019. – С. 255-257.
21. Коношко, Л.В. Банковское кредитование населения: современное состояние, проблемы, перспективы / Л.В. Коношко, А.Н. Коношко // Сборник статей по итогам Международной научно-практической конференции: Закономерности и тенденции инновационного развития общества. - Уфа, 2019. – С.119-121
22. Кредитный анализ в коммерческом банке: учебное пособие / под ред. С.Ю. Хасянова. – М .: ИНФРА-М, 2018. - 196 с.
23. Крупнов, Ю.С. О природе банковского потребительского кредита / Ю.С. Крупнов // Бизнес и банки. - 2015. - № 8. - С. 93-98.
24. Кутлузаманова, В.Н. Оценка платежеспособности физического лица - заемщика коммерческого банка / В.Н. Кутлузаманова, А.А. Курилова // В сборнике: Финансы России в условиях глобализации материалы всероссийского круглого стола с международным участием, приуроченного ко «Дню финансиста - 2016». Воронежский экономико-правовой институт. - 2016. - С. 213-217.
25. Лаврушин, О. И. Банковское дело: учебник / О.И. Лаврушин. – М .: Кнорус, 2017. - 800с.
26 . Лаврушин, О.И. Банковское дело. Современная система кредитования / О.И. Лаврушин. – М .: КноРус, 2017. - 300 с.
27. Мартыненко, Н.Н. Банковские операции: учебник / Н.Н. Мартыненко, О.М. Маркова, О.С. Рудакова, Н.В. Сергеева. - 2-е изд., перераб. и доп. – М .: Юрайт, 2017. - 612 с.
28. Наточеева, Н.Н. Банковское дело: Учебник для бакалавров / Под ред. Наточеева Н.Н. - М.: Дашков и К, 2018. - 272 с.
29. Организация деятельности коммерческих банков. Теория и практика : учебник для оно магистров /А. Тавасиев, В. Мехряков, О. Ларина. – М.: Юрайт, 2018. – 736 с.
30. Официальный сайт Центрального Банка России. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: httр: // www.cbr.ru – Загл. с экрана.
31. Официальный сайт банковской информации Банки.ру. - [Электронный ресурс]. - Режим доступа: www.banki.ru. - Загл. с экрана. – Дата обращения:
32. Официальный сайт Сбербанк [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://www.sberbank.ru/ru - Загл. с экрана.
33. Тавасиев, А.М. Российское банковское право в официальных документах / А.М. Тавасиев, В.Д. Мехряков, С.Н. Смирнов. – М .: Дашков и К, 2017. - 940 с.
34. Тихомирова, Е.В. Рынок банковских услуг: учебное пособие / Тихомирова Е.В., Зайцева И.Г., Харитонов А.П. / под ред. д-ра экон. наук, доц. Е.В. Тихомировой. – СПб.: Изд-во СПбГЭУ, 2018. – 70 с.
35. Турбанов, А. Банковское дело: Операции, технологии, управление / А. Турбанов, А. Тютюнник. – М .: Альпина Паблишер, 2016. - 682 с.
36. Черкашнев, Р.Ю. Рынок банковского кредитования населения в Российской Федерации / Р.Ю. Черкашнев, А.Ю. Федорова // Материалы V Международной научно-практической конференции: Российская экономика: взгляд в будущее. - Тамбов: Тамбовский государственный университет имени Г.Р. Державина, 2019. – С. 374-382.
37. Юманова, Н.Н. Анализ современного состояния банковского кредитования населения / Н.Н. Юманова, С.А. Кузнецов // Международный научно- исследовательский журнал. - 2019. - №1. - С.16-21.
38. Юрченко, А. В. Некоторые аспекты кредитования населения / А.В. Юрченко , Ю.Д. Серман // Сборник материалов IХ Международной научно-практической конференции «Молодежь и общество: проблемы и перспективы развития»,2018 - С. 217-219.