«Сберегательный банк России: статус, цели, функции, операции»

Основой успешного проведения всех экономических реформ является хорошо функционирующее устойчивое денежное обращение. Именно оно позволяет реализовывать связи между всеми участниками и составными частями хозяйственного организма. Коммерческие банки - это центры, где в основном начинается и завершается деловое партнерство. От четкой, грамотной деятельности коммерческих банков в решающей мере зависит здоровье экономики. Без развитой сети банков, действующих на коммерческой основе, стремление к созданию реального и эффективного рыночного механизма осуществить невозможно.
Формирование рыночных отношений в экономике России радикально изменяет сложившуюся систему банков в стране: способствует созданию новых банковских учреждений, преобразованию ранее функционировавших и существенному расширению спектра предоставляемых ими финансовых услуг. В то же время, переход к рынку и появление значительного числа имущественно обособленных хозяйствующих субъектов способствует увеличению спроса со стороны юридических лиц на банковские услуги.
С другой стороны, реалии рыночной экономики таковы, что все больше категорий населения оказываются вовлеченными в различные виды финансово-кредитных отношений, включая и тех физических лиц, кто раньше довольствовался самым минимумом расчетных операций в виде коммунальных платежей - теперь они тоже стали участниками каких-либо банковских сделок. В этих условиях неизмеримо возросли роль и значение именно сберегательных банков, имеющих большой опыт работы именно с населением и соответствующую материальную базу, доставшуюся в наследство от советского времени. Можно без всякого преувеличения сказать, что от того, насколько квалифицированно персонал Сбербанка РФ сумеет подойти к решению стоящих перед ним задач и воспользоваться имеющимися возможностями (а они огромны), зависит степень эффективности реализации того потенциала, который волею исторических судеб имеется у Сбербанка РФ в распоряжении.

1.1 История и этапы развития Сберегательного банка России


Годом основания старейшего банка страны считается 1841 год, когда император Николай I одобрил устав сберегательных касс и повелел учредить сберегательные кассы при Петербургской и Московской сохранных казнах. Кассы эти создавались «для приема небольших сумм на сохранение с приращением процентов, для доставления чрез то недостаточным всякого звания людям средств к сбережению, верным и выгодным образом, малых остатков от расходов, в запас на будущие надобности». Уставом был установлен размер вкладов, принимаемых за один раз (от 50 копеек до 10 рублей), процентная ставка по вкладу — 4% годовых, а также единственный день, когда совершались операции по вкладам, — как ни странно, таким днем оказалось воскресенье. На внесенные деньги вкладчику выдавалась сберегательная книжка — «удостоверение из нескольких листов особо приготовленной бумаги, с внутренними знаками, печатным номером и штемпелем Сберегательной кассы».
Первая сберегательная касса в Петербурге открылась 1 марта 1842 года, а первым вкладчиком стал надворный советник, помощник директора экспедиции Санкт-Петербургской ссудной казны Николай Антонович Кристофари. На свой счет он внес 10 рублей и получил сберегательную книжку под № 1.
Правительственные учреждения проводили масштабную разъяснительную работу о пользе сберегательных касс, выпускали агитационные (практически рекламные) брошюры о преимуществах хранения средств на сберегательном счете. И постепенно количество российских вкладчиков начало увеличиваться: если в 1842 году московская касса ежедневно обслуживала в среднем 70 вкладчиков, то к 1860 году — уже более 500 человек в день. Среди вкладчиков Банка были представители всех сословий России — военные и гражданские чиновники, купцы и мещане, крестьяне и дворовые.
После отмены крепостного права в 1861 году и проведения ряда либеральных реформ развитие сберегательного дела в России стало набирать обороты. За 30 лет — с 1865-го по 1895 годы — число касс увеличилось с 47 до 3875, а количество сберегательных книжек — с 70 000 штук до 2 миллионов.
1 июня 1895 года был принят новый устав сберегательных касс, который гарантировал тайну вкладов — теперь кассы могли сообщать о состоянии счета только самому вкладчику, его наследникам, а также чиновникам «по требованию подлежащей правительственной или судебной власти». Появились новые виды вкладов: на детей до их совершеннолетия, на погребение и другие.
Новый устав упростил правила учреждения сберегательных касс, что привело к резкому увеличению их числа. Появились фабрично-заводские кассы, кассы при станциях казенных и частных железных дорог, кассы на судах военного флота, при казенных и винных складах.
Бурные потрясения, которые Россия переживала в начале XX века: Первая мировая война, революция, Гражданская война, — не смогли замедлить развитие сберегательного дела. Правда, оно претерпело сильные изменения. Так, несмотря на то, что вклады в сберегательных кассах и проценты по ним в декрете об аннулировании ценных бумаг были объявлены неприкосновенными, в том же декрете предусматривалось право Советов «аннулировать полностью сбережения, приобретенные нетрудовым путем». А строго соблюдавшаяся раньше тайна вкладов стала не более чем фикцией: своим распоряжением в декабре 1918 года нарком финансов велел сберкассам «предоставлять исполкомам совдепов по их требованию книги счетов для обозрения и списки вкладчиков».
С переходом к НЭПу началось реформирование сберегательного дела. 26 декабря 1922 года было принято постановление об учреждении государственных трудовых сберегательных касс. Сберкассы начали развивать новые направления деятельности: они выпускали собственные заемные обязательства (сертификаты), проводили операции с процентными бумагами, осуществляли денежные переводы.
1.2. Сущность, функции и операции Сберегательного банка России


