Оценка эффективности внедрения по методу совокупной стоимости владения (ТСО) автоматизированных банковских систем «БИС» и «Кворум»

Реализация проектов, связанных с внедрением информационных технологий в производственный и управленческий процессы, требует значительных инвестиций. В условиях финансового кризиса проблема оценки целесообразности и эффективности вложений такого рода особенно актуальна. В период кризиса IT-проекты не исчезли из бюджетов большинства российских финансовых учреждений – они просто стали другими.
Банки, которые отказались от реализации новых IT-проектов, как правило, принимали такое решение в силу того, что до сих пор не существует метрик для измерения эффективности внедрения информационной системы. Менеджеры интуитивно понимают, что IT позволяют сокращать издержки, но в период безденежья не готовы тратиться на проекты, которые принесут доход лишь в перспективе.
Информатизация заключается в постоянном совершенствовании не только самих корпоративных информационных систем, но и процесса управления банковского учреждения в целом.
Электронные системы обработки и передачи информации охватывают все направления банковской деятельности. При помощи современных информационных технологий возможно координировать деятельность подразделений, расширять межбанковские связи на финансовых рынках. Автоматизация помогает решению стратегических задач, стоящих перед банковскими учреждениями. Основной задачей является улучшение качества обслуживания, повышение прибыльности и сокращение издержек.
Современные системы автоматизации банковской деятельности характеризуются
• улучшенной производительностью;
• переносимостью / масштабированием вверх. Для того, чтобы замена оборудования не вызывало проблем, система должна быть переносимой;
• наличием интеграции данных из разнородных источников. Для среднего и крупного банка интеграция разрозненных данных - насущная необходимость. Речь не только об одновременном доступе к данным с многих рабочих мест и об устранении повторного ввода информации, но главным образом о содержательной интеграции данных. АБС должна сама поддерживать интерпретацию каждого документа в интересах всех отделов, которых этот документ может касаться. С точки зрения программной организации это означает переход к документу как первичному элементу системы;
• улучшенным управлением. Для крупного банка многократно возрастает значение качества управления как банком в целом, так и всеми его подразделениями. При этом важны своевременность и корректность (оптимальность) принимаемых решений. Обеспечение своевременности во многом зависит от интегрированности общебанковских данных в реальном времени. Обеспечение корректности и тем более оптимальности принимаемых решений основывается на качественном анализе и на прогнозе изменения существенных факторов;
• надежностью;
• развитой системой безопасности. Предотвращение несанкционированного доступа к банковской информации с ростом банка также становится важнейшей задачей. Обеспечение безопасности на персональных приводит к серьезным техническим трудностям;
• гибкостью и возможностью расширения. Для быстро развивающихся коммерческих банков гибкость и настраиваемость информационной системы является важным фактором.
Основными причинами замены автоматизированной банковской системы являются
• моральное устаревание системы;
• неудовлетворенность программно - аппаратной платформой;
• недостаточный функционал;
• неудовлетворительное сопровождение;
• низкая производительность;
• неудовлетворительная надежность;
• неудобный пользовательский интерфейс;
• отсутствие расширяемости и настройки.
Число банков, эксплуатирующие собственные разработки, существенно сократилось. Данное явление объясняется ужесточением требований к функционалу и масштабируемости решений, что увеличивает финансовые и временные затраты на поддержание жизненного цикла автоматизированной системы. С другой стороны, причиной является постоянно меняющееся законодательство. Банкам постоянно предъявляются новые требования в области борьбы с терроризмом, формированию отчетности по МСФО, данных для кредитных бюро и пр.
Развитие информационных банковских систем идет в русле ключевых трендов развития информационных технологий в целом. Высокий уровень продаж мобильных устройств говорит о перспективности мобильного банкинга. Пластиковые карты в недалеком будущем могут заменить смартфоны с NFC – чипами. Развитие систем дистанционного обслуживания (ДБО) происходит в направлении интерактивного общения с клиентом с использованием видео, проактивного маркетинга. Процесс накопления большого количества данных из разнообразных источников позволяет начать использовать технологии «больших данных» в области систем принятия решений. Отмечается позитивная динамика роста затрат на внешние услуги, что говорит об интересе банковских учреждений к облачным сервисам и ИТ – аутсорсингу.
