Оглавление
ВВЕДЕНИЕ 3
1. ОСОБЕННОСТИ РАБОТЫ БАНКОВСКОГО СЕКТОРА 4
1.1 ИСТОРИЯ БАНКА РОССИИ И МЕРЫ ПО ПОВЫШЕНИЮ НАДЕЖНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ 5
1.2 БАНК РОССИИ И РЕГУЛИРОВАНИЕ РАБОТЫ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ 9
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 11
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 13
...
Причины и условия возрождения биржевой торговли в России в 1990-1991 гг.
Формирование рыночной экономики потребовало коренной перестройки как сферы производства, так и сферы обращения. Но сразу перейти к рыночным формам хозяйствования было невозможно, поэтому, естественно, в России должны были возникнуть такие экономические структуры, которые обеспечивали бы процесс перехода от административной к рыночной экономике, приспосабливая имеющиеся организационные структуры к новым условиям и создавая совершенно новые. Биржи, возникшие в начале 90-х годов, в большей мере выполнили эту роль.
Организационно возрождение биржевой торговли было частично подготовлено системой аукционной торговли производственными ресурсами, которая получила определенное развитие в 1988-1989 гг.
В условиях экономического хаоса первые проекты биржевой торговли ориентировались на организацию биржевых обменов.
К развитию биржевой торговли подталкивало и наличие сверхнормативных и неиспользуемых запасов, которые сложились к тому времени на складах предприятий. Последние заинтересовались биржевой торговлей как возможностью реализовать их по рыночным ценам. Нельзя не учитывать и того, что советская экономика на протяжении многих десятилетий была экономикой дефицита, т. е. денежный спрос постоянно превышал товарное предложение как средств производства, так и предметов потребления.
Появление биржевых структур явилось одним из направлений вложения избыточных денежных ресурсов. Тем более, что биржи в своем большинстве создавались как акционерные общества, и в периоды их развития акции бирж можно было выгодно продать другим лицам или организациям по более высокой цене, в то время как при учреждении биржи акция оплачивалась по номиналу. Спекулятивная торговля членством на биржах (акциями, местами) процветала.
В 1990-1991 гг. возникли Московская биржа, Международная универсальная биржа вторичных ресурсов, Всероссийская биржа недвижимости, Российская товарно-сырьевая биржа, биржа «Гермес», Нижегородская товарно-фондовая биржа, Саратовская товарная биржа, Самарская биржа, Биржа наукоемких технологий, металлические, нефтяные, лесные, бумажные, продовольственные биржи. К началу 1992 г. Россия оказалась по количеству бирж, приходящихся на душу населения, на первом месте в мире. Общее количество зарегистрированных в России товарных бирж превышало их общее количество во всем мире. Только в Москве их было около двадцати.
Возрождение биржевой торговли в России произошло на основе государственной собственности, поскольку эта собственность была основной в те годы. Возникнув из государственной собственности, биржи сами превратились в катализатор процесса ее преобразования в частную. В связи с тем, что уставный капитал биржи состоял из финансовых ресурсов бывших государственных структур, а также денежных средств частных юридических лиц, он уже не имел характер госсобственности, так как биржи представляют собой рыночные структуры, действующие на свой страх и риск и не управляемые государственными органами.
...
Основными технологиями бюджетирования членов Группы ВТБ являются технологии, построенные на SAP и Oracle. Так, одной из используемых технологий бюджетного планирования и контроля расходования средств является SAP, который применялся в ВТБ24, а затем применялась и в объединенном ВТБ. Разветвленная организационная структура и территориальный охват усложняют сбор и согласование данных для формирования годовой сметы банка и контроль расходов на всех уровнях управления, для чего в качестве платформ был предложен комплекс продуктов SAP BI, SAP BPC и SAP ERP FI-BCS. Используя решение на основе программного продукта SAP BPC (Business Planning and Consolidation), можно автоматизировать процессы планирования, бюджетирования, прогнозирования, консолидации и формирования внешней и внутрикорпоративной управленческой отчетности компании. Данные о фактическом расходовании бюджета передаются в систему планирования (SAP BPC), где производится анализ и создаётся план на следующий период. При использовании SAP ERP можно реализовать полнофункциональную систему, в которой будет обеспечена целостность процессов бюджетирования и их интеграция с другими операциями, выполняющимися в ERP (например, закупки). Информация о фактическом расходовании бюджета будет собираться автоматически на основании документов, введённых в системе ERP.
Стоит отметить, что подобное решение бесшовно интегрируется в единую систему управления банка, построенную на базе решений SAP. В рамках создания системы бюджетного планирования и контроля был автоматизирован процесс планирования операционных расходов, административно-хозяйственных расходов, расходов на персонал, формирование сводной сметы и сметы МСФО, формирование сметы в формате ВТБ. В результате был автоматизирован функционал формирования паспортов территориальных подразделений, процесс заявочной кампании и расчета заявок на потребности с учетом качественных и количественных показателей подразделений, и реализован механизм формирования различных сценариев бюджета, сократились трудозатраты сотрудников финансового департамента на контроль за расходованием средств и подготовку аналитической отчетности по прогнозу расходов и план-факт анализу, а аналитические отчеты стали доступны в системе в режиме online.
Основными функциональными возможностями SAP являются:
Бизнес-планирование и бюджетирование.
Составление прогнозов и прогнозная аналитика.
Финансовая отчетность и анализ.
Консолидация отчетности.
