Институт факторинга в российском и зарубежном праве: сравнительно-правовой анализ

Введение…………………………………………………………………………..…3

Глава 1 Институт факторинга: понятие, эволюция, сущность…………................6

1.1. Понятие факторинга…………………………………....…………………….....6
1.2. История появления института факторинга и особенности его правового регулирования в зарубежных странах в настоящее вре-мя.................................................................................................................................13

Глава 2. Анализ правового регулирования факторинга в России……………….32
2.1. Договор финансирования под уступку денежного требования и его суще-ственные условия…………………………………………………………………...32
2.2. Проблема соотношения договора финансирования под уступку денежного требования с договором факторинга.......................................................................38

Заключение.................................................................................................................50

Список источников и литературы............................................................................54

1.1. Понятие факторинга

Понятия «факторинг» не содержится в законодательных актах России, однако этот термин широко применяется в судебной практике, в научной литературе, а также известен в сфере договорных отношений субъектов предпринимательской деятельности. Институт факторинга, собственно, как и термин «факторинг» впервые появился за рубежом.
Сущность отношений факторинга в его классическом понимании заключается в следующем: лицо, осуществляющее поставку товаров, выполнение работ или оказание услуг (клиент по договору факторинга), выполнив свои обязательства по соответствующему договору, имеет денежное требование к должнику, однако не стремится получить от него денежные средства, а уступает это требование фактору (как правило, это банк, но им может быть и иная коммерческая организация).
...

1.2. История появления института факторинга и особенности его правового регулирования в зарубежных странах в настоящее время

Факторинг возник и получил развитие за рубежом, что обуславливает необходимость исследования факторинговых отношений и их правовой регламентации в зарубежных государствах. Поэтому считаем необходимым в целях уяснения сущности факторинга рассмотреть предпосылки его появления и эволюцию данного института в зарубежных странах.
Поскольку сущность факторинга понимается исследователями различно, вопрос о возникновении этого института является дискуссионным.
Некоторые авторы начинают исследование факторинга с 1945-1835 г.г. до н.э., находя признаки факторинговых операций уже в Древней Месопотамии. В то время в г.Канише – важном торговом центре Центральной Анатолии (территория современной Турции) – торговцами, которые прибывали в Малую Азию из города-государства Ашшура, было создано купеческое объединение.
...

2.1. Договор финансирования под уступку денежного требования и его существенные условия

Институт факторинга в российском праве регулируется главой 43 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) «Финансирование под уступку денежного требования», а также главой 24 ГК РФ «Перемена лиц в обязательстве».
В соответствии с п. 1 ст. 824 ГК РФ, по договору финансирования под уступку денежного требования одна сторона (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентом товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. Денежное требование к должнику может быть уступлено клиентом финансовому агенту также в целях обеспечения исполнения обязательства клиента перед финансовым агентом.
В соответствии с п. 2 ст.
...

2.2. Проблема соотношения договора финансирования под уступку денежного требования с договором факторинга

Как в теории, так и на практике часто встает вопрос о соотношении понятий «договор факторинга» и «договор финансирования под уступку денежного требования».
Достаточно часто эти понятия тем или иным образом отождествляются: отдельные авторы считают эти понятия полностью идентичными, другие признают неравнозначность этих понятий, но используют термины в качестве взаимозаменяемых. Так, к примеру, М.В. Телюкина считает, что договор финансирования под уступку денежного требования «в цивилистике именуется факторингом (официальным это название не является)»1. Е.А. Суханов считает, что ГК РФ в части норм, посвященных договору финансирования под уступку денежного требования, «не всегда буквально следует всем сложившимся представлениям о факторинге»2. Тем не менее, данное обстоятельство, по его мнению, не указывает на то, что исследуемые договоры нельзя отождествлять.
Д.А.
...

Заключение

В настоящей работе нами был проведен анализ института факторинга, особенности его правового регулирования в российском гражданском праве и за рубежом.
Мы пришли к выводу, что, поскольку понятие «факторинг» не имеет легального определения в законодательстве России, в целях выяснения правовой природы этого института, его признаков и видов необходимо обращаться к судебной практике, научной литературе и зарубежному опыту. Зарубежная практика для нас является главным ориентиром, так как факторинговые отношения достаточно давно, в отличие от России, известны странам с развитой рыночной экономикой.
Родиной современного факторинга является США, где этот институт начал формироваться в XVIII в. Взаимоотношения торговцев и торговых посредников к этому периоду изменились, и последние перестали выполнять функции по реализации товара, начав финансировать торговцев в счет уступаемой дебиторской задолженности.
...

1.ИСТОЧНИКИ

а) международные правовые акты
1. Конвенция УНИДРУА по международным факторинговым операциям (Заключена в г. Оттаве 28.05.1988) // Собрание законодательства РФ. 2015. №15. Ст. 2198.

б) нормативные правовые акты РФ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 1996. № 5. Ст. 410.
2. Федеральный закон от 05.05.2014 № 86-ФЗ «О присоединении Российской Федерации к Конвенции УНИДРУА по международным факторинговым операциям» // Российская газета. 2014. 7 мая.

в) опубликованные источники
1. Концепция развития гражданского законодательства Российской Федерации (одобрена решением Совета при Президенте РФ по кодификации и совершенствованию гражданского законодательства от 07.10.2009) // Вестник ВАС РФ. 2009 № 11.