Сберегательный банк Российской Федерации является акционерным коммерческим банком, зарегистрировавшим свой Устав в Центральном банке РСФСР 20 июня 1991 г. В связи с тем, что его учредителем является Центральный банк, и контрольный пакет акций принадлежит государству, Сбербанк России относится к полугосударственным банкам и образует особое звено в банковской системе, отличное от прочих коммерческих банков.
Сберегательный банк России, как и любой коммерческий банк, создан с целью привлечения временно свободных денежных средств населения и предприятий, и их эффективного размещения на условиях возвратности, платности, срочности, в интересах вкладчиков банка и в интересах развития народного хозяйства.
Акционерный коммерческий Сберегательный Банк Российской Федерации - крупнейший банк России, на долю которого приходится свыше 25% активов и 15% капитала банковской системы.
Банк является абсолютным лидером среди российских банков по размерам валюты баланса, объемам привлечения средств населения и юридических лиц, объемам инвестиций в экономику России, объемам операций на фондовых и денежных рынках.
Уставной капитал Сбербанка на текущий момент составляет -700, 1 млрд. рублей. Акционерами банка являются более 245 тыс. юридических и физических лиц. Крупнейшим акционером - Центральный банк РФ, который владеет контрольным пакетом акций (54, 6%). Структура акционеров Сбербанка на сегодня характеризуется следующими данными:
-60,25% банковский сектор (включая Центробанк);
-27,75% инвестиционные компании;
-11% юридические лица;
-11% физические лица .
Для организации своей деятельности банк должен обладать капиталом в форме собственных и привлеченных средств. К собственным средствам относятся уставный фонд и резервный капитал, средства фондов Сбербанка, сформированные за счёт собственных источников (прибыли, амортизации), нераспределенная прибыль.
Уставный капитал образуется за счет средств, внесенных акционерами, пополняется посредством размещения акций на рынке ценных бумаг и служит обеспечением обязательств банка. Так, первичная эмиссия обыкновенных и привилегированных акций была проведена в 1991 г. и позволила сформировать уставный капитал в размере 2,5 млрд. руб.
Резервный капитал формируется за счет уставного капитала банка в размере 10% его средств и служит для покрытия возможных убытков по операциям банка и других целей, связанных с обеспечением обязательств банка.
В качестве привлеченных ресурсов используются кредиты и депозиты других банков, депозиты предприятий, организация и иных кредитодателей. Кредитными ресурсами могут выступать также собственные средства банка, вклады граждан на счетах, фонды банка, нераспределенная прибыль прошлых лет и иные привлеченные средства.
Заемными средствами принято называть ресурсы, приобретенные на межбанковских кредитных рынках или в Центральном банке.
Почти 97% общего объема ресурсов Сбербанка России составляют привлеченные средства, 2% — собственные и около 1% — межбанковские кредиты.
Структура привлеченных средств (в %) следующая:
- вклады граждан в рублях — более 50;
- вклады граждан в иностранной валюте — около 22;
- остатки на расчетных счетах — около 17;
- депозиты юридических лиц — не более 2;
- средства от продажи ценных бумаг — не более 2.
Банк занимается кредитно-расчетным обслуживанием хозяйственных структур, осуществляет валютные операции по расчетам клиентов с иностранными партнерами. С переходом к рыночным отношениям Сберегательный банк РФ способствует инвестированию сбережений клиентов в экономику через участие в рынке ценных бумаг либо напрямую путем приобретения средств производства и самостоятельной предпринимательской деятельности.
Банк сосредотачивает значительный объем депозитов и выполняемых операций, имеет широкую сеть учреждений, филиалов, значительную численность персонала. Основное направление в деятельности Сберегательного банка России состоит в оказании клиентам разнообразных услуг. Банк стремится максимально соблюдать интересы клиентуры и заботится об удовлетворении собственных интересов, добиваясь получения наибольшей прибыли от кредитной и прочей деятельности.
Первым и основополагающим принципом деятельности Сберегательного банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что банк должен не только обеспечивать количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов.
Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность Сбербанка, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности.
2.1. Текущее состояние Сбербанка России и его положение в банковской системе РФ


