Страхование предпринимательских рисков в России и его перспективы.

Актуальность настоящей темы определена тем, что страхование в предпринимательской деятельности положительно воздействует на развитие экономики в целом. К примеру, одной из основных трудностей считается ветхость основных фондов в большинстве отраслей российской экономики. Решением этой проблемы становится осуществление крупного размера капитальных вложений, нужных как для реконструкции и обновления основных фондов работающих компаний, так и для создания новейших производственных комплексов. Но, объёмы вложенных денег в экономику остаются на недостаточном уровне, для кардинального перемены ситуации, сформировавшейся в отношении темпов обновления основных фондов, в особенности производственного характера. Все это связывают и с недостатком финансовых и других ресурсов действующих предприятий для обновления своих основных фондов, так и с высоким уровнем предпринимательских рисков, сопряженных с реализацией того или иного инвестиционного проекта. Последний фактор также связан с отсутствием защитных инструментов от финансовых последствий реализации соответствующих рисков.
Развитие в России рыночных отношений повышает актуальность проблемы сокращения предпринимательских рисков, в связи с этим рассматриваются особенности предпринимательских рисков и пути их сокращения, в том числе посредством страхования.
Следует отметить, причинами мешающими развитию страхования предпринимательских рисков считаются всё ещё недостаточный уровень платёжеспособного спроса на услуги страховых организаций, низкая страховая культура, сохраняющаяся у многих слоев населения и некоторых руководителей хозяйствующих субъектов, зачаточное состояние инфраструктуры страхового рынка.
Также к причинам препятствующим развитию российского страхового рынка в целом относятся нежелание российских страховых компаний совершенствовать рассматриваемый вид страхования, отсутствие опыта у страховых компаний в осуществлении данного вида страхования, недостаток высококвалифицированных кадров, способных квалифицированно осуществить деятельность, сопряженную с проведением страхования предпринимательских рисков. Во многих отношениях выделенные причины взаимосвязаны друг с другом и следуют один из другого. В связи с этим, представляется целесообразным при их анализе учитывать это связь.
В числе прочих причин, связанных, в основном, с уровнем развития государственной экономики и особенностями российского менталитета, были выделены также такие причины, как технологическая сложность страхования предпринимательских рисков и недостаток высококвалифицированных специалистов, способных организовать практическое осуществление данного вида страхования.
Цель дипломного исследования - показать организацию страхования рисков предпринимательской деятельности.
Задачи исследования:
-дать определение предпринимательского риска, определить классификацию;
-изучить методы управления предпринимательскими рисками;
-определить особенности страхования предпринимательских рисков;
- охарактеризовать организациюООО «ЭЛМОНС»;
-дать финансово-экономическое обоснование страхования предпринимательских рисков;
-дать рекомендации по совершенствованию управления предпринимательскими рискамиООО «ЭЛМОНС»
Объектом исследования выступаетООО «ЭЛМОНС».
Предмет исследования – организация страхования рисков предпринимательской деятельностиООО «ЭЛМОНС».
Методологической основой разработок, представленных в дипломе является микро и макроэкономическая страхования предпринимательских рисков.
В качестве основного метода исследования используется функциональный анализ.
Теоретические исследования, содержащиеся в дипломной работе, также представляют практический интерес, поскольку концептуально определяют основополагающие моменты, от понимания и осмысления которых зависит организация страхования рисков.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение 3
1. Специфика страхования предпринимательских рисков
1.1.Сущность предпринимательского риска…………………………………..6
1.2. Классификация предпринимательских рисков 8
1.3. Особенности страхования предпринимательских рисков 13
2. Особенности страхования предпринимательских рисков на предприятии 20
2.1. Характеристика организации ООО «ЭЛМОНС» 20
2.2. Виды предпринимательских рисков страхуемых в ООО «ЭЛМОНС» 24
3. Совершенствование управления предпринимательскими рисками на основе страхования 44
3.1.Организационные мероприятия по страхованию предпринимательских рисков на ООО «ЭЛМОНС» 44
3.2 Финансовое обеспечение страхования предпринимательских рисков на ООО «ЭЛМОНС» 51
Заключение 61
Список использованной литературы…………………………………………64
Приложения ……………………………………………………………………..68

Заключение

Таким образом, предпринимательский риск - это вероятность потери предпринимателем прибыли, дохода или имущества в результате предпринимательской деятельности.
Предпринимательская деятельность наполнена рисками различного характера. Риск является неотъемлемой частью его деятельности. Возможность вложения денежных средств, принятие на работу нового, реализация продукции на рынке, ценообразование или подписание соглашения о продаже - все это может являться причиной, влекущей за собой предпринимательский риск.
