Правовое обеспечение деятельности кредитных организаций в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 7
1.1 Международные правовые акты в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 7
1.2 Акты национального законодательства в области противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 15
1.3 Локальные акты кредитных организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 24
2. РОЛЬ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В СИСТЕМЕ ОРГАНОВ И ОРГАНИЗАЦИЙ ПО ПРОТИВОДЕЙСТВИЮ ЛЕГАЛИЗАЦИИ (ОТМЫВАНИЮ) ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ 29
2.1 Система органов и организаций по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем 29
2.2 Особенности деятельности кредитных организаций по противодействию легализации преступных доходов в Российской Федерации 34
2.3 Ответственность кредитных организаций и их должностных лиц за нарушение законодательства о противодействии легализации преступных доходов 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 55
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ 60

2.2 Особенности деятельности кредитных организаций по противодействию легализации преступных доходов в Российской Федерации

Для обеспечения чистоты капиталов необходимо обеспечить соблюдение принципов, изложенных в международных стандартах и рекомендациях Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)37. И именно в этой связи, Банк России предпринимает все меры к недопущению вовлечения её агентов в процессы легализации (отмывания) доходов, которые получены преступным путём, и финансирования терроризма.
...

2.3 Ответственность кредитных организаций и их должностных лиц за нарушение законодательства о противодействии легализации преступных доходов

Отдельного внимания заслуживает вопрос о правовых последствиях несоблюдения кредитными организациями и их должностными лицами требований законодательства в сфере ПОД/ФТ. В этой сфере равное значение имеют как соблюдение формальных требований Закона, в частности, при направлении информации в Росфинмониторинг, так и то, каким образом настроена работа внутрикорпоративных механизмов, как выполняются кредитными организациями программы по ПОД/ФТ. Оценка последних часто не связана с формальными нарушениями, а основана на оценке качества работы в области ПОД/ФТ49.
Центральный Банк РФ при обнаружении нарушений в области ПОД/ФТ начиная с 2011 г. по декабрь 2014 г. применял административные наказания, предусмотренные ст. 15.27 КоАП. При этом административные наказания применялись как к самим кредитным организациям, так и к их должностным лицам.
...

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Легализация доходов неза­конного происхождения является серьёз­ной угрозой, как для международной финансовой системы в целом, так и для отдельных финансовых сис­тем различных стран. Приход доходов от преступной деятельности в эконо­мику любой страны содействует росту кри­минального бизнеса, усиливает корруп­цию, надрывает финансовые устои госу­дарства. Данное понятие прямо связано с такими негативными явлениями, как бегство капитала, коррупция, применение фирмами и банками офшорных юрисдикций с целью скрытия источников проис­хождения доходов и ухода от налогов.
...

Нормативные правовые акты

1. Конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 года // Доступ из справ.- правовой системы Консультант плюс.
2. Рекомендации ФАТФ. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового поражения [пер. с англ., корр. С.В. Цыганова]. - М.: Вече, 2012. – С.54
3. Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 № 63-ФЗ (ред. от 07.06.2017) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 25. Ст. 2954.
4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 № 195-ФЗ (ред. от 07.06.2017) // Собрание законодательства РФ. 2002. № 1 (ч. 1). Ст. 1.
5. Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 28.12.2016) // Собрание законодательства РФ.2001. № 33 (часть I). Ст. 3418.
6. Федеральный закон от 29.12.2014 № 484-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» // Собрание законодательства РФ.2015. № 1 (часть I). Ст. 37
7. Постановление Правительства РФ от 29.05.2014 № 492 «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за реализацию правил внутреннего контроля, а также требованиях к подготовке и обучению кадров, идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» (ред. от 10.04.2015) // Собрание законодательства РФ.2014. № 23. Ст. 2982.
8. Постановление Правительства РФ от 19.03.2014 № 209 «Об утверждении Положения о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями и направлении Федеральной службой по финансовому мониторингу запросов в организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальным предпринимателям» (ред. от 17.09.2016) // Собрание законодательства РФ. 2014. № 12. Ст. 1304.
9. Постановление Правительства РФ от 30.06.2012 № 667 «Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым организациями, осуществляющими операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальными предпринимателями, и о признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации» (ред. от 17.09.2016) // Собрание законодательства РФ.2012. № 28. Ст. 3901
10. Постановление Правительства РФ от 06.08.2015 № 804 «Об утверждении Правил определения перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, и доведения этого перечня до сведения организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей» // Собрание законодательства РФ.2015. № 33. Ст. 4835
11. Постановление Правительства РФ от 26.03.2003 № 173 «О порядке определения и опубликования перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)» (ред. от 31.12.2010) // Собрание законодательства РФ. 2003. № 13. Ст. 1243
12. Приказ КФМ РФ от 16.06.2003 № 72 «Об утверждении Положения «Об издании КФМ России Постановления о приостановлении операции (операций) с денежными средствами или иным имуществом в случаях, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2003. № 45. С.8
13. Приказ Росфинмониторинга от 08.05.2009 № 103 «Об утверждении Рекомендаций по разработке критериев выявления и определению признаков необычных сделок» (ред. от 09.01.2014) // Финансовая газета. 2009. № 39. 24 сентября.
14. Приказ Росфинмониторинга от 03.08.2010 № 203 «Об утверждении положения о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (ред. от 01.11.2010) // Российская газета. 2010. № 216. 24 сентября.
15. Положение об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма утв. Банком России 15.10.2015 № 499-П // Вестник Банка России. 2015. № 115. 16 декабря
16. Положение Банка России от 29.08.2008 № 321-П «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Вестник Банка России. 2008. № 54. С.7
17. Положение Банка России «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 2 марта 2012 г. // Вестник Банка России. 2012. № 20. С.9
18. Указание Банка России от 9 августа 2004 г. № 1486-У «О квалификационных требованиях к специальным должностным лицам, ответственным за соблюдение правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и программ его осуществления в кредитных организациях» // Вестник Банка России. 2004. № 54. С.6
19. Указание Банка России от 23.08.2013 № 3041-У «О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений о случаях отказа от заключения договора банковского счета (вклада) с клиентом, отказа от выполнения распоряжения клиента о совершении операции и о случаях расторжения договора банковского счета (вклада) с клиентом по инициативе кредитной организации» // Вестник Банка России. 2013. № 62. С.6
20. Указание Банка России от 9 августа 2004 г. № 1485-У «О требованиях к подготовке и обучению кадров в кредитных организациях» // Вестник Банка России. 2000. 1 сентября.
21. Письмо Банка России от 8 апреля 2003 г. № 53-Т «О внесении изменений и дополнений в Вольфсбергские принципы» // Вестник Банка России. 2003. 16 апреля. № 20