Российский банковский сектор становится все более привлекательным для иностранных стратегических инвесторов, что приводит к росту спроса на акции банков, и в наибольшей степени это относится к Сбербанку как лидеру в банковской иерархии и пока единственной голубой фишке в банковском сегменте.
Сбербанк России, как крупнейший, универсальный и системообразующий банк страны, стремится первым отвечать на вызовы нового времени, вести за собой рынок, показывая направления развития и задавая высокие стандарты качества банковского обслуживания .
Состоявшимся в 2000 г. Общим собранием акционеров была принята Концепция развития Сбербанка России до 2005 г. Стратегическая цель Банка, поставленная Концепцией, — «выйти на качественно новый уровень обслуживания клиентов, сохранив при этом позиции современного первоклассного конкурентоспособного и крупнейшего банка Восточной Европы» . В Концепции определены пути достижения этой цели. Возросший капитал, доверие вкладчиков, клиентов и зарубежных контрагентов, высококвалифицированный персонал и солидная материально-техническая база — все это создает необходимые предпосылки для реализации новой Концепции развития Сбербанка России.
На начальном этапе воплощения концепции в жизнь Сбербанк провел весьма значительное и достаточно сложное преобразование своей филиальной сети – объединение региональных банков. 71 территориальный банк Сбербанка, функционировавших в прежних административных границах субъектов Российской Федерации – областей, краев и автономных республик, были объединены в 17, наделенных качественно новыми полномочиями, обладающих значительной ресурсной базой и способных решать значимые задачи развития экономических регионов. Это позволило полнее удовлетворять потребности частных клиентов и предприятий указанных регионов в банковских услугах – расширить возможности их кредитования, ускорить расчеты и платежи, осуществляемые с помощью филиалов Сбербанка.
Реализуя принятую Концепцию, Сбербанк России к 2000 году значительно укрепил свои позиции на приоритетных сегментах рынка.
Значительно был превышен определенный концепцией контрольный показатель рентабельности капитала (20%), который по итогам года достиг 35,1%. Возросла востребованность предоставляемых банком услуг. Банк остается признанным лидером отечественной банковской системы в области расчетно-кассового обслуживания, банковских карт, операций с государственным ценными бумагами, валютно-обменных и конверсионных операций.