Основной причиной финансовых проблем и банкротств компаний считаются недостаточные знания в управлении предпринимательскими рисками и их минимизации. Бизнесмен способен избежать риска, но это нередко влечет недостаточное получение вероятной прибыли. Опыт формирования многих стран показывает, что пренебрежение, преуменьшение и малый учет особенности предпринимательских рисков при разработке тактических и стратегических инструментов финансовой политики предпринимательских субъектов однозначно задерживает формирование современного общества и определяет экономическую систему на более низкие уровни.
Мало интерес к этой проблеме со стороны предпринимательских субъектов выражается в отсутствии проработанной политики управления и оптимизации предпринимательской деятельности.
Практические результаты демонстрируют, что своевременная анализ уровней рисков и хорошо проведенные мероприятия по их нейтрализации и минимизации дают возможность компаниям уменьшить и даже избежать множества потерь, а в определенных случаях приумножить свой доход.
Таким образом, осуществление любого вида предпринимательской деятельности прочно сопряжена с рисками, называемые предпринимательскими. Предпринимательские риски считаются объективной необходимостью любой предпринимательской деятельности, а управление ими и минимизация их уровней, безусловно, задача предпринимательского субъекта.
Чем богаче опыт у предпринимателя, тем больше вероятность предугадать наибольшее количество рисков перед началом организации своего дела. Для раскрытия рисков используются различные методы и способы.
Таким образом, фирма, снижая и уменьшая риски, займет более прочное место на рынке и станет более конкурентоспособной.
Самострахование участников срочных (фьючерсных и опционных) операций посредством хеджирования считается главным рыночным механизмом нейтрализации риска на биржевых торгах. Но способности его весьма ограничены. Во-первых, экономическая жизнь не ограничивается биржевой торговлей. Во-вторых, страховое возмещение при помощи хеджирования недостаточно для того, чтобы покрывать убытки от больших рисков. В-третьих, не на всяком биржевом рынке работает подобный механизм страхования. В-четвертых, хеджирование дает возможность избежать негативных последствий от колебания цен на протяжении времени действия соглашения (контракта), но есть множество других рисков, не подпадающих под этот способ их ограничениядоговору страхования предпринимательских и финансовых рисков применяются все те же требования, которые обязательны для договора имущественного страхования: принцип пропорционального возмещения, двойного страхования, суброгации и т.п.
Страхование предпринимательских и финансовых рисков, позволяющее в комплексе страховать риск невыполнения финансовых либо коммерческих обязательств по договору, в отечественной практике осуществляется на основе различных вариантов договоров страхования:
— финансовых и коммерческих рисков;
— финансовых рисков на случай неисполнения (ненадлежащего исполнения) договорных обязательств.
Страхование ущербов от перерывов в производстве чаще всего выступает опционом по договорам страхования имущества юридических лиц.
Убытки страхователя по коммерческим контрактам включают в себя;
— расходы, уже осуществленные для исполнения прямых обязательств по контракту (поставка товаров, работ, услуг, транспортные расходы и т.п.);
— расходы на аренду помещений, оборудования, транспортных средств, понадобившихся для выполнения контракта (включая налоги и сборы);
— проценты по привлеченным для выполнения контракта средствам (проценты по банковским кредитам);
— потерю прибыли (упущенную выгоду).
Страховая сумма определяется на основании возможного раз мера убытков. Она может быть совокупной на все страховые случаи или предусматривать лимиты ответственности страховщика по одному страховому случаю.
Не принято страховать фьючерсные сделки и операции международного валютного клиринга.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

1. Гражданский кодекс РФ. Часть вторая (глава 48) от 26 января 1669г. №14-ФЗ.
2. Закон РФ от 27.11.92 № 4015-ФЗ «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
3. Федеральный закон от 29.11.10 №326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании».
4. Федеральный закон от 25 апреля 2002г. №40-ФЗ « Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств».
5. Постановление Правительства РФ от 7 мая 2003г. №263 «Об утверждении правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств».
6. Порядок формирования страховых резервов по страхованию жизни. Утверждён приказом Минфина России от 9 апреля 2009г. № 32н.
7. Абрамов В.Ю. Правовое регулирование страховой деятельности в РФ: учеб. пособие.– М.: Анкил, 2009.
8. Александрова А.А. Оценка эффективности управления денежными средствами в страховой компании// Финансовый менеджмент – 2010. - №2. – с.41-48.
9. Алехина Е.С. Страхование: краткий курс лекций/ Е.С. Алехина.- М.: Издательство Юрайт, 2011.-206с.
10. Архипов А.П Финансовый менеджмент в страховании: учебник.–Финансы и статистика: Инфра-М. 2010.
11. Белоус А.М. Страхование. – М.: Логос, 2012. – 170с.
12. Васин СМ. Управление рисками на предприятии: учебное пособие / С. М. Васин, В. С. Шутов. - М.: КНОРУС, 2010. - 304 с.
