Оценка и управление рисками страховой организации

Актуальность выбранной темы исследования обусловливается рядом обстоятельств:
во-первых, риск является неотъемлемым элементом функционирования организации, в связи с чем условием нормальной организации является своевременная идентификация потенциальных рисков;
во-вторых, деятельность организации непосредственно связана с рисками финансовых потерь, ущерба и снижения общей экономической эффективности деятельности экономического объекта, возникающих под воздействием факторов внешней и внутренней среды;
в-третьих, на основе анализа и оценки рисков необходимо обеспечить управление рисками на основе выработки методов их регулирования (снижения, нейтрализации, предотвращения).
Цель выпускной квалификационной работы - исследовать систему управления рисками страховой организации и обосновать основные направления ее совершенствования.
Исходя из поставленной цели можно сформулировать следующие задачи:
 раскрыть понятие и охарактеризовать сущность и структуру системы управления рисками страховой организации;
 представить систему критериев и показателей оценки рисков страховой организации и на их основе оценить ее современный уровень;
 выявить потенциальные риски организации и обозначить направления их нейтрализации и снижения
Объект исследования - Екатеринбургский филиал страховой организации АО «ГСК «Югория», в деятельности которой важное значение имеет процесс управления рисками.
Предмет исследования - анализ, оценка и совершенствование системы управления рисками страховой организации.
В первом разделе изучены теоретические основы анализа и оценки рисков организации, а именно понятие, классификация, функции и методы оценки рисков деятельности страховой организации.
Во втором разделе проведен анализ и оценка рисков Екатеринбургского филиала АО «ГСК «Югория» и анализ финансовых показателей Екатеринбургского филиала АО «ГСК «Югория».
В третьем разделе разработаны мероприятия по повышению эффективности управления рисками Екатеринбургского филиала АО «ГСК «Югория» на основе выявленных проблем в управлении рисками организации.
Информационная база выпускной квалификационной работы включает: нормативно-правовые акты, статистические материалы, труды ведущих отечественных и зарубежных авторов: Бадалова А.Г., Башкатов В.В., Васин С.М., Воронцовская А.В., Маршалл А. и др, посвященные проблемам управления рисками, статьи, опубликованные в периодических изданиях, а также Интернет-ресурсы.
Выпускная квалификационная работа состоит из введения, трех глав основного текста, заключения, списка использованных источников. Содержание работы изложено на 60 страницах машинописного текста, и включает 9 рисунков, 11 таблиц. Список использованных источников включает 53 наименований.

СОДЕРЖАНИЕ 3
Введение 4
1 Теоретические аспекты исследования оценки и управления рисками страховой организации 7
1.1 Оценка и управление рисками страховой организации: понятие, сущность классификация 7
1.2 Причины, факторы и методы управления рисками страховой организации 14
2 Анализ и оценка рисков страховой организации (на примере Екатеринбургского филиала АО «ГСК «Югория») 25
2.1 Общая характеристика и оценка финансовых показателей Екатеринбургского филиала АО «ГСК «Югория» 25
2.2 Оценка отраслевых рисков Екатеринбургского филиала АО «ГСК «Югория» 32
3 Направления совершенствования системы управления рисками страховой организации (на примере Екатеринбургского филиала АО «ГСК «Югория») 39
3.1 Характеристика системы управления рисками Екатеринбургского филиала АО «ГСК «Югория» 39
3.2 Рекомендации по совершенствованию управления рисками Екатеринбургского филиала АО «ГСК «Югория» 44
Заключение 50
Список использованных источников 53

В современных условиях развития экономики страхование становится одной из наиболее динамичных отраслей хозяйственной деятельности, которая способствует защите имущественных интересов организаций и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства. Роль страхования особенно важна в контексте проводимых в России экономических реформ, поскольку наличие страховой защиты стимулирует развитие рыночных отношений и деловой активности, улучшает инвестиционный климат в стране.

