Контрольная работа по налогам выполнена верно и в срок. Спасибо!
Информация о работе
Подробнее о работе
Рассчитайте сумму налога на прибыль и НДС организации исходя из следующих данных
- 2 страниц
- 2019 год
- 39 просмотров
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
• отгружено продукции на 5470 тыс. руб., в т.ч. выручка по экспорту – 1450 тыс. руб.; - суммы указаны с учетом НДС
НДС – (5.470.000 – 1.450.000) * 18/118 = 4.020.000 * 18/118 = 613.220,34
Доход по НП – (5470000 – 613220,34) = 4.856.779,66
• доходы от долевого участия в других организациях – 130 тыс. руб.;
НП удержан источником выплаты
• реализация в апреле основных средств – 84 тыс. руб. с НДС, первоначальная стоимость – 180 тыс. руб., сумма амортизационных отчислений – 40 тыс. руб. Оставшийся срок полезного использования 28 мес.
НДС – (84000 * 18/118) = 12.813,56
Доход по НП – (84000 – 12813,56) = 71.186,44
Убыток по НП – (71186,44 – (180000-40000) = 68.813,56
Убыток включается в расходы по НП пропорционально оставшемуся сроку эксплуатации, то есть по 2457,63 = 68813,56/28 в месяц.
В задаче не корректные условия! Не сказано за какой период рассчитываем налоги. Не сказано на какую дату реализовали ОС. Не сказано сколько осталось месяцев амортизации в периоде, за который рассчитываем налоги. Ничего не сказано! Поэтому не может рассчитать суму убытка, которая относится к тому периоду, за который считаем налог на прибыль, не зная
Отсутствует
Рассчитайте сумму налога на прибыль и НДС организации исходя из следующих данных:
• отгружено продукции на 5470 тыс. руб., в т.ч. выручка по экспорту – 1450 тыс. руб.; - суммы указаны с учетом НДС
• доходы от долевого участия в других организациях – 130 тыс. руб.;
• реализация в апреле основных средств – 84 тыс. руб. с НДС, первоначальная стоимость – 180 тыс. руб., сумма амортизационных отчислений – 40 тыс. руб. Оставшийся срок полезного использования 28 мес.
• сумма штрафа, полученная от поставщиков за невыполнение договора – 50 тыс. руб.
• доходы от сдачи в аренду помещения – 40 тыс. руб.;
• получен аванс под поставку товара – 80 тыс. руб.;
• получен безвозмездно станок – 50 тыс. руб.;
• приобретено сырье для производства на 3000 т.р. (в т.ч. НДС 18%);
• себестоимость отгруженной продукции – 4350 т.р., в т.ч. на экспорт 1305 тыс. руб. (суммы указаны без учета НДС)
• начислен налог на имущество – 65тыс. руб.
• уплачен штраф за несвоевременную сдачу налоговой отчетности – 15 тыс. руб.
• расходы, связанные со сдачей в аренду помещения – 10 тыс. руб.;
• сумма убытка, полученная в прошлом году – 70 тыс. руб.;
• неперенесенный убыток прошлых лет – 40 тыс. руб.;
Отсутствует
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
