Благодарю за работу, выполнено качественно и в срок)
Информация о работе
Подробнее о работе
Оценка качества и направления использования данных в анализе кредитоспособности заемщика
- 64 страниц
- 2014 год
- 332 просмотра
- 0 покупок
Гарантия сервиса Автор24
Уникальность не ниже 50%
Фрагменты работ
Введение 3
1. Понятие и факторы анализа кредитоспособности заемщика 5
1.1 Понятие, цели и задачи анализа кредитоспособности заемщика 5
1.2 Сущность источников и качества информации при анализе кредитоспособности заемщика 8
1.3 Оценка кредитоспособности на основе финансовых коэффициентов 13
2. Оценка кредитоспособности заемщика на примере методики ООО «Челиндбанк» 29
2.1 Характеристика ОАО "ЧЕЛИНДБАНК" 29
2.2 Методика оценки кредитоспособности потенциального заемщика ОАО «Челиндбанк» 39
2.3 Рекомендации по повышению эффективности оценки кредитоспособности заемщика 52
Заключение 60
Список литературы 63
1.1 Понятие, цели и задачи анализа кредитоспособности заемщика
На условия становления и развития рыночных отношений кредиторам необходимо иметь точное представление о кредитоспособности их партнера. Для достижения этой цели коммерческие банки разрабатывают собственные методики определения кредитоспособности. Однако для этого необходимо четко определить, что включает в себя это понятие, характерной для рыночной экономики.
В учебнике «Банковское дело» под редакцией профессора О.И. Лаврушина кредитоспособность трактуется как способность заемщика полностью и в срок рассчитываться по своим долговым обязательствам (основному долгу и процентам). Такого же мнения придерживается профессор А.Д. Шеремет. А.И.
...
1.2 Сущность источников и качества информации при анализе кредитоспособности заемщика
Одним из важнейших аспектов методики анализа кредитоспособности заемщика является его информационная база. Особенность формирования и использования базы данных для анализа кредитоспособности заключается в том, что без нее невозможно реально и эффективно оценить степень риска будущих финансовых вложений.
...
1.3 Оценка кредитоспособности на основе финансовых коэффициентов
Первая модель использует как финансовые показатели, гак и другую информацию о потенциальном клиенте банка.
В такой модели рассматриваются методы анализа финансового состояния заемщика на основе бухгалтерской отчетности как важнейшего источника информации о кредитоспособности заемщика. На основе показателей бухгалтерского баланса (форма № 1) и отчета о прибылях и убытках (форма № 2) рассчитываются финансовые показатели, используемые при анализе. Анализ баланса позволяет сделать выводы о величине и структуре ликвидных активов, которые имеются у заемщика, и величине обеспечиваемых ими кредитов.
...
2.1 Характеристика ОАО "ЧЕЛИНДБАНК"
ОАО «ЧЕЛИНДБАНК» (открытое акционерное общество) образован в результате преобразования Индустриального коммерческого банка Челябинской области (протокол собрания учредителей № 3 от 31.10.91) в акционерное общество открытого типа и является его правопреемником. В соответствии с решениями общего собрания акционеров (протокол №5 от 13.04.96 и протокол №7 от 18.04.98) название банка изменено на Акционерный коммерческий банк «ЧЕЛИНДБАНК», а наименование его организационно-правовой формы приведено в соответствие с действующим законодательством и определено как «открытое акционерное общество».
ОАО «ЧЕЛИНДБАНК», далее именуемый «Банк», является кредитной организацией, входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также настоящим Уставом.
...
2.2 Методика оценки кредитоспособности потенциального заемщика ОАО «Челиндбанк»
Этапы рассмотрения кредитной заявки:
Для получения кредита заемщик должен предоставить эксперту банка определенный пакет документов, примерный список которых представлен в приложении Д.
Далее сотрудник кредитного отдела переходит к рассмотрению кредитной заявки. Процесс рассмотрения кредитной заявки можно разделить на этапы:
• Первый этап - общее ознакомление с деятельностью клиента при первой встрече, при этом выясняется: вид деятельности; стабильность бизнеса; сколько существует компания; носит ли бизнес сезонный характер; цель кредитования; какое может предложить обеспечение. На основании этих данных делаются выводы о соответствии деятельности клиента базовым условиям кредитования банка.