13. Вещунова Н.Л., Фомина Л.Ф. Страхование. - М.:ТК Велби: Проспект, 2011. - 672с
14. Ермасов С. В., Ермасова Н. Б. Страхование: учебник / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. - М.: Высшее образование, 2008. - 613 с.
15. Гаврилова В.Ю. Страхование: учеб. пособие. – М.: из-во Моск. Унив., 2013г.
16. Гатиятов Р. / Риск и контроль (Модель COSO)
17. Гвозденко А.А. Страхование: учебник - М.:ТК Велби6Из-во Проспект, 2008.- 464с.
18. Годин А.М., Демидов С.Р., Страхование: учебник. – М.: Дашков и К,2013.
19. Голанова В.А. Анализ эффективности страховой деятельности// Экономический анализ. – 2011. - №21. – С.13-16.
20. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: учеб. Пособие. – М.: Финансы и статистика, 2008.
21. Ивасенко А.Г., Никонова Я.И. Страхование: учебник, – М.: КНОРУС, 2009.
22. Игошин Н.А. Страховое право: учеб пособие.– ЮНИТИ, 2010.
23. Ильясов С.М. Страхование. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012. – 255с
24. Киселев В.В. Страхование. – М.: Логос, 2011. – 265с.
25. Кондраков Н.П. Страхование. - М.: Инфра - М, 2012. – 426 с.
26. Короленко С.А. Анализ формирования и распределения прибыли в страховой компании // Финансовый менеджмент. – 2011. – №3. – С. 14-22.
27. Кузнецова Н.П., Меркурьева И.С. Международный опыт регулирования страховой деятельности // Вестн. СПбГУ. Сер. 5. СПб., 2012. Вып. 1. С. 138–150.
28. Кузьмин А.В.Страхование. – М.: Инфра, 2011. – 381с.
29. Кулаков А.Е. Управление страховой компанией // Экономический анализ. – 2011. - №1. – С.2-16.
30. Кулишов Л.И. Оценка эффективности деятельности страховой компании // Финансовый менеджмент. – 2011 - №8 – С.44-51.
31. Лифиренко С.А. Проблемы риска и пути их решения в управленческой деятельности / С.А. Лифиренко // Административное право и процесс. — 2010. — №3.-С. 50, 51.
32. Лукаш Ю.А. Анализ финансовой устойчивости коммерческой организации и пути ее повышения [Электронный ресурс]: учеб. пособие / Ю.А. Лукаш. – М. : Флинта, 2012. – 282 с.
33. Михайлова В.Н. Страхование. – М.: ДеКА, 2012. – 287с
34. Назарова И. Г. Управление рисками в предпринимательской деятельности: учеб. пособие. - Ухта: УГТУ, 2003. - 136 с.
35. Николаев Т.В. Страхование. – Спб.: Питер, 2012. – 160с.
36. Никулина Н.Н. Страхование. Теория и практика: учеб. пособие для студентов вузов / Н.Н. Никулина, С.В. Березина. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 511 с.
37. Оперьев В.В. Анализ активов страховой компании // Консультант директора. – 2012. №5(185). – С.19-24.
38. Орланюк-Малицкая Л.А. Платежеспособность страховой организации // М.: Изд. центр «АНКИЛ», 2010. 151 с.
39. Панащук Г.Л. Управление деятельностью страховой организации // Менеджмент. – 2012. №6. – С.12-19.
40. Пещанская И.В. Страхование. – М.: Инфра-М, 2012. – 120с.
41. Попкова Е. Г. Прогнозирование экономического роста в регионах РФ: методология анализа / Е. Г. Попкова, Т. Н. Митрахович, У. А. Волосатова // Экономическое прогнозирование: модели и методы. - Воронеж, 2010. -С.64-67.
42. Сербиновский Б.Ю. Страховое дело: курс лекций / Б.Ю. Сербиновский, В.Н. Гарькуша. – Ростов-н/Д: ЮФУ, 2010. – 387 с.
43. Слептухов Ю.А., Страхование: Учеб Пособие. – М.: ИНФРА-М.,2007.
44. Страхование: учебник для бакалавров / С.В. Ермасов, Н.Б. Ермасова. М.: Изд-во Юрайт; ИД Юрайт, 2011. – 703 с.
45. Страхование: учебник для бакалавров/ под. ред. Л.А. Орланюк-Малицкой, С.Ю. Яновой.– М.: Из-во Юрайт; ИД Юрайт, 2012.
46. Страховое дело: учебник/Л.Г Скамай.–М.: Из-во Юрайт, 2013.
47. Страхование: учебник / под. ред. Т.А. Федоровой. – М.: Магистр, 2009. – 1006 с.
48. Терехов А.А. Страховой рынок: перспективы развития. -- М.: Финансы и статистика, 2011. – 522 с.