Контрольная работа по налогам выполнена верно и в срок. Спасибо!
Информация о работе
Подробнее о работе
Налоги и налогообложение РФЭИ.Контрольная работа РФЭИ (со всеми расчетами) 2016г
- 4 страниц
- 2016 год
- 176 просмотров
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
.
.
КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА
Налог на имущество организаций
Рассчитайте среднегодовую стоимость основных средств и исчислите сумму налога на имущество по итогам 2012 года. Затем вычислите, какую сумму налога организация должна уплатить в бюджет по итогам налогового периода, если учесть, что в течение года она уплачивала авансовые платежи по данному налогу.
Остаточная стоимость легкового автомобиля на 1 января 2012 г.: _____ рублей.
Остаточная стоимость гаража на 1 января 2012 г.: _____ рублей.
Дата
Остаточная стоимость, руб.
Расчет остаточной стоимости
1 января
1 февраля
1 марта
1 апреля
1 мая
1 июня
1 июля
1 августа
1 сентября
1 октября
1 ноября
1 декабря
31 декабря
Далее рассчитайте размеры авансовых платежей по итогам каждого отчетного периода: I квартала, полугодия и 9 месяцев.
Ставка налога на имущество в регионе, в котором зарегистрирована и ведет свою деятельность организация, установлена в размере 2,2 % .
Отчетный период
Средняя стоимость имущества
Авансовый платеж, руб.
I квартал
Полугодие
9 месяцев
Вам осталось рассчитать среднегодовую стоимость имущества и исчислить налог на имущество по итогам налогового периода. Ответы на задание впишите в соответствующую таблицу.
Показатель
Сумма, руб.
Среднегодовая стоимость имущества
Сумма налога по итогам налогового периода
Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет по итогам налогового периода
Налог на добавленную стоимость
Рассчитайте сумму НДС, которую организация должна уплатить в бюджет по итогам налогового периода (квартала).
Исходные данные:
Организация занимается производством и реализацией спецодежды. За прошедший квартал в организации произошло немало событий, каждое из которых нашло отражение в бухгалтерском учете. Эти события описаны в таблице, расположенной ниже.
№
Содержание операции
Бух. проводка
1
Приобретены и приняты к учету материалы, необходимые для производства, стоимостью 177 000 рублей (в т.ч. НДС 18%). Счет-фактура от поставщика получена
2
Списаны в производство материалы стоимостью 124 000 рублей.
3
Оплачены услуги по разработке web-сайта сторонней организацией, 14 160 рублей (в т.ч. НДС 18%)
4
На основании договора, содержащего условие о предварительной оплате, с расчетного счета продавцу перечислен аванс в размере 68 440 рублей (в т.ч. НДС 18%)
5
Оприходованы услуги по охране производственных помещений организации, оказанные специализированной фирмой, 40 000 рублей (НДС 18%), счет-фактура имеется
6
Приобретены на рынке и приняты к учету папки для документов, 3 000 рублей (НДС 18%)
7
Приняты к учету арендуемое помещение стоимостью 500 000 рублей.
8
Оприходована партия товаров для перепродажи стоимостью 200 000 рублей (в т.ч. НДС 18%), счет-фактура от поставщика не получена
9
Начислена заработная плата работникам в размере 290 000 рублей
10
Начислены страховые взносы в размере 98 600 рублей
11
Начислена амортизация по основным средствам в размере 19 000 рублей
12
Выпущена готовая продукция, себестоимость которой составила 583 600 рублей
13
Отражена выручка от реализации готовой продукции в размере 708 000 рублей
14
Начислен НДС с выручки от реализации готовой продукции. Реализация готовой продукции рассматриваемой организации признается объектом обложения по НДС. Налогообложение производится по ставке 18 %
15
Списана фактическая себестоимость готовой продукции
16
Признана выручка от реализации основного средства в сумме 37 760 рублей
17
Начислен НДС с выручки от продажи основного средства
18
Отражен доход от реализации товаров для перепродажи в размере 106 200 рублей
19
Начислен НДС с выручки от продажи товаров
20
На расчетный счет организации поступила оплата от покупателя готовой продукции
По каждой операции составьте бухгалтерскую проводку. Корреспонденцию счетов укажите в столбце «Бухгалтерская проводка» таблицы, которая расположена выше.
Обратите внимание: не в каждой операции будет задействован счет 68!
Высчитайте сальдо по счету 68 «Расчеты по налогам и сборам»/субсчет НДС, и тогда вы сможете дать ответ на главное задание.
СЧЕТ 68 / НДС
Дебет
Кредит
Сумму НДС, подлежащая уплате в бюджет по итогам налогового периода, равна ______ руб.______________________
Налог на прибыль организаций
Задание
Имущество, подлежащее амортизации
Имущество, не подлежащее амортизации
Налог на доходы физических лиц
Задание № 1
№
ФИО
Начислено, руб.
Налоговые вычеты, руб.
Удержано НДФЛ, руб.
Сумма к выплате, руб.
1
Алябьев Т.В.
2
Васильева М.Ю.
3
Воронцова Н.А.
4
Денисов С.Л.
5
Жарова В.В.
6
Матросов И.Р.
7
Овсянников Б.М.
8
Соловьев О.В.
9
Уфимцева С.С.
10
Шахова И.А.
Задание № 2
Определите ставку, по которой организация должна удержать НДФЛ с того или иного вида дохода, полученного работником.
Исходные данные:
№
Вид дохода
Ставка НДФЛ, %
1
Заработная плата, начисленная по тарифным ставкам и окладам за отработанное время
2
Заработная плата, начисленная за выполненную работу по сдельным расценкам
3
Пособие по временной нетрудоспособности
4
Пособие по беременности и родам
5
Пособие по безработице
6
Заработная плата работников – нерезидентов
7
Заработная плата, выданная в натуральной форме (товарами, продукцией)
8
Выплата в виде дивидендов физическим лицам - резидентам
9
Выплата в виде дивидендов физическим лицам - нерезидентам
10
Алименты, получаемые налогоплательщиками
11
Доплата за работу в ночное время
12
Оплата сверхурочной работы
13
Оплата ежегодных отпусков
14
Оплата простоев по вине работодателя
15
Компенсация за неиспользованный отпуск
16
Выходное пособие
17
Стоимость выигрышей и призов, полученных в конкурсах и играх, проводимых в целях рекламы товаров, работ, услуг
18
Вознаграждение донору за сданную кровь
19
Сумма материальной выгоды, полученная от экономии на процентах за пользование заемными (кредитными) средствами
20
Компенсация работникам за использование личных автомобилей в служебных целях (в пределах норм)
Доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13 % : _______________________________________________ .
.
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