Основными продуктами SAP, применяемыми в ВТБ24, а впоследствии частично использованными в объединенном банке ВТБ являются следующие продукты:
SAP CRM – управление продажами, маркетингом, лояльностью клиентов;
SAP Hybris – платформа для крупных интернет-магазинов, электронной коммерции;
SAP BPC – бюджетирование, консолидация отчетности.
Преимуществами SAP выступают то, что SAP является единым инструментом для автоматизации задач планирования, бюджетирования и консолидации отчетности, имеется возможность работы на технологической платформе SAP HANA: технологии in-memory обеспечивают максимальную мощность и скорость при выполнении критических вычислений, механизм настройки отчетов прост и не требует привлечения IT отдела, а расширяемая базовая модель данных позволяет консолидировать отчетность по различным иерархиям, в разных валютах, в разрезе дополнительных критериев анализа.
...
На основании проведенного анализа выявлены следующие проблемы, которые могут негативно повлиять на состояние ликвидности банка ВТБ (ПАО):
Несоответствие сроков привлечения средств сроку размещения;
Высокая концентрация активов определенной срочности;
Превалирование в структуре как активов, так и пассивов одного основного источника средств.
Сам банк при оценке риска ликвидности выделяется риск недостаточной ликвидности и риск избыточной ликвидности. По управлению риском ликвидности в Банке установлено следующее распределение функций и обязанностей коллегиальных органов и структурных подразделений: Комитет по управлению активами и пассивами (отвечает за контроль нормативов ликвидности и за мобилизацию ликвидных активов), Казначейство финансового департамента (проводит операции по управлению ликвидностью и ведет оперативный мониторинг) и Управление рыночных рисков Департамента интегрированного управления рисками (осуществляет планирование управлением ликвидностью). В целях управления риском ликвидности данными подразделениями утверждаются предупреждающие ориентиры – триггеры в рамках системы риск-аппетита, проводятся оценки риска ликвидности различными методиками и проводится анализ привлеченных средств по срокам погашения. При этом по результатам анализа банком был сделан вывод, что, несмотря на значительный объем средств клиентов, привлеченных до востребования или на непродолжительный период, опыт Банка дает основания считать, что данные привлеченные средства клиентов в значительной степени являются долгосрочным и стабильным источником финансирования. Кроме того, портфели ценных бумаг Казначейства и ценные бумаги, предназначенные для торговли, могут быть использованы для управления краткосрочной ликвидностью посредством сделок «репо». Данный вывод говорит о том, что кредитная организация не считает проблему дисбалансированности активов и пассивов остро значимой, поскольку средства клиентов не кредитных организаций, привлеченные на краткий срок (до года) считаются банком устойчивыми источниками за счет лояльности клиентов и грамотной работы менеджеров банка при повторном привлечении средств данных клиентов, что позволяет банку обеспечивать долгосрочные активы. Таким образом, основным путем решения данной проблемы у банка выступает управление активами и пассивами.
Автором же для решения указанных проблем предлагается следующее:
Провести диверсификацию пассивов на долгосрочной основе и активов, сместив часть приоритета на привлечение средств на долгосрочной основе. Несмотря на преимущество пассивов, привлекаемых на краткосрочной основе, банку в целях улучшения долгосрочной ликвидности следует несколько увеличить долю обязательств сроком от года до 3 лет. При расчете нормативов ликвидности без корректировок и рассмотрении чистых позиций банка по срокам было отмечено, что нормативы Н3 и Н4 не соблюдаются. Косвенно это свидетельствует о проблемах со срочностью ресурсов. Чтобы прийти к ее решению необходимо провести частичную диверсификацию пассивов. Помимо этого, сбалансированности можно достичь посредством снижения или диверсификации на иные сроки долгосрочных активов, однако это представляется маловозможным, поскольку они представлены ЧСЗ сроком от года до 3 лет и основными средствами. Ввиду этого наиболее возможным и менее затратным для кредитной организации является частичная реструктуризация активов и пассивов посредством управления неликвидными активами и привлечением средств при помощи различных финансовых инструментов.
Для решения другой проблемы рекомендуется провести диверсификацию источников пассивов и активов следующим образом. Так, диверсификацию пассивов можно провести через выпуск финансовых инструментов (Банк ВТБ (ПАО) имел опыт выпуска краткосрочных облигаций, который не принес значимого положительного эффекта) и за счет расширения клиентской базы, а диверсификацию активов – через приобретение ликвидных финансовых активов с целью их продажи или для удержания до погашения, что является важным, учитывая то, что банк активно проводит сделки «репо» с ценными бумагами.
...
ВВЕДЕНИЕ ……………………………………………………………………....3
1. Расширение банками диапазона представляемых услуг, их сущность и виды ………………………………………………………………………….……5
2. Консалтинговые и информационные услуги, индивидуальное банковское обслуживание …………………………………………..........................................8
3. Услуги по хранению ценностей …………………….……………………….11
Заключение ……………………………………….……………………….……13
Список использованной литературы ……………………………………….14...
Содержание
Введение 3
1. Правовые основы надзора ЦБ РФ за деятельностью кредитных организаций 5
1.1 История возникновения и правовой статус ЦБ РФ 5
1.2 Сущность, цели и задачи Центрального банка, как органа банковского регулирования и банковского надзора в РФ 7
2. Анализ деятельности ЦБ РФ по надзору за кредитными организациями 10
2.1 Особенности дистанционного надзора и надзорного реагирования 10
2.2. Проблемные вопросы надзора за деятельностью кредитных организаций 13
Заключение 15
Библиографический список 17
...