1. Гр аж да нс ки й ко де кс Ро сс ий ск ой Фе де ра ци и [Э ле кт ро нн ый ре су рс ]: Фе де ра ль ны м за ко но м от 18 .0 3. 20 19 N 34 ФЗ До ст уп из сп ра во чн о- пр ав ов ой си ст ем ы «К он су ль та нт Пл юс ». - Ре жи м до ст уп а: ht tp :/ /w ww .c on su lt an t. ru ;
2. О бе зо па сн ос ти [Э ле кт ро нн ый ре су рс ]: Фе де ра ль ны й за ко н от 28 .1 2. 20 10 N 390 - ФЗ. - До ст уп из сп ра во чн о пр ав ов ой си ст ем «К он су ль та нт Пл юс ». - Ре жи м до ст уп а: ht tp :/ /w ww .c on su lt an t. ru ;
3. Об об яз ат ел ьн ом ст ра хо ва ни и гр аж да нс ко й от ве тс тв ен но ст и вл ад ел ьц ев тр ан сп ор тн ых ср ед ст в [Э ле кт ро нн ый ре су рс ]: Фе де ра ль ны й за ко н от 25 .0 4. 20 02  г . N 40 - ФЗ. До ст уп из сп ра во чн о пр ав ов ой си ст ем «К он су ль та нт Пл юс ». - Ре жи м до ст уп а: ht tp :/ /w ww .c on su lt an t. ru ;-
4. Об ор га ни за ци и ст ра хо во го де ла в Ро сс ий ск ой Фе де ра ци и [Э ле кт ро нн ый ре су рс ]: За ко н Ро сс ий ск ой Фе де ра ци и от 27 .1 1. 19 92 N 40 15 1 - ФЗ. До ст уп из сп ра во чн о пр ав ов ой си ст ем «К он су ль та нт Пл юс ». - Ре жи м до ст уп а: ht tp :/ /w ww .c on su lt an t. ru ;
5. О ми ни ма ль ны х (с та нд ар тн ых ) тр еб ов ан ия х к ус ло ви ям и по ря дк у ос ущ ес тв ле ни я до бр ов ол ьн ог о ст ра хо ва ни я жи зн и с ус ло ви ем пе ри од ич ес ки х ст ра хо вы х вы пл ат (р ен ты , ан ну ит ет ов ) и (и ли ) с уч ас ти ем ст ра хо ва те ля в ин ве ст иц ио нн ом до хо де ст ра хо вщ ик а [Э ле кт ро нн ый ре су рс ]: Ук аз ан ие Ба нк а Ро сс ии от 11 ян ва ря 20 19 г. N 50 55 -У До ст уп из сп ра во чн о пр ав ов ой си ст ем «К он су ль та нт Пл юс ». - Ре жи м до ст уп а: ht tp :/ /w ww .c on su lt an t. ru ;
6. О по ря дк е ра сч ет а ст ра хо во й ор га ни за ци ей но рм ат ив но го со от но ше ни я со бс тв ен ны х ср ед ст в (к ап ит ал а) и пр ин ят ых об яз ат ел ьс тв [Э ле кт ро нн ый ре су рс ]: Ук аз ан ие Це нт ра ль но го Ба нк а Ро сс ий ск ой Фе де ра ци и от 28 ию ня 20 15 го да N 37 43 У До ст уп из сп ра во чн о пр ав ов ой си ст ем «К он су ль та нт Пл юс ». - Ре жи м до ст уп а: ht tp :/ /w ww .c on su lt an t. ru ;
7. Об ут ве рж де ни и пр ав ил по дг от ов ки и ут оч не ни я пр ог ра мм ы ра зр аб от ки фе де ра ль ны х ст ан да рт ов бу хг ал те рс ко го уч ет а для ор га ни за ци й го су да рс тв ен но го се кт ор а [Э ле кт ро нн ый ре су рс ]: Пр ик аз Ми нф ин а Ро сс ии от 23 .0 3. 20 15 N 45н Ре жи м до ст уп а: //ht tp: www. mi nf in .r u;
8. Об ут ве рж де ни и По ря дк а оп ре де ле ни я ст ои мо ст и чи ст ых ак ти во в [Э ле кт ро нн ый ре су рс ]: Пр ик аз Ми нф ин а Ро сс ии от 28 .0 8. 20 14 N 84н (р ед . от 21 .0 2. 20 18 ) Ре жи м до ст уп а: //ht tp://www. mi nf in .r u;
9. О Ст ра те ги и на ци он ал ьн ой бе зо па сн ос ти Ро сс ий ск ой Фе де ра ци и [Э ле кт ро нн ый ре су рс ]: Ук аз Пр ез ид ен та Ро сс ий ск ой Фе де ра ци и от 31 де ка бр я 20 15 го да N 683 - До ст уп из сп ра во чн о пр ав ов ой си ст ем «К он су ль та нт Пл юс ». - Ре жи м до ст уп а: ht tp :/ /w ww .c on su lt an t. ru
10. Авдийский В. И., Дадалко В. А., Синявский Н.Г. Национальная и региональная экономическая безопасность России [Электронный ресурс]: учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по направлению подготовки 38.03.01 "Экономика" профиль "Анализ рисков и экономическая безопасность". - Москва: ИНФРА-М, 2019. - 363 с. - Режим доступа: http://znanium.com/go.php?id=762524, свободный.