...
2.3 Рекомендации по повышению эффективности оценки кредитоспособности заемщика
К оценке кредитоспособности малого предприятия необходимо подходить комплексно и системно. На предварительном этапе анализ кредитоспособности необходимо сформировать информационную базы анализа кредитоспособности, оценить достоверность представленной информации (в ходе встреч с клиентом и предоставленных им данных, выезда на место ведение бизнеса, переговоров с контрагентами, сотрудниками и др.) и произвести предварительную оценку клиента.
Таким образом, этапы комплексной оценки кредитоспособности заемщика можно представить следующим образом (таблица 8).
Таблица 8 - Этапы комплексной оценки кредитоспособности субъекта малого предпринимательства.
№ и наименование этапа
Аналитические процедуры
Информационная база
1.Агрегированный баланс и отчет о прибылях и убытках
Построение агрегированного баланса и отчета о прибылях и убытках на основе управленческих данных
Официальные данные формы № 1, формы № 2.
...
Заключение
В настоящее время кредитование бизнеса активно развивается. Постепенно решаются проблемы высоких кредитных рисков и издержек путем тщательного анализа кредитоспособности заемщиков адаптированного именно для предприятий малого бизнеса. Однако до сих пор существует множество нерешенных вопросов, начиная с момента принятия критериев разграничения малого бизнеса, которые на сегодняшний день слишком усреднены. По-прежнему нерешены проблемы первоначального или стартового кредитования, увеличиваются также и ставки в виду существующего мирового финансового кризиса.
...
1) Аристархов, А.А. Методика оценки кредитоспособности предприятий малого бизнеса / А.А. Аристархов, В.В. Заболоцкая. - Финансы и кредит. - 2009. №12-с. 61-73.
2) Гражданкина, Е.В. Экономика малого бизнеса: Учебное пособие/
Е. В. Гражданкина. - М.: Гросс Медиа, 2008. - 96с.
3) Ендовицкий, Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочаров. - М.: КНОРУС, 2005. -272 с.
4) Игнатова, И.Л. Кредиты малому и среднему бизнесу / И.Л. Игнатова // Банковское кредитование. - 2006. - № 2 // СПС «Гарант».
5) Ковалев, В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика. - 2-е изд., иерераб. и доп. / И.Е. Ковалев. - М..: ТК Велби. Изд-во Проспект, 2008. - 1024 с.
6) Лапина, И.Б. Малый бизнес. Бухгалтерский и налоговый учет / И.Б. Лапина. - Справочник экономиста. 2007. №6 - с. 105-113.
7) Лаврушина, О.И. Банковское дело: Учебник/ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000. - 576 с.
8) Рыкова, И.Н. Методика оценки кредитоспособности заемщиков / И.Н. Рыкова // Банковское кредитование. - 2007. - № 5, № 6 // С11С «Гарант».
9) Савицкая, Г.В. Теория анализа хозяйственной деятельности: Учеб. пособие / Г.В. Савицкая. - 2-е изд., испр. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2009. - 303 с. - (Высшее образование).
10) Соколов, 11.А. Оценка кредитоспособности заемщика: что интересует банк / 11.A. Соколов. - Бухгалтерский учет. - 2008. - №1 1 - с. 58-63.
11) Черненко, А.Ф. Оценка текущей платежеспособности и краткосрочной кредитоспособности организации на основе прогнозного бухгалтерского баланса / А.Ф. Черненко // Торгово-экономические проблемы регионального бизнес- пространства: тр. междунар. науч.-практ. конф. - Челябинск: ЮУрГУ. - 2002. - С.66-69
12) Официальный сайт ОАО «Челиндбанк» - URL: http://www.chelindbank.ru/
13) РБК. Рейтинг - рейтинги компаний, банков, стран, автомобилей и пр. - URL: http://rating.rbc.ru.
14) Рейтинговое агентство Эксперт РА. — URL: http://raexpcrt.ru.
15) Центральный банк Российской Федерации (Банк России). - URL: http://www.cbr.ru.
Форма заказа новой работы
Не подошла эта работа?
Закажи новую работу, сделанную по твоим требованиям