Научная и специальная литература

22. Асупова, Н.П. Противодействие международному терроризму / Н.П. Асупова, // Независимое военное обозрение. – 2013. – №8. – С. 3 – 5.
23. Бакшеева, А.Е. К вопросу о национальной системе противодействия легализации преступных доходов в Российской Федерации / А.Е. Бакшеева, Ю.В. Трунцевский // Научные исследования: от теории к практике. - 2015. - Т. 2. № 2 (3). -С. 349-352.
24. Васильева, М.К. Противодействие легализации доходов, полученных от незаконного оборота наркотических средств / М.К. Васильева // Закон и право. 2015. № 7. - С. 134-136.
25. Взаимодействие и координация деятельности [Электронный ресурс] // Межрегиональное управление Федеральной службы по финансовому мониторингу по Сибирскому федеральному округу URL: http://www.fedsfm.ru/sfo/about дата обращения 02.06.2017 г.
26. Власова, Д.Д. Значение аудита в противодействии коррупции и легализации доходов, полученных незаконным путем / Д.Д.Власова, Е.С. Самбурова, Е.В. Останина // В сборнике: Россия молодая Сборник материалов VII Всероссийской научно-практической конференции молодых ученых с международным участием. - 2015. - С. 355.
27. Гладкова, С.Б. Риск-менеджмент в кредитных организациях в контексте обеспечения противодействия легализации преступных доходов / С.Б. Гладкова // Экономика и предпринимательство. - 2015. - № 6-1 (59-1). - С. 656-660.
28. Годовой отчет Банка России за 2015-2016 г.г. [ Электронный ресурс] // Официальный сайт Банка России URL: http://cbr.ru/ дата обращения 01.06.2017 г.
29. Гузнов, А.Г. Административная ответственность за нарушение кредитными организациями законодательства в сфере противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: проблематичные новеллы / А.Г. Гузнов // Законодательство. - 2014. - № 7. - С.21-28
30. Дракин, А.А. Банки в системе финансового контроля в сфере противодействия отмыванию преступных доходов / А.А. Дракин // Банковское право. - 2014. - № 6. - С. 32-37
31. Жубрин, Р.В. Совершенствование законодательства о противодействии легализации преступных доходов / Р.В. Жубрин // Вестник Академии Генеральной прокуратуры Российской Федерации. - 2015. - Т. 47. - № 3. - С. 52-57.
32. Зубков, В.А. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию терроризма / В.А. Зубков, С. К. Осипов. - М. : Спецкнига, 2017. - С.320
33. Иванов, Э.А. Система международно-правового регулирования борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем : дис. … д-ра юрид. наук. – М., 2014. - С.132
34. Каратаев, М.В. Императивы трансформации международных стандартов финансового мониторинга / М.В. Каратаев // Внутренний контроль в кредитной организации. - 2012. - № 2. - С.21-28
35. Колючкина, М.М. Роль коммерческих банков в противодействии легализации доходов, полученных преступным путем / М.М. Колючкина // В сборнике: Новые возможности юридической специализации: перспективные научно-практические разработки и исследования сборник статей. Сер. «Стандарты образования» - 2015. - С. 144-151.
36. Линников, А.С. Международно-правовые стандарты регулирования банковской деятельности / А.С.Линников, Л.К. Карпов. - М.: Статут, 2014. - С.87.
37. Ляльков, С.Ю. Реализация интенсивной модели развития банковской системы России в контексте основных ориентиров / С.Ю. Ляльков // «Экономика» и «Право». 2014. № 10. С. 39-44.
38. Масюкова, Л.В. Внутренний кон¬троль и аудит в кредитной организации : учеб. пособие / Л.В. Масюкова, Н.А. Пономарёва. Хабаровск : РИЦ ХГАЭП, 2014. С.87
39. Материалы IX Всероссийской банковской конференции «Банки и их роль в противодействии легализации доходов, полученных преступным путем» / Ассоциация региональных банков России. – М.: Норма, 2014. С.98