2. ЛИТЕРАТУРА

а) учебники и монографии
1. Гражданское право: Учеб.: В 3 т. Т.2 / Отв. Ред. А.П. Сергеев, Ю.К. Толстой. М.: ТК Велби, Изд-во Проспект, 2004. 848 с.
2. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Договоры о займе, банковском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований: в 5 томах. Т. 1. М.: Статут, 2006. 736 с.
3. Гражданское и торговое право зарубежных стран: учеб., Т.2 / отв. ред. Васильев Е.А., Комаров А.С. 4-е изд., переаб. и доп.: в 2-х т. М.: Международные отношения, 2006. 659 с.
4. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (учебно-практический). Части первая, вторая, третья, четвертая (постатейный) / С.С. Алексеев, А.С. Васильев, В.В. Голофаев и др.; под ред. С.А. Степанова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Проспект; Екатеринбург: Институт частного права, 2009. 1504 с.
5. Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Российской Феде-рации, части второй: в 3 т. / И.В. Бандурина, А.В. Демкина, Л.Г. Ефимова и др.; под ред. П.В. Крашенинникова. М: Статут, 2011. Т. 2. 421 с.
6. Российское гражданское право: Учебник: В 2 т. Т. II: Обязательственное право / Отв. Ред. Е.А. Суханов. – 2-е изд., стереотип. – М.: Статут, 2011. 1208 с.
7. Романец Ю.В. Система договоров в гражданском праве России: моно-графия. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Норма, Инфра-М, 2013. 496 с.
б) статьи из периодических изданий
1. Соломин С.К. Сделки кредитно-расчетной сферы: отдельные вопросы совершенствования положений гражданского законодательства // Право и экономика. 2010. N 2. С.31 – 39.
2. Автомонов А.С. Правовое регулирование факторинга в России и во Франции. // Государство и право. 2012. № 6. С.35 – 50.
3. Прокофьев А.С. Факторинг: российское законодательство и Конвенция УНИДРУА. // Журнал российского права. 2012. № 7. С. 21 – 25.
4. Канаев А.В., Синица Е.А. История факторинга: от агентской сделки до индустрии коммерческого финансирования // Финансы и кредит. 2013. № 35 (563) С. 66 – 76; № 37 (565) С. 69 – 78.
5. Фролкина Е.Н. К вопросу о совершенствовании гражданского законодательства о факторинге // Современное право. 2013. № 10. С. 72 – 78.


в) электронные информационные ресурсы
1. Проект Федерального закона «О внесении изменений в Гражданский кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации в части осуществления факторинговых операций» (подготовлен Минфином России) (не внесен в ГД ФС РФ, текст по состоянию на 22.11.2013)[HTML] http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=PRJ;n=112768;dst=100001 (дата обращения: 10 декабря 2015 г.).
2. Проект Федерального закона № 47538-6 «О внесении изменений в части первую, вторую, третью и четвертую Гражданского кодекса Российской Федерации, а также в отдельные законодательные акты Российской Федерации» (ред., принятая ГД ФС РФ в I чтении 27.04.2012) [HTML] http://base.garant.ru/58064654/ (дата обращения: 10 декабря 2015 г.).
3. Договор финансирования под уступку денежного требования в системе гражданского права Российской Федерации (Шевченко Е.Е.) (Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2008) [HTML] http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=CMB;n=16022 (дата обращения: 10 декабря 2015 г.).
4. Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ (постатейный) (Баринов Н.А., Бевзюк Е.А., Беляев М.А., Бирюкова Т.А., Барышев С.А., Вахрушева Ю.Н., Долотина Р.Р., Елизарова Н.В., Закиров Р.Ю., Захарова Н.А., Иванишин П.З., Морозов С.Ю., Михалева Т.Н.) (Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2014) [HTML] http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=CMB;n=17851 (дата обращения: 10 декабря 2015 г.).
5. Определение ВАС РФ от 11.11.2010 N ВАС-14925/10 по делу N А40-129032/09-133-369 [HTML] http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=ARB;n=165469;dst=0;rnd=203280.2669475656377406 (дата обращения: 6 мая 2015 г.).
6. Определение ВАС РФ от 27 января 2011 г. № ВАС-18527/10 по делу № А65-20471/2008-СГЗ-1 [HTML] http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=ARB;n=173829;dst=0;rnd=203280.9159738381556604 (дата обращения: 6 мая 2015 г.).
7. Определение ВАС РФ от 11 ноября 2010 г. № ВАС-14936/10 по делу № А40-128914/09-133-367 [HTML] http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=ARB;n=165472;dst=0;rnd=203280.46140693125922505 (дата обращения: 6 мая 2015 г.).
8. Постановление ФАС Поволжского округа от 02.10.2008 по делу N А55-723/08 [HTML] http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=APV;n=59638;dst=0;rnd=203280.4473935625648435 (дата обращения: 6 мая 2015 г.).
9. Постановление ФАС Московского округа от 05.08.2004 № КГ-А40/5122-04[HTML] http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=AMS;n=39406;dst=0;rnd=203280.2502070926741302 (дата обращения: 6 мая 2015 г.).
10. Постановление ФАС Московского округа от 02.11.2009 № КГ-А40/10619-09 по делу № А40-27930/09-139-91 http://base.consultant.ru/cons/cgi/online.cgi?req=doc;base=AMS;n=119176;dst=0;rnd=203280.21289402102026334 (дата обращения: 6 мая 2015 г.).