С О Д Е Р Ж А Н И Е
ВВЕДЕНИЕ
1.СБЕРБАНК РОССИИ КАК СИСТЕМООБРАЗУЮЩИЙ ФИНАНСОВО-КРЕДИТНЫЙ ИНСТИТУТ
1.1 История и этапы развития Сберегательного банка России
1.2 Сущность, функции и операции Сберегательного банка России
1.3 Организационная структура Сбербанка России
2.ПОЛОЖЕНИЕ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РФ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ РОССИИ
2.1 Текущее состояние Сбербанка и его положение в банковской системе РФ
2.2 Ближайшие перспективы Сбербанка России
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ



1. Банковское дело: Учебник. - 3-е изд./ Под ред. В.И.Колесникова, Л.П. Кроливецкой - М.: ЮНИТИ–ДАНА, 2007. - 480с.
2. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина.- М.: Банковский и биржевой научно - консультационный центр, 2004. - 432с.
3. Банковское дело: учебное пособие / Глушкова Н.Б.- М. : КНОРУС, -2007.-210с.
4. Банковское дело: учебное пособие / Е.П.Жарковская - М.: КНОРУС, - 2008.-С. 265
5. Банковское дело: учеб. пособие / Семибратова О.И. - М.: Проспект,- 2008. 320с.
6. Банковская система и банковские операции в рыночной экономике: учеб. пособие / М.С. Санталова, Г.И. Тимошина. - Воронеж, Центрально-Черноземное книжное изд-во, 2002. - С.138
7. Валитов Ш.М., Кириченко Е.Г. Региональные аспекты развития банковской системы и реального сектора экономики / Валитов Ш.М. // Финансы и кредит. -2007.-№24.-С.2-8
8. Виноградова Т.Н. Банковские операции: Учебное пособие / Виноградова Т.Н.Ростов на Дону , 2008г. -215с.
9. Волков В.П. Российская экономика: анализ итогов 2007 г. и возможные параметры развития в 2008 г. / Волков В.П.// Деньги и кредит - 2008г. - № 2. -С. 3-4
10. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник / Под ред. Н.Г.Антонова, М.А. Песселя - М., - 2006 -– 290с.
11. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов / Под ред. Е.Ф. Жукова, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко. -3-е изд, перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. – 31-32с.
12. Деньги, кредит, банки: Учебник. – 7-е изд./ Под ред. Проф. О.И. Лаврушина. –М.: КНОРУС, 2008. -435с.
13. Захаров B.C. В России есть банковская система? / Захаров В.С. // Деньги и кредит.-2007.-№10.-С.17-19
14. Казьмин А.И. Сберегательный банк: надежность и динамизм.// Деньги и кредит. - 2000. -№6.-С.38
15. Казьмин А. И. Банковская система и Сбербанк России: новые вызовы и импульсы роста / А. И. Казьмин // Деньги и кредит. – 2006. -10. – С.5.
16. Концепция развития Сберегательного банка РФ до 2005г. // Деньги и кредит. –2000. -№9.
17. О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.90г., №395-1 (в редакции ФЗ №17-ФЗ от 03.02.96г., с изменениями на 08.10.98г.) //Справочно-правовая система Консультант Плюс: Версия
18. Основы банковской деятельности: учеб. пособие / Л.П. Афанасьева, В.И. Богатырев, Н.Г. Журина. - М.: «Инфра-М», 2001. - С.104
19. О Центральном банке Российской Федерации ( Банка России) федер. закон от 10.07.2002 г. № 86- ФЗ // Собр. Законодательства РФ. - 2006.- № 24.
20. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учеб. пособие / Пещанская И.В. - М.: КНОРУС, - 2007. - 320с.
21. Российский статистический ежегодник. 2007: стат. сб./ Росстат. – М.: 2007 – 660с.
22. Стратегия развития Сберегательного банка РФ до 2014г. // Деньги и кредит. –2008.-№25
23. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и организация / Усоскин В.М. - М.: Инфра-М.: 2006.-482с.
24. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. В. К. Сенчагова, А. И. Архипова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Проспект, 2005. – 720с.
25. www.cbr.ru - официальный сайт Банка России.
26. www.minfin.ru - официальный сайт Министерства финансов РФ
27. www.sbrf.ru - офийиальный сайт Сбербанка России