Для обоснования выбора той или иной АБС для внедрения в конкретном банке необходимо провести анализ выбранных систем по следующим критериям:
• функциональные возможности – соответствие системы основным бизнес – функциям;
• совокупная стоимость владения – сумма прямых и косвенных затрат, требуемых на поддержание информационной системы на протяжении всего ее жизненного цикла;
• перспективы поддержки и развития системы – комплекс стандартов, заложенных в систему, позволяющих производить изменения в обозначенное время;
• технические характеристики и архитектура системы:
масштабируемость;
надежность;
способность восстанавливаться при сбоях оборудования и программного обеспечения;
наличие средств резервного архивирования и восстановления;
средства защиты от преднамеренных и непреднамеренных атак;
интерфейсы интеграции с внешними системами и пр.
Цель данной расчетно-графической работы– исследование и оценка эффективности внедрения по методу совокупной стоимости владения (ТСО) автоматизированных банковских систем «БИС» и «Кворум».
В рамках работы решаются следующие задачи:
Основными задачами данной работы являются:
• исследование методов выбора альтернативных решений в области ИТ;
• проведение расчетов по методу совокупной стоимости владения двух автоматизированных банковских систем;
• анализ полученных результатов.

Введение 3
1. Оценка внедрения АБС «Бисквит» и АБС «Кворум» по методу ТСО 5
1.1. Метод совокупной стоимости владения 5
1.2. Метод анализа иерархий (МАИ) 6
1.3. Исходные данные для расчета затрат по методу ТСО для АБС «Бисквит» и «Кворум» 7
1.4. Расчет затрат по методу ТСО для АБС «Бисквит» и «Кворум» 10
Заключение 13
Список использованных источников 15

Развитие банковского сектора напрямую связано с внедрением достижений в области информационных технологий.
Оценка экономической эффективности внедрения информационных технологий предполагает количественное сопоставление затрат и результатов, а также сравнение эффективности. Если необходимые для этого показатели возможно сформировать, то далее оценивание эффективности можно осуществить с помощью известных методов оценки экономической эффективности инвестиционных проектов. Этот подход наиболее общий и в силу этого особенно труднореализуем для специфических проектов, отличных от традиционных инвестиционных проектов, внедряемых в промышленности. Основной сложностью приложения данного подхода (как, впрочем, и всех других подходов) к проектам внедрения информационных технологий в банковской сфере является экономическая оценка их результатов.
Процесс соизмерения инвестиций и достигаемых за их счет экономических выгод должен быть именно процессом, т. е. должен быть итерационной процедурой на протяжении всего периода разработки и внедрения проекта, результат которой способен повлиять на дальнейшее продолжение или условия осуществления проекта. Любые рассуждения на тему о целесообразности внедрения ИТ, об оптимальности выбора той или иной ИТ-системы или об эффективности инвестиций в ИТ-проект должны обязательно предваряться четким определением целей и желаемых результатов такого внедрения. Следовательно, и вопрос об эффективности инвестиций в информационные технологии открывает обсуждение ИТ-проекта и завершает анализ внедрения системы, являясь таким образом необходимым условием принятия обоснованного решения как о необходимости использования конкретных информационных технологий, так и о соответствии понесенных затрат получаемым результатам.
Универсальные методики оценки эффективности инвестиционных проектов содержат общие ее принципы и являются достаточными лишь для наиболее распространенных проектов производственного назначения. Специфика оценки эффективности информационных технологий состоит в отражении их результатов, которые не являются доходами от продаж выпускаемой продукции, поэтому отличаются от результатов промышленных инвестиционных проектов. Возможность подобных ситуаций предусмотрена в существующих методиках. В них особо подчеркивается, что инвестирование осуществляется с целью получения выгоды. Термин «выгода» используется для того, чтобы показать, что цели инвестиционных проектов не ограничиваются чистым доходом от продаж, а могут принимать другие формы, например, экономии средств, предотвращения потерь.