11. Баранова Е.К., Бабаш А.В. Основы информационной безопасности [Электронный ресурс]: Учебник. - Москва: Издательский Центр РИО, 2019. - 202 с. - Режим доступа: http://znanium.com/go.php?id=1014830 znanium.com, свободный
12. Бадалова А.Г. Риск-менеджмент деятельности предприятия / А.Г. Бадалова, А.В. Пантелеев. // М.: - Текст: Вузовская книга, 2016. - С. 48.
13. Башкатов В.В. Сущность предпринимательского риска и показатели, необходимые для его оценки / В.В. Башкатов, В.С. Башкатова, А.А. Барсегян // Научный журнал КубГАУ. - 2014. - № 100. - С. 1058-1062.
14. Белякова А. П. Эффективная система мотивации - важный фактор по повышению экономических показателей организации // Концепт. -2018. - № 08 (август).
15. Васюкова Л.К., Мосолова Н.А. О ключевых рисках российского страхового рынка // Проблемы экономики и менеджмента. 2015. №9 (49). - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/o-klyuchevyh-riskah-rossiyskogo-strahovogo-rynka, свободный
16. Васин С.М. // Риск-менеджмент на предприятии / С.М. Васин, В.С. Шутов. // М.: КноРус. - 2016. - С. 21.
17. Виноградова З. И., Виноградов И.Е., Щербакова В.Е. Логика науки управления. - М.: Мысль, 2018. - 289с.
18. Воронцовский А.В. Риск-менеджмент / А.В. Воронцовский. - М: Юрайт, 2016. Юрайт, 2016.- С. 22.
19. Дворядкина Е. Б., Силин Я. П., Новикова Н. В. Экономическая безопасность [Электронный ресурс]: учебное пособие. - Екатеринбург: [Издательство УрГЭУ], 2019. - 194 с. - Режим доступа: http://lib.usue.ru/resource/limit/ump/17/p488072.pdf, свободный.
20. Зе ле нц ов а, А. А., Ба нк и и ст ра хо вы е ко мп ан ии : ко нк ур ен ты или со юз ни ки ? [Э ле кт ро нн ый ре су рс ] // St ud Ne t. 20 20 . N 5. Ре жи м до ст уп а: ht tp s: // cy be rl en in ka .r u/
21. Иванова А.П. Утечка персональных данных: большая проблема в цифровую эпоху // Социальные и гуманитарные науки. Отечественная и зарубежная литература. Сер. 4, Государство и право: Реферативный журнал. 2020. №4. - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article /n/utechka-personalnyh-dannyh-bolshaya-problema-v-tsifrovuyu-epohu, свободный
22. Ильиных А.С. Экономические риски организации // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. 2019, №1. [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/ ekonomicheskaya-bezopasnost-predpriyatiya-3, свободный.
23. Казак А.Ю., Слепухина Ю.Э. Финансовые риски в страховом бизнесе: модели и методы оценки // Известия Уральского государственного университета. 2019. № 2(77). С. 75-89.
24. Кайгородова Г.Н. Типология рисков страховой деятельности и подходы к их выявлению // Вестник Казанского государственного финансово- экономического института. 2020. №. 4. С. 29-36.
25. Кварандзия, А. А. Финансовая устойчивость страховой организации: практика управления активами, риски и контроль. Методическое пособие. - М.: Издательский дом «Регламент», 2020. - 368 с.