40. Международно-правовые основы борьбы с коррупцией и отмыванием преступных доходов : сб. статей / сост. В.С. Овчинский. – М.: ИНФРА-М, 2014. - С.98
41. Мигина, К.В. Международное сотрудничество в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / К.В. Мигина // в сборнике: маркетинг и массовые коммуникации в обеспечении устойчивого развития территории и предприятия сборник статей II Международной научно-практической конференции. Под редакцией А.В. Осташкова, С.И. Неделько, В.Н. Ретинской. 2015. - С. 47-51
42. Михеев, А.А. Нормативно-правовое обеспечение противодействия легализации доходов, полученных преступным путем // В книге: право и юридическая реализация Киселев С.Г., Телепина Н.М., Телепина Н.А., Владимирова В.В., Яшкова Т.А., Голик А.А., Томилина Е.Е., Опокин А.Б., Ластаканидзе К.О., Гунба А.А., Петрова А.А., Латфуллин Г.Р., Васильев В.В., Васильева Е.В., Сутормин Ю.Б., Сутормина А.Ю., Сукиасян А.Т., Горбунова Е.Н., Моргунов Е.В., Газаева И.М. и др. Государственный университет управления; под редакцией С. Г. Киселева. М., 2015. - С. 280-291.
43. Михеев, А.А. Нормативно-правовое обеспечение противодействия легализации доходов, полученных преступным путем // под ред. С. Г. Киселева. М., 2015. - С. 280.
44. Письмо Банка России от 4 сентября 2013 г. № 172-Т «О приоритетных мерах при осуществлении банковского надзора» // Вестник Банка России. 2013. 18 сентября.
45. Попова, Е.М. Банки в системе противодействия легализации преступных доходов / Е.М. Попова, Д. Ларин // В сборнике: Денежное обращение, кредит, банки и другие финансовые посредники в трансформационной экономике Ответственность за содержание статей несут авторы. Оренбург, 2015. - С. 145-150.
46. Публичный отчет о работе Федеральной службы по финансовому мониторингу в 2016 г.г. [Электронный ресурс] // Режим доступа: http: //fedsfm. ru/activity/a№№ual –reports дата обращения 15.05.2017 г.
47. Ревенков, П.В. Финансовый мониторинг. Управление рисками отмывания денег в банках: монография / П.В. Ревенков, А.Б. Дудка, А.Н. Воронин. - М.: КноРус, 2015. – С.8
48. Рождественская, Т.Э. Надзор Банка России за исполнением основных обязанностей кредитных организаций в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма / Т.Э. Рождественская, А.Г. Гузнов // Административное право и процесс. 2016. № 4. - С. 35 - 40.
49. Рождественская, Т.Э. Публичное банковское право: учебник для магистров / Т.Э. Рождественская, А.Г. Гузнов. - М.: Проспект, 2016. - С.330
50. Шпак, Н.М. Меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем / Н.М. Шпак // Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета. 2015. - № 109. - С. 758-769.

Материалы судебной практики

51. Определение Конституционного Суда РФ от 01.12.2005 № 519-О «Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданина Голубка Сергея Александровича на нарушение его конституционных прав подпунктом 1 пункта 1 статьи 7 Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // Доступ из справ.- правовой системы Консультант плюс.
52. Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18.11.2004 № 23 «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве» (ред. от 07.07.2015) // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2005. № 1. С.9
53. Решение Арбитражного суда Тюменской области от 23.05.2017 по делу № А70-2839/2017 // Доступ из справ.- правовой системы Консультант плюс.
54. Решение Арбитражного суда г. Москвы от 29.02.2016 по делу № А40-222442/15-17-1843 // Доступ из справ.- правовой системы Консультант плюс.
55. Решение Арбитражного суда Ростовской области от 14.10.2015 по делу № А53-21788/15 // Доступ из справ.- правовой системы Консультант плюс