Выгоды от внедрения информационных технологий реальны. В общем случае к первичным выгодам относятся: информированность руководства; снижение затрат труда на учет; уменьшение потерь от погрешностей учета; повышение точности и оперативности текущих управленческих процедур. К вторичным выгодам – повышение управляемости, сохранение позиций на рынке, конкурентоспособность; снижение издержек от ошибок управления; улучшение взаимодействия с партнерами.
Использованная в данной работе модель TCO предназначена для оценки сравнительной эффективности, так как основана на следующей предпосылке: две информационные системы характеризуются одинаковым результатом, поэтому для выбора более эффективной из них достаточно сравнить затраты, связанные с их внедрением и обслуживанием. Таким образом, отпадает необходимость решения наиболее сложной задачи – определения выгод, получаемых от информационных систем. Однако область практического использования метода существенно сужается вследствие принятого предположения о тождестве выходных параметров сравниваемых проектов.
Методология TCO хорошо подходит для подсчета текущих стоимостных параметров, с ее помощью можно достаточно полно проанализировать выполнение определенных функций. Однако данная методология не учитывает риски и не позволяет соотнести технологию со стратегическими целями дальнейшего развития и решением задач повышения конкурентоспособности.
Выполненные в работе расчеты показали, что внедрение АБС «Кворум» экономически более целесообразно, чем внедрение АБС «Бисквит».
Под совокупной стоимостью владения понимаются «полностью учтенные ежегодные расходы предприятия (а не только его IT-отдела), связанные с приобретением и, что особенно важно, использованием информационных технологий в бизнесе». Подразумевается учет не только прямых, но и скрытых, косвенных затрат, например потерь от простоев пользователей. Таким образом, внедрение современных методов и технологий, направленных на повышение эффективности банковских учреждений, должно привести к снижению издержек, что, в свою очередь, приведет к развитию экономического потенциала и повышению конкурентоспособности предоставляемых ими услуг.

1. Конституция РФ. М. 2015 г.
2. Автоматизированная банковская система. Википедия. [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://ru.wikipedia.org/wiki/ автоматизированная_система (дата обращения 13 января 2016г.)
3. Введение в банковское дело / Под ред. Г. Асхауера. - М.: Мир и культура, 2011. – 256 с.
4. Деньги. Кредит. Банки: Учебник / Под ред. В.В. Иванова, Б.И. Соколова. – М.: Проспект, 2013. – 624 с.
5. Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник. – М.: ЮНИТИ, 2011. – 623 с.
6. Кидуэлл Д. С, Петерсон Р. Л., Блэкуэлл Д. У. Финансовые институты, рынки, деньги. - СПб.: Питер, 2012. – 571 с.
7. Миллер Р., Ван-Хуз Д. Современные деньги и банковское дело / Пер. с англ. - М.: ИНФРА-М, 2014. – 769 с.
8. Обзор банковского сектора РФ: аналитические показатели // Методологические комментарии к таблицам Обзора. Выпуск 13, 2014. - №77. – 74 с.
9. Роуз Питер С. Банковский менеджмент: Предоставление финансовых услуг / пер. с англ. – 2-е изд. – М.: Дело, 2011. – 768 с.
10. Свиридов О.Ю. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Ростов н/Д.: Феникс, 2014. – 446 с.
11. Финансы, денежное обращение, кредит / Под ред. Л.А. Дробозиной. – М.: ЮНИТИ, 2014. – 384 с.
12. Чернобыльская А. Управление платежами банка как средство повышения прибыльности. Банковские технологии. – 2014. - №3. – с.30.
13. Сысоева М. С. Влияние НТП на энергетическое хозяйство промышленных предприятий // Социально-экономические явления и процессы. Тамбов, 2011. № 1-2.
14. Материалы сайта. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http:://www.strassmann.com (дата обращения 06 января 2016г.)