26. Киселева И.А., Искаджян С.О. Информационные риски: методы оценки и анализа // ИТпортал. 2019. №2 (14). - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/informatsionnye-riski-metody-otsenki-i-anali za, свободный
27. Киселева И.А., Симонович Н.Е., Косенко И.С. Экономическая безопасность организации: особенности, виды, критерии оценки // Вестник ВГУИТ. 2018. №2 (76). [Электронный ресурс]. - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/ekonomicheskaya-bezopasnost-predpriyatiya-osobennosti-vidy-kriterii-otsenki, свободный.
28. Клейнер, Г.Б. Организацию в нестабильной экономической среде: риски, информация, безопасность/ Г.Б. Клейнер, В.П. Тамбовцев, Р.М. Качалов. - М.: Экономика, 2021. - 398 с.
29. Князева Е.Г., Юзвович Л.И., Луговцов Р.Ю., Фоменко В.В. Финансово‑экономические риски [Электронный ресурс]: учебное пособие. - Екатеринбург: Издательство Уральского университета, 2019. - 114 с. - Режим доступа: https://elar.urfu.ru/bitstream/10995/34722/1/978-5-7996-1459-1.pdf, свободный
30. Колосов, А. В. Экономические риски хозяйственных систем / А. В. Колосов. - М.: РАГС, 2020. - 314 с.
31. Котлобовский, И. Б., Сметанин, А. Е. Рисковый подход к оценке платежеспособности страховой организации // Финансы. - 2020. - № 6. - С. 39-43.
32. Лещенко Е.С. Риск-менеджмент как фактор повышения эффективности производственных систем / Е.С. Лещенко, В.В. Вопилин, В.Г. Рожествнский и др. // Экономика и предпринимательство. - 2018. - № 1. - С. 988-992.
33. Маршалл А. / Принципы экономической науки / А. Маршалл - М: Прогресс. - 2015. - Т. 2. - С.54-82.
34. Михайлов Р.А. Финансы: учебник // Современные научные исследования и разработки. - М.: Прогресс, 2019 - 264 с.
35. Морозова А.М. Оценка рисков деятельности индивидуального предпринимателя в современной экономике РФ / А.М. Морозова, А.А. Деревянко // Международный журнал гуманитарных и естественных наук. - 2018. - № 4. - С. 70-137.
36. Набиев Р.Ф. - Актуальность управления рисками в хозяйствующих субъектах - Текст: электронный / Р.Ф Набиев., Р.М. Сафуанов // Аллея науки. - 2017. - № 16. 6 [сайт] - URL: https://www.alley-science.ru.
37. Назарова О.Г., Довыденко В.А. Утечка информации как угроза экономической безопасности организации // Экономика. Социология. Право. 2020. №2 (18). - Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/utechka-informatsii-kak-ugroza-ekonomiche skoy-bezopasnosti-predpriyatiya, свободный
38. Прусова В.И., Пономаренко Д.А., Илюхина А.А. Рынок страхования РФ в современных условиях // Экономика и бизнес: теория и практика. 2020. №9-2.». Режим доступа: https://cyberleninka.ru/article/n/rynok-strahova
39. Селезнева Н.Н., Ионова А.Ф. Финансовый анализ. Управление финансами. - 2-е издание: переработанное и дополненное. - М.: «ЮнитиДана», 2018. - 640с.
40. Скоморощенко, А.А. Условия обеспечения экономической безопасности субъектов малого бизнеса в регионе [Текст] / А.А. Скоморощенко, Я.О. Беловол, А.В. Манукало // Экономика и предпринимательство. - 2020. - № 3. - С. 472-475.
41. Соломанидина Т.О., Соломанидин В.Г. Мотивация трудовой деятельности персонала: учебное пособие, - М.: Наука, - 2018.
42. Тарасова, Т.М. Разработка системы экономической безопасности торгового организации [Текст] / Т.М. Тарасова, Е.А. Тарасевич / В сборнике: Российская наука: актуальные исследования и разработки. Сборник научных статей IX Всероссийской научно-практической конференции. - Самара: Издательство Самарского государственного экономического университета, 2020. - С. 261-264.
43. Тертышник, М. И. Экономика организации: учебник и практикум для среднего профессионального образования [Текст] / М. И. Тертышник. - М.: Издательство Юрайт, 2021. - 631 с.
44. Тюнина Е.А. Проблемы анализа финансового состояния организации / Е.А, Тюнина // Актуальные вопросы современной науки. - 2015. - № 1. - С. 277